Guide VSLA Standard Utilisé Par CARE Int'l PDF

Modules VSLA Standard – CARE International au Burundi
Guide opérationnel sur l’approche VSLA
Juillet 2016
CARE International au Burundi
Guide VSLA
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Abréviations
 CARE : Cooperative for Assistance and Relief Everywhere
 AE : agent encadreur
 AT : Agent de Terrain
 FSS : Fonds Social de Solidarité
 IMF : Institution de Micro-Finance
 NN : Nawe Nuze
 VSLA : Village Savings and Loans Associate
Guide VSLA
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Historique et évolution
L’approche VSLA est basée sur l’expérience de CARE qui a commencé au Niger avec le projet
MMD (Mata Masu Dubara Women on the Move ou bien femme en mouvement) en 1991,
inspirée de la pratique traditionnelle des tontines. L’avantage de MMD sur les tontines, est
qu’elle permet l’accumulation des fonds, et donne des intérêts sur l’épargne, ainsi que un
accès au crédit aux plusieurs membres au même temps. Elle met aussi accent sur le
développement organisationnel et démocratique d’une association, ce que la tontine ne fait
pas normalement.
L’approche de tontine améliorée donc, a évoluée beaucoup depuis, et elle est devenue une
approche presque globale pour CARE, appliquée dans 19 pays dans le monde. L’approche est
adaptée aux contextes locaux dans ces différents pays, selon les objectifs et cibles des
différents programmes. Ce genre de groupements a des noms différents selon le pays – MMD
au Niger, Intambwe au Rwanda, Kipfuma Ishunga au Zimbabwe, JEGA en Uganda, HISA en
Tanzanie et Musow Jigiya Ton - MJT au Mali et donc Nawe Nuze (NN) au Burundi entre autre).
CARE International a fait des recherches sur les groupes d’épargne et crédit et leur impact par
rapport à l’empowerment des femmes, analysé en fonction du Cadre d’Empowerment de
CARE. La grande conclusion était qu’on a des résultats sur l’aspect ‘’agence’’ (les capacités
individuelles et collectives, et a un certain niveau sur l’aspect relations, mais peu par rapport a
la dimension ‘’Structure ‘’). Pour cela, l’approche est souvent accompagnée avec des
composantes qui doivent adresser les autres dimensions de l’empowerment des groupes
vulnérables comme les femmes.
Le terme commune en anglais est devenu le VSLA (Village Savings and Loans Associate ou
association villageoise d’épargne et crédit – AVEC en français). Nous allons aussi utiliser le
terme qui est appliqué ici par CARE Burundi, Nawe Nuze (NN).
Objectif et justification du document
Ce manuel explique les étapes que doit suivre la méthodologie VSLA (NN) dans les
programmes de CARE International au Burundi.
Il est fortement conseillé de s’assurer que le groupe maîtrise bien les opérations d’épargne
et crédit avant d’aborder les autres thèmes additionnels au VSLA. Ceci est pour assurer une
autonomisation et autogestion des opérations de la caisse.
Si on introduit beaucoup d’autres thèmes en même temps, l’apprentissage et la maîtrise des

étapes de l’approche risquent d’être compromis. Un défi qu’il est temps à lever est de garder
l’approche standard, mais en même temps permettre l’adaptation du module aux objectifs et
cibles des programmes.
Guide VSLA
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Partie 1 : Introduction sur VSLA (NN)
Chapitre 2 : Le fonctionnement de la méthodologie
Ce chapitre donne un bref aperçu des principes de base du système VSLA et décrit les
produits d’épargne, de crédit et d’assurance d’une Association typique. Il donne
également des conseils aux agents encadreur/ de terrain sur les méthodes appropriées
de travail.
Le système d’épargne et de crédit villageois repose sur un principe de base : un Groupe

d’épargne et crédit VSLA (NN) est formé de membres qui décident d’elles-mêmes de se
mettre ensemble pour épargner leur argent sous forme de parts. Cette épargne est collectée
dans un Fonds de crédit qui leur permet d’emprunter des sommes qu’ils remboursent et
auxquelles sont ajoutés des intérêts. Le VSLA est une forme d’Association cumulative
d’épargne et de crédit, VSLA, terme général décrivant ce type d’institution financière de petite
taille gérée par la communauté.
Le but principal d'un VSLA est de proposer une possibilité d'épargne et de crédit simple, dans
une communauté qui n'a pas accès à des services financiers formels. Ces prêts peuvent aussi
constituer une sorte d’assurance pour les membres, grâce à une Caisse Sociale de solidarité
qui propose des dons ou crédit sans intérêt de faible montant, mais d’une grande importance,
aux membres en difficulté. Le fond du groupe augmente par des cotisations régulières, les
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intérêts payés sur les emprunts, les amendes payées pour des infractions et d’autres revenus
sur des activités de la caisse, s’il y en a.
Les VSLA (NN) sont autonomes et autogérés. Ce principe est fondamental car le but est
d’assurer son indépendance institutionnelle et financière. Les institutions de mise en œuvre
ne doivent jamais chercher à gérer les affaires d'un VSLA pour le compte de ses membres.
Un groupe VSLA est constitué entre 15 à 30 membres. Toutes les opérations de la caisse se
font pendant les réunions d’assemblée générale, principe très important pour assurer la
transparence et la responsabilité. Pour éviter qu’il y ait des transactions hors des réunions, on
utilise une caisse qui est fermée à trois clés, dont les clés restent avec trois personnes
différentes. La gestion de la caisse est attribuée à un comité de gestion d’au moins 5
personnes, mais tous les membres ont une responsabilité pour la bonne marche des
opérations, et pour le rappel du règlement d’ordre intérieur (ROI). Le ROI est élaboré par les
membres du groupe et comprend l’ensemble des décisions qui consacre une gestion
transparente du VSLA comme la valeur d’une part, la régularité des réunions, le cycle de
fonctionnement, l’objectif du groupe, la duré des prêts et de l’intérêt à payer sur les prêts et
d’autres clauses jugées pertinentes par les membres. Chaque Association élabore un
Règlement intérieur qui est signé par chaque membre et remplit deux fonctions :
1) fournir un cadre pour la gouvernance, la résolution des différends et les actions

disciplinaires et,
2) préciser les conditions applicables à l’achat de parts/épargne et à l’accès à la caisse de
Solidarité. On peut attribuer à chaque membre de l’Assemblée générale une ou plusieurs
règles à mémoriser, sur lesquelles il sera susceptible d'être interrogé lors des réunions. Ceci a
pour effet d’obtenir qu’au bout de quelques mois que chaque membre connaîtra le règlement
par cœur.
Tous les groupes VSLA ont en commun les aspects clés comme le renforcement de la vie
associative, la gestion de l’épargne et crédit interne, l’éducation financière, la prévention et la
gestion des conflits, la gestion des AGRs, etc.
Les groupes sont formés par des Agents Encadreurs (AE), issus et choisis par la communauté
et qui doivent fournir la formation aux groupes sur l’approche VSLA (Nawe Nuze). Les
partenaires d’exécution des programmes assurent la formation intensive de l’AE et un suivi
régulier de ses prestations, non pas au niveau de chaque groupe forcement, mais au niveau de
l’AE, au moins pendant son premier cycle de groupe. L’AE assure la formation et un suivi
régulier au niveau des groupes pendant le passage des modules. L’AE est membre d’un
groupe, mais ne peut avoir autre fonction que formatrice dans les groupes. Elle ne peut pas
être membre du comité de gestion. L’Agent Encadreur est suivi et appuyé par l’agent de
terrain du partenaire.
Le cycle d'épargne et de prêt au niveau des groupes est limité dans le temps. A la fin de la
période convenue par les membres (le « cycle »), l'épargne accumulée et les gains que
représentent les frais sont répartis entre les membres, proportionnellement au montant
épargné par chacun pendant le cycle. C’est un aspect crucial pour la transparence et la
confiance de tous les membres.
Guide VSLA
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Au début d’un nouveau cycle, les membres peuvent changer la valeur ou le montant de la
part standard. Cette valeur ne peut pas être changée en cours de cycle. L’expérience nous a
montré que le plus souvent les membres décident un montant plus élevé à cotiser pour les
cycles suivants. A la fin du cycle de fonctionnement, l'Association répartit la valeur totale de
ses actifs financiers entre ses membres. Lorsque la fin du cycle approche, aucun nouveau prêt
ne peut être accordé et tous les prêts en cours sont remboursés. Lorsque tous les fonds en
espèces de l’Association sont réunis, le montant est partagé entre les membres
proportionnellement au nombre de parts détenues par chaque membre. Après le partage, les
membres qui ne souhaitent pas rester dans l’Association peuvent la quitter et de nouveaux
membres peuvent être invités à s’y joindre. A la fin de la réunion de partage, les membres qui
souhaitent rester pour le prochain cycle peuvent envisager de verser une somme globale pour
contribuer au démarrage du Fonds de crédit afin de lancer les activités de prêt avec un capital
suffisant. Si telle est leur décision, tous les membres doivent accepter de contribuer la même
somme à la première réunion du cycle suivant, et doivent la verser immédiatement. Dès que
les parts de démarrage sont tamponnées dans tous les carnets, il est possible d’acheter des
parts selon les conditions normales qui limitent leur nombre au plafond convenu de cinq parts
par membre. Au début d’un nouveau cycle, les membres peuvent changer la valeur ou le
montant de la part standard. Cette valeur ne peut pas être changée en cours de cycle.
Les phases de formation
 La phase préalable : Cette phase de 1 à 4 semaines fournit des informations générales aux
chefs locaux et aux membres intéressés par le VSLA. Elle comprend aussi l’identification et la
formation des AE. Elle est nécessaire avant qu’on démarre la formation des groupes.
 La phase intensive de montage technique : D’une durée de 20 semaines, elle débute par cinq
réunions consécutives réparties sur une période de 5 semaines au maximum, pendant
lesquelles le VSLA choisit ses membres, élit ses chefs, élabore son ROI et définit les objectifs et
les règles qui régissent ses activités financières. Il passe ensuite aux réunions /formations qui
lui permettent d’apprendre à gérer les transactions versements de parts/épargne, de crédit et
le Fond social de solidarité. L’AE assiste à toutes les réunions de la phase intensive et il
participe activement aux procédures de facilitation. La réunion sur la résolution de conflit se
passe aussi pendant cette phase.
 La phase de développement : Lors de cette phase, l’AE effectue des visites moins fréquentes
et il déploie moins d’activité lors des réunions du groupe. Cette phase dure 20 semaines.
Pendant cette phase, il aura d’autres formations non liées à la gestion de la caisse mais en
rapport avec d’autres thèmes additionnels selon les objectifs des programmes, mais il est
fortement conseillé de s’assurer que le groupe maîtrise bien les opérations de la caisse
avant d’aller dans d’autres sortes de formations.
 La phase de maturité : Cette phase dure jusqu’à 6 semaines et elle comprend trois visites.
Deux visites sont des visites de supervision pour vérifier que le VSLA fonctionne sans aide
extérieure. S’il a besoin d’un complément de formation et de supervision, le cycle peut être
prolongé. Si l'Association est prête à fonctionner de façon indépendante, l’AE effectue une
dernière visite au moment de la dernière réunion du cycle afin de faciliter les procédures de
partage et pour fêter l’indépendance du VSLA par rapport à ce qui concerne la caisse et
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l’organisation chargée de la mise en œuvre des activités.
Quelques principes clé pour le travail de l’AE,
 Etre prêt à vouloir travailler avec 2 à 5 groupes,

 Suivre la formation donnée par l’AT,
 Apprendre aux membres des VSLA à gérer leur propre association et à ne pas dépendre de
l’AT,
 S’engager à vouloir étendre l’approche VSLA dans d’autres communautés,
 Encourager tous les membres à prendre part activement aux réunions,
 Encourager tous les membres à venir aux réunions à l’heure,
 Encourager tous les membres à épargner régulièrement,
 S’assurer que le Comité de gestion s’acquitte de ses responsabilités et agit
démocratiquement,
 Être créatif en aidant les participants à résoudre des conflits interpersonnels et groupes,
 Avoir confiance, par-dessus tout. Le système marche ! Ayez confiance dans la valeur de
l’épargne et du crédit villageois et dans le fait que les pauvres peuvent épargner
régulièrement et qu’ils le feront !
La formation des groupes est faite par les AEs. Un AE reçoit l’appui et le suivi de la part de l’AT
pendant le premier cycle. Le suivi et la collecte de données sont faits par les AT. L’AE doit
remplir des critères de compétences exigés pour les formateurs, de préférence avoir quelques
années à l’école, si non éducation primaire complète.
Chapitre 3 : Réunions préalables.
La phase préparatoire comprend trois étapes :

 Présentation destinée aux autorités administratives,
 Réunions avec la communauté,
 Réunions préliminaires avec des groupes de membres potentiels des VSLA,
 L’état des lieux,
Le Tableau 3.1 (page suivante) illustre l’enchaînement des trois étapes.
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Tableau 3.1 : Calendrier de la phase préparatoire
Phase préparatoire : Sensibilisation/recrutement des Groupements : 4 semaines
Présentation destinée aux

Type de Présentation de l’approche Réunion préliminaire avec les groupes de
autorités administratives
réunion et VSLA (NN) à la communauté participants potentiels
(Plusieurs réunions)
participants
1. Obtenir l'appui des autorités 1. Sensibiliser la communauté en 1. Explorer l'utilité des services proposés
compétentes général sur le but, la cible, la 2. Assurer une compréhension approfondie de
Objectif global 2. Comprendre les questions méthodologie et le processus de l'approche VSLA
de la réunion socio-économiques pouvant l’initiative et de VSLA, 3. Clarifier les attentes et les obligations
influencer le programme 2. Offrir la possibilité de s'inscrire mutuelles
à la formation 4. S’inscrire à la formation et décider du
calendrier et du lieu des réunions
1. Présentation de 1. Présentation de CARE et/ou 1. Types de services à développer et impact

l'organisation chargée de la l’organisation chargée de la mise en attendu de l’initiative,
mise en œuvre œuvre 2. Description détaillée du fonctionnement de la
2. Buts et objectifs du projet 2. Services proposés aux méthodologie
communautés par le programme
3. Groupe cible à servir 3. Fonctionnement de la méthodologie
3. Fonctionnement du système de formation en 3
Contenu 4. Services proposés phases, système AE
4. Canal de fourniture de services par
détaillé de la 5. Rôle des autorités 4. Auto-sélection individuelle
le groupe, incluant le système d’AE
réunion administratives 5. Comment les groupes intéressés 5. Obligations du groupe et obligations de
peuvent entrer en contact avec l’organisation de mise en œuvre
l’organisation de mise en œuvre 6. Discussion du calendrier de formation et choix
pour obtenir plus d'informations du site de la formation
Réunion avec les autorités

administratives et les 50 à 100 personnes, c’est-à-dire 2 à 4 VSLA
représentants du gouvernement Réunion au niveau du village. potentiels. Un plus grand nombre risque de
Commentaires au niveau communal, Les participants discuteront de réduire la possibilité d’être bien compris et de
l’opportunité avec les autres traiter de préoccupations spécifiques
membres de leur village
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3.1 : Première réunion : Présentation destinée aux autorités administratives.
Objectifs :
A la fin de la session :
 Le projet est autorisé à opérer dans la zone,
 L’Agent de terrain connaît mieux les autorités administratives et leurs
représentants,
 Les autorités administratives comprennent l’organisation chargée de la mise en
œuvre, ce que le projet s’efforce de réaliser et son fonctionnement,
 L’Agent de terrain a une meilleure idée de la zone et des endroits où le programme
pourrait commencer à fonctionner,
 Les autorités administratives acceptent d’organiser une réunion publique pour
présenter le projet à la communauté,
Qui participe*
Le programme devrait s’efforcer d’informer les autorités
gouvernementales et les ministères
opérationnels au niveau approprié (Provincial,
Communal, Colline) Des contacts doivent être établis,
de préférence au cours d’une série de petites réunions
qui facilitent la compréhension et l'accord.
Les plus importants sont les administrateurs au
niveau de la communauté, les responsables de l’administration
locale ainsi que les élus locaux, car ils peuvent organiser une
réunion publique et on peut compter sur eux pour indiquer les personnes qui jouissent de la
plus grande influence pour entraîner l’adhésion de la communauté.
Les ONG du secteur doivent aussi être contactées. Elles ont peut-être des connaissances
particulières des aspects culturels susceptibles d’influencer sur la perception du VSLA. Les
ONG exécutant des programmes de microfinances peuvent considérer que le VSLA est une
menace pour leurs programmes et il faut faire comprendre à leurs Directeurs que le concept
de VSLA peut coexister dans leurs communautés, à titre de service complémentaire.
Quel est le contenu de cette réunion ?

1 Présentations : L’Agent de terrain se présente ; il présente le programme en général et
l’organisation chargée de sa mise en œuvre,
2 But et objectifs du projet.
L’Agent de terrain commence par expliquer le but global du programme en question et le

groupe cible qu’on aimerait atteindre. Ensuite on explique l’objectif du composant VSLA et le
lien entre celui-ci et le but global.
3 L’objectif de la composante VSLA (Nawe Nuze) : Renforcer la capacité des groupes

communautaires de mobiliser leur épargne, en ciblant quatre objectifs :
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 Augmenter la solidarité entre les membres des VSLA de la colline,

 Augmenter la sécurité des ménages par l'épargne,
 Offrir des opportunités de prêts pour des investissements et autres besoins,
 Créer un Fond Social de Solidarité (FSS) pour fournir une aide d’urgence aux membres.
4 Pertinence des VSLA pour les habitants du village cible :

 Possibilité d’épargner et d’emprunter de façon souple, de faire des bénéfices
intéressants sur l’épargne. Les personnes très pauvres qui n’ont pas accès aux IMFs et
aux banques constateront que le VSLA répond de façon adéquate à leurs besoins.
 Les gens qui ont des comptes dans des IMFs et des banques peuvent continuer à faire
appel à ces services s'ils le souhaitent.
 Les VSLA répondent aux besoins des pauvres, car il n'y a pas de conditions de dépôt
minimum élevées, de faux frais, de procédures compliquées ou de difficulté à accéder
aux prêts.
 Les VSLA peuvent aider les membres en cas de décès, de maladie ou de catastrophe
naturelle ; les prêteurs locaux ne sont peut-être pas disposés à fournir ce service aux
plus pauvres.
 Les VSLA aident leurs membres à renforcer leur fierté, leur autonomie et leur confiance
en eux-mêmes.
5 On apprend aux VSLA à gérer leurs propres activités sur un cycle de huit mois à dix mois.
Le premier cycle est un cycle de formation et un facilitateur assistera à la plupart des
réunions du groupe pour former et aider les membres. Après le premier cycle, le groupe
gère ses propres affaires. Le facilitateur appelé Agent Encadreur sera sélectionné par les
groupes intéressés parmi la communauté. Cet Agent Encadreur sera formé par l’initiative
ou programme.
6 L’Agent de terrain promet à la communauté :
 La Fiabilité
 L’Intégrité
 La Mise en place d'un service durable a l’appui de la communauté et qui a un impact
économique important. Les femmes en particulier peuvent espérer en bénéficier.
7 Ce dont l’Agent de terrain a besoin de la part des autorités administratives et des chefs
traditionnels ou leaders des communautés :
 Une autorisation pour que le projet opère dans la zone,
 Une mobilisation de la communauté pour assister à une réunion publique au
cours de laquelle le VSLA sera expliqué et à laquelle toutes les organisations
communautaires seront invitées à participer,
8 Retour d’information ou Feedback : l’Agent de terrain doit noter les questions et
demander un retour d’information.
9 Organisation de réunions publiques : l’Agent de terrain s'assure que la responsabilité de
l’organisation d’une réunion publique est confiée à la personne qu’il faut ou à qui de droit
et qu’une date est fixée à laquelle il pourra rencontrer la communauté. La réunion
publique devrait rassembler 50 à 100 membres potentiels de VSLA ainsi que les chefs
locaux (Bashingantahe, chefs religieux, entrepreneurs locaux de premier plan…) qui
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peuvent communiquer la nouvelle à d'autres communautés. La date et le lieu de la

réunion publique doivent être convenus à ce stade, afin que l’Agent de terrain puisse
prévoir sa participation et être présenté par les chefs locaux.
3.2. Deuxième réunion : Présentation à la communauté
Objectifs :
A la fin de la réunion :
 Imprégner la colline sur l’approche du projet/programme en matière de mise ne place des
groupes VSLA afin qu’elle assimile le fonctionnement et la finalité,
 Les membres de la communauté comprennent les objectifs du programme/projet et qui sont
les groupes cibles,
 Les membres de la communauté comprennent les services proposés par le programme,
 La communauté comprend que la seule source des fonds prêtés sera l'épargne des membres,
sans prêts ni dons ou subventions en provenance de l’extérieur,
 La communauté comprend que la formation sera faite par un AE formé,
 La communauté comprend que le VSLA dépend de la formation de groupes de
15 à 30 membres qui se choisissent entre eux,
 La communauté comprend qu’une formation est requise pour tous les membres et que leur
participation aux réunions est nécessaire,
 La communauté comprend la marche à suivre pour s'inscrire au programme et continuer à y
participer.
Qui participe ?
La tâche suivante de l’Agent de terrain consiste à conduire une réunion publique avec la
communauté pour expliquer sa présence dans la communauté et son travail. Quand tous les
Guide VSLA
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participants sont réunis, les chefs locaux présentent l’AT. Les participants ou leurs enfants
sont des membres potentiels du VSLA qui peuvent en parler au sein de leur communauté.
Quel contenu de cette réunion ?

L’AT fournit alors les informations et les explications suivantes :
1. Le nom de l’organisation chargée de la mise en œuvre et du programme qui l'emploie : la
présentation de ces détails permet d'éviter une confusion avec d'autres organisations, en
particulier celles qui proposent des services financiers,
2. Présentation de l’organisation CARE et son historique,
3. Les objectifs du programme/ projet et la composante VSLA,
4. La population ou groupe cible,
5. La source des fonds de crédit : Tous les fonds utilisés pour les prêts accordés aux membres
d'un groupe proviennent des versements de parts/l’épargne des membres et non d'un
prêteur extérieur, qui serait un établissement de microfinance ou une banque.
6. Certains participants peuvent réagir négativement à cette information, mais l’AT citera des
exemples de réussite des VSLA dans d'autres endroits et expliquera qu’au fil du temps, ils
pourront disposer d’une quantité importante de leurs propres capitaux pour les prêts, sans
dépendre d’établissements extérieurs.
7. L’objectif de VSLA : Les groupes apprennent à gérer leurs propres activités d'épargne et de
crédit - le facilitateur n’étant là que pour leur apprendre le système. (Le facilitateur sera
principalement l’Agent Encadreur mais l’AT intervient aussi pour appuyer l’AE selon les
besoins).
8. Le facilitateur participera à la plupart des réunions du groupe pour le former et l’aider
pendant huit à dix mois, après quoi le groupe sera indépendant. L’AT insiste sur le fait qu’il
faut faire très attention à la sélection des membres, qui doivent se connaître et se faire
confiance, et qui se sentent engagées par les objectifs du projet, comme déjà décrit. L’AT
donne l’exemple des groupes qui n’ont pas réussi à la suite des membres qui ne sont pas
de même classe sociale (ex. groupements comprenant les fonctionnaires et les paysans).
9. Il faudra expliquer que les groupes vont sélectionner une ou deux personnes qui seront
formées par l’organisation pour devenir des formatrices pour les groupes. Au début, il
peut être un peu difficile de faire comprendre ceci. Il faut expliquer que ceci est une
réponse aux demandes nombreuses parvenues à CARE et à ses organisations partenaires
de la part des différentes communautés de former des VSLA. CARE et ses partenaires n’ont
pas les capacités ou les fonds pour former partout des VSLA. CARE et ses partenaires
opèrent sur des fonds limités en montant et en temps. L’idée et que les VSLA après avoir
terminé la formation, peuvent appeler les services des AE, en cas de besoin, pour des
recyclages ou autres si nécessaire, parce que l’AT ne va pas rester pour toujours dans la
commune. Si les membres des VSLA ne sont pas satisfaits, ils/elles peuvent contacter l’AT
pour soit demander un renforcement de l’AE ou même de le remplacer s’il ne répond pas à
leur demande.
10. Les principes de fonctionnement : Un groupe VSLA a pour mission de gérer l'épargne, le
crédit et le Fond Social de Solidarité qui fait office d’assurance. Pour épargner, chaque
membre cotise régulièrement, à chaque réunion. L’argent ainsi collecté alimente le Fonds
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qui sert à accorder aux membres des prêts à court terme. L'épargne de chaque membre
augmente, car il rembourse chaque prêt, ainsi que des frais/intérêt.
11. Si le programme décide de mettre en place des groupes VSLA mixtes, on doit faire plus
d’attention à l’aspect genre, et assurer que le comité de gestion a plus de femmes /filles
que des hommes/garçons.
12. La taille du VSLA doit être comprise entre 15 et 30 membres. Les groupes existants sont
encouragés à se regrouper ou à se diviser au besoin, pour parvenir à la taille nécessaire.
13. Avantages : Avec cette méthode, les participants peuvent s’attendre à un meilleur
rendement de leur épargne qu’avec n'importe quelle IMF ou banque. Des programmes
similaires dans d’autres pays démontrent que si une personne épargne pendant un an
dans un VSLA, elle récupère au moins 30 pour cent de plus que ce qu’elle épargne en un
an, voire plus au sein d’une IMF. Il faut aussi indiquer que les prêts débutent avec très peu
d’argent, mais qu’ils augmentent au fur et à mesure que l'épargne augmente.
14. Lieu des réunions : Les membres du futur VSLA choisissent leur lieu de réunion. Ce peut
être une mosquée, une école ou un autre bâtiment public, le domicile du Président du
VSLA, ou ailleurs. Ce qui est important, c’est que l’endroit soit assez grand pour que tous
les membres puissent s’asseoir confortablement et qu'il soit calme, abrité du soleil et du
vent et quelque peu discret. Les membres peuvent aussi se réunir sous l’arbre quand il y a
pas d’intempéries. Il est d'usage d’étendre des nattes par terre et de proposer des
rafraîchissements, même si ce n’est que de l’eau.
15. Participation aux réunions : Tous les membres doivent assister et participer à chaque
réunion. L’assiduité de tous garantit l'exactitude des comptes. Les réunions ne doivent pas
être interrompues par des personnes extérieures, sauf en cas d’urgence.
16. Formation : L’AT explique le programme de formation. Les VSLA doivent élire leurs
dirigeants, élaborer un Règlement intérieur et fixer leurs propres règles au sujet de l’achat
de parts/l'épargne et du crédit. De plus, elles doivent tenir les carnets de comptes et
mémoriser les soldes du groupe à la fin de chaque réunion. Chaque session de formation
est organisée lors des réunions hebdomadaires qui durent environ deux heures.
17. Contact avec l’AT : L’AT indique à l'assemblée qu’il reviendra dans la communauté à une
date convenue afin de voir si les gens sont intéressés par le projet. L’objectif de cette
deuxième réunion est d’expliquer le système VSLA de façon plus détaillée aux personnes
qui sont sérieusement intéressées.
18. Responsabilité du groupe avant l’adhésion au projet : Les personnes intéressées doivent
former des groupes de 15 à 30 membres avant la réunion suivante. L’AT insiste sur le fait
que les membres doivent se connaître et se faire confiance. Les groupes ne doivent pas
élire leurs dirigeants à ce stade, car cela se fera dans le cadre du processus de formation.
19. Selon l’objectif du programme, il peut y en avoir d’autres volets, avec des formations ou
réunions de sensibilisation faites par CARE et ses partenaires. Ces formations vont
démarrer seulement après que le VSLA a pu achever les modules de base et exécute
correctement les opérations de la caisse.
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3.3 Troisième réunion : Réunion préliminaire avec des groupes de participants potentiels
Objectifs :
A la fin de la réunion :
 Les participants comprendront bien la méthodologie,
 Les participants décideront s'ils veulent passer à la formation,
 Les participants ont choisi une ou deux femmes qui sont intéressées et jugées
capables de devenir des agents encadreur.
Qui participe ?
La réunion préliminaire intéressera probablement plus d’un groupe potentiel. A ce stade, des
groupes se sont formés, mais cette réunion ne fait pas encore partie du processus formel de
formation. La réunion intéresse une colline entière où se regroupent plusieurs membres
potentiels des VSLA.
Quel est le contenu de cette réunion ?
Étape 1 : Le fournit les informations sur :
Les principes de fonctionnement des groupes VSLA :
- L’adhésion au groupe est libre, volontaire et sans discrimination,

- Un Groupement d’épargne et de crédit Nawe Nuze (VSLA) se crée pour que ses
membres puissent épargner, emprunter de petites sommes et recevoir les avantages
d’assistance d’un petit Fond Social de Solidarité (FSS),
- Un VSLA est géré par ses membres qui prennent toutes les décisions,
- Les membres acceptent le principe des réunions hebdomadaires régulières,
Guide VSLA
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- Les membres se choisissent sur la base de confiance, ils fixent le montant de leur
cotisation, le jour, le lieu et l’heure de leurs réunions hebdomadaires,
- Chaque VSLA a un Règlement d’ordre intérieur écrit et des règles claires qui
comprend toutes les conventions convenues par les membres sur le versement des
épargnes, l’octroi et le remboursement de crédits, l’organisation, la participation aux
réunions, les amendes…..)
- Chaque VSLA a un Comité de gestion avec un mandat décrit dans le Règlement
Intérieur, et qui change au terme par voie d’élections.
- Les membres acceptent les principes d’égalité des membres et de la transparence de
la gestion,
- Les membres déterminent eux-mêmes de ce qu’ils vont faire de leurs ressources
mais choisissent un objectif commun à leur groupe,
- Un VSLA décide de la valeur minimum et maximum de l’épargne hebdomadaire qui
permet à chaque membre d’acheter des parts et permet à tous ses membres
d’épargner de petites sommes chaque semaine.
- Souvent les membres des VSLA décident de faire ‘’Ikibiri’’ (travaux en groupe sur le
champ de quelqu’un) pour s’entraider ou mobiliser de l’argent pour la caisse du VSLA
ou d’autres activités collectives décidées par les membres,
- L’épargne sert à offrir de petits prêts aux membres,
- Tous les emprunteurs doivent s’acquitter de frais liés à leurs prêts (intérêts), à un
taux qui est le même pour tous les membres et fixé par les membres en assemblée,
- Il y a une différence entre l’intérêt payé lorsqu’on emprunte de l’argent avec une
banque ou un IMF et des frais liés à un prêt du VSLA. Dans le premier cas l’intérêt
quitte la communauté et est payé à un prêteur extérieur ; les frais ou l’intérêt liés à
un prêt du VSLA restent dans le VSLA et appartiennent aux membres,
- Il y a la possibilité de faire une Caisse de solidarité sociale (fonds social) qui peut faire
des dons aux membres en cas d’urgence,
- Toutes les liquidités du VSLA sont conservées dans une caisse équipée de trois
serrures ou de trois cadenas détenus par 3 personnes différentes et qui peut être
ouverte uniquement pendant les réunions quand tous les détenteurs des clés sont
présents,
- Toutes les transactions ont lieu pendant les réunions devant tous les membres,
- La comptabilité est basée sur des carnets de comptes et la mémorisation de façon à
ce que tout le monde comprenne le système et la situation financière du VSLA,
- A la fin de chaque cycle (période à décider par le VSLA), les membres décident si oui
ou non tous les crédits sont remboursés, et toute l’épargne et les bénéfices sont
payés aux membres selon la somme qu’ils ont épargnée,
- Après ce décaissement, les membres qui ne veulent pas rester dans le VSLA peuvent
le quitter et des nouveaux membres peuvent y adhérer ; les activités peuvent
commencer pour un autre cycle,
- Donc, les bénéfices des prêts restent dans le VSLA et ne sont pas versés à une IMF ou
une banque,
- Le VSLA sera formée par une femme/fille ou garçon que les membres vont identifier,
et qui sera formée comme Agent Encadreur,
Étape 2 : L’AT décrit son rôle. L’AT est un facilitateur qui prépare le terrain pour
l’établissement des VSLA et qui les aide à sélectionner leur agent encadreur. L’AT va ensuite
appuyer l’AE qui va apprendre au VSLA à gérer ses propres activités. Ni l’AT ni l’AE ne gère
Guide VSLA
15
jamais les activités du VSLA et ne touche jamais l’argent de l’Association.

Etape 3 : L’AT décrit le rôle de l’AE. L’AE doit être une femme ou une fille qui réside sur la
colline. De préférence elle doit avoir un niveau de classe supérieur aux autres pour un
apprentissage accéléré. Elle doit bien maîtriser le Kirundi et être quelqu’une qui sait bien
s’exprimer. Elle ne doit pas avoir une nature trop dominante, mais elle doit être bien
respectée par la communauté. Elle doit être capable de s’absenter pour un période de 10
jours pour être formée dans les modules de formation d’un VSLA mais aussi pour les
recyclages organisés pour renforcer les capacités des AE.
Étape 4 : L’AT explique les responsabilités des membres du VSLA :
 Tous les membres doivent assister à toutes les réunions et être à l’heure,
 Participer à la mise en place des organes dirigeants,
 Accepter et respecter le ROI du groupe,
 Adhérer à l’objectif commun du groupe,
 Les membres absents ou en retard doivent payer une amende selon les règles décidées
par le VSLA,
 Tous les membres doivent être attentifs pendant les réunions,
 Tous les membres doivent épargner à chaque réunion en achetant au moins le nombre
minimum de parts,
 Accepter de payer les frais d’adhésion ou parts sociales quand ils sont exigés,
 Tous les emprunteurs doivent rembourser leur crédit à temps et avec intérêt,
 Tous les membres doivent coopérer pour approuver les demandes de crédit et les
demandes de fonds de la Caisse de solidarité,
 Tous les membres doivent coopérer pour trouver une solution en cas de désaccord,
 Tous les membres s’entraideront et s’encourageront mutuellement à être des membres
actifs et performants de l’Association,
 Tous les membres acceptent le principe de l’encadrement choisi par le programme : la
formation par le programme d’un agent encadreur qu’elles auront elles-mêmes proposée
et qu’elles rémunéreront. Elles acceptent la durée de l’encadrement.
Étape 5 : L’AT explique ensuite qu’il y a des gens qui ne veulent pas devenir membre d’un
VSLA, même s’ils appartiennent déjà à un autre type de groupe. Les membres doivent être
conscients des qualités nécessaires dans le cas d’un VSLA, car ce sont peut-être des qualités
différentes de celles requises par un autre groupe. Dans le cas d’un VSLA, les membres
doivent avoir :
 Confiance les uns dans les autres,
 Une réputation d’honnêteté et de respect envers les autres sans discrimination,
 Une personnalité coopérative,
 La capacité d’épargner régulièrement, même s’il s’agit de petites sommes,
 La capacité de rembourser des prêts de façon fiable,
 Un intérêt pour la vie de la communauté et pour le développement solidaire,
L’AT insiste sur le fait qu’avant de prendre une décision, les participants doivent examiner s’ils
correspondent à ces critères, de façon à éviter des problèmes par la suite.
Guide VSLA
16
Récapitulatif et conclusion : L’AT demande aux participants s’ils veulent poser des questions.
Les participants décident s'ils veulent créer un VSLA. Si tel est le cas, l’AT s’entend avec eux sur
la date du premier thème de formation : Vie Associative, leadership et élections.
L’agent précise donc qu’au prochain rendez-vous le futur groupe doit présenter une ou
plusieurs femmes/filles susceptibles de devenir leur agent encadreur et qui seront disponibles
de suivre une formation de 10 jours.
Elle termine la réunion en remerciant les participants d’être venus et clôt la réunion.
Chapitre 4 : Phase intensive
Ce chapitre décrit le cœur de la formation. Il couvre la prestation des 11 modules de base

durant les 12 mois où L’AE donne la formation et suit les opérations des groupes. Chaque
module présente les objectifs de la formation et donne des instructions détaillées pour guider
les AE. Le chapitre commence par un schéma qui décrit le contenu de chaque module et
thème et sa maîtrise par les membres afin que le groupe devienne indépendant.
Chaque module décrit les objectifs à atteindre et les résultats attendus, les généralités sur le
contenu, un exposé du contenu en détail et un cas pratique qui consiste à appliquer le
contenu sur place.
Dans le cas de VSLA, il sera élaboré un guide du formateur sur lequel tous les AE seront
exercés en vue d’améliorer la qualité des prestations offertes aux VSLA par les AE dans le
cadre des formations.
Les formations des groupes VSLA sont organisées sous forme de réunions
hebdomadairesautour des modules qui constituent la formation de base sur l’approche. La
phase intensive comprend 10 réunions de base organisées. D’autres réunions seront
organisées quand les VSLA sont en cours de développement. Les modules se suivent comme
suit :
 Module 1 : Vie Associative, Groupes, leadership et élections,
 Module 2 : Élaboration de politiques et de règles relatives aux activités de la caisse de
solidarité, d’achat de parts/d’épargne et de crédit,
 Module 3 : Élaboration du Règlement d’Ordre Intérieur de l'Association,
 Module 4 : Comptabilité par mémorisation et gestion d’une réunion,
 Module 5 : Première réunion sur l'achat de parts/épargne,
 Module 6 : Gestion, prévention et résolution pacifique des conflits,
 Module 7 : Première réunion sur le décaissement,
 Module 8 : Première réunion sur le remboursement des prêts,
 Module 9 : Education financière et Gestion des Activités Génératrices de revenu,
 Module 10 : Epargne quotidienne par fente,
 Module 11 : Partage (« audit-action ») et promotion.
Le Tableau 4.1 (page suivante) illustre l’enchaînement des neuf sessions de formation.
Les thèmes présentés dans le tableau sont explicités en détail dans la partie des annexes.
Guide VSLA
17
Tableau 4.1 : Schéma du calendrier de formation une fois que l’agent encadreur soit formée.
Modules de formation 1 – 8 : Phase intensive Module 9-10 : Facultatifs Module 11 : Fin de cycle
Module 1. Module 2 Module 3 Module 4 Module 5 Module 6 Module 7et 8 Module 9

Groupes, Politiques : Caisse Elaboration du Comptabilité et Première Formation en Première Education
leadership et de solidarité, achat règlement gestion d’une gestion de réunion de
réunion d’achat financière et
élections de parts/épargne et intérieur de réunion conflit décaissement de gestion des
de
crédit l'Association parts/épargne prêts et 1ere AGRs
réunion de
• Auto- • Caisse de • Gouvernance • Formation • Supervision de • Formation des remboursement
• Comme • Formation sur
sélection des solidarité : d’une séparée du la première membres en deModule
prêt 5, les notions de
membres politiques/ règles association Comité et, en réunion avec prévention, mais avec le base en
• Rôle de • Achat de • Combine cas de besoin, manipulation gestion et premier éducation
l’Assemblée parts/Épargne : décisions du des d’espèces. résolution de décaissement financière et
générale politiques /règles Module 2 et remplaçants, • Cotisation à la conflit de prêts gestion des
• Rôle des • Crédit : politiques/ décisions de principale- Caisse de Et Comme AGRs
leaders règles gouvernance en ment sur les solidarité, Module 6,
• Rembourse- un Règlement
• Préparation procédures de • Contribution mais avec le
ment: politiques/ intérieur
aux élections réunion. pour l'achat de premier
règles unique
• Élections Observée par parts rembourse-
les membres ment de prêts
• Élections. Celles-ci seront organisées à la fin du Module 1. Module 10-11 Epargne -Epargne quotidienne par fente,
S’il faut plus de temps pour la réflexion, elles peuvent avoir par fente et partage des -A la fin du cycle ou à des moments où un fort excédent du
lieu au début du Module 2. fonds Fonds de crédit inutilisé peut être distribué.
 Toutes les réunions de formation sont effectuées avec au maximum de 5 groupes VSLA
 Les modules 1-5 sont répartis sur cinq jours au minimum et 2 semaines au maximum. Les modules 6 – 8 sont répartis sur 8 semaines.
 Certains modules, en particulier les Modules 1, 2 et 3, peuvent nécessiter plus d’une seule réunion, L’AE modifiant le calendrier si nécessaire.
Guide VSLA 18
Guide du Programme Nawe Nuze – Manuel des opérations de terrain
Chap 5 : Supervisions
Pendant toutes les phases de développement d’un VSLA, l’AE et l’AT effectuent des visites de
supervision ou de suivi qui permettent de relever les difficultés rencontrées par l’AE dans tout le
processus de formation et encadrement des groupements en vue de trouver des solutions aux
problèmes avant que les groupes ne s’orientent sur une mauvaise piste dans la mise en œuvre de
l’approche.
5.1 : Supervision : Formation
La première phase est celle du montage technique : D’une durée 20 semaines, elle débute par cinq
réunions consécutives réparties sur une période de deux à trois semaines au maximum, pendant
lesquelles le VSLA choisit ses membres, élit ses chefs, élabore son ROI et définit les objectifs et les
règles qui régissent ses activités financières. Il passe ensuite aux réunions /formations qui lui
permettent d’apprendre à gérer les transactions versements de parts/épargne, de crédit et le
Fond social de solidarité. L’AE assiste à toutes les réunions de la phase intensive et il participe
activement aux procédures de facilitation. La réunion sur la résolution de conflit se passe aussi
pendant cette phase.
L’AT suit de près les formations qui sont en train d’être dispensées par l’AE aux VSLA en s’assurant
que l’AE fait une bonne restitution aux membres mais aussi s’assure de la maîtrise par les groupes
pendant la mise en œuvre des leçons apprises sur les différents modules. L’AT relève les lacunes
ou les améliorations au niveau de la formation et de la pratique des leçons et donne les appuis
nécessaires à l’AE.
5.2 : Supervision : Développement
La deuxième phase est la phase de développement, qui dure de 20 semaines au maximum. Elle a
pour but de permettre au VSLA d’assumer pleinement la conduite des réunions, l’AE/AT jouant
plutôt le rôle de consultant en répondant aux préoccupations des membres, plutôt qu’en guidant
les réunions. Il s’agit en effet de renforcer l’Association afin qu’elle puisse avoir pleinement
confiance en sa capacité de gérer les opérations.
En cas de problème, il peut s’avérer nécessaire de procéder à une analyse plus approfondie de la
situation. Discuter du problème avec les membres pour décider comment le résoudre au mieux.
Si le problème a trait à un manque de compréhension, l’AE/AT revient sur le sujet qui n’a pas été bien
compris. S’il ne le fait pas, la confusion va régner et empêchera l’Association de progresser.
Même si les membres disent que tout va bien, l’AE/AT doit poser périodiquement quelques questions
afin de mettre en lumière des problèmes potentiels.
Après chaque visite de supervision, les points faibles sont analysés et le VSLA est informé de leur
nature probable. L’AE discute des problèmes avec les participants afin qu'ils puissent les régler et, au
besoin, recevoir une formation complémentaire.
A la fin de la phase de développement, l’AE utilise de nouveau le formulaire « Diagnostic de
l’Association et changement de phase » qu’il remplit en présence de son Superviseur. Le passage à
la phase suivante, ou phase de maturité, est déterminé par une évaluation satisfaisante de l’AE et
de son Superviseur. C'est une transition particulièrement importante, car l’AE dit au VSLA qu’elle
va devoir fonctionner sur de longues périodes sans appui et sans intervention active de sa part. S'il
y a des faiblesses ou une absence de cohésion, elles doivent être réglées à ce stade par l’AE et son
Guide VSLA adapté aux jeunes filles POWER Africa 19

Superviseur, qui sont à même de prescrire une formation et une prolongation de la phase de
développement. Les Agents Encadreurs et leurs Superviseurs ne doivent pas être tentés de laisser
de côté les problèmes non résolus à ce stade.
5.3 : Supervision : Maturité
Arrivée à ce stade, le VSLA n’a plus besoin d’interactions régulières avec l’AE, sauf s’il faut
entreprendre une formation pour d’autres activités pertinentes. Dans ce cas, c’est le moment
idéal pour mettre en place ce type de formation, car l’Association doit avoir acquis toutes les
compétences nécessaires pour se gérer et elle a le temps et l’attention requis pour acquérir de
nouvelles compétences.
La date du partage (action-audit) doit être prévue longtemps à l’avance et l’Association ne peut faire
de prêts vers la fin du cyclé que si elle est sûre qu’ils pourront être remboursés avant le partage. Par
conséquent, deux mois avant le partage, des prêts ne peuvent être accordés que pour deux mois et
un mois avant le partage, des prêts ne peuvent être accordés que pour un mois.
L’AE et son Superviseur assistent à la dernière réunion d’opérations de prêts avant le partage. Ils
examinent les carnets de comptes et s’assurent que les membres savent exactement combien ils
doivent rembourser. Ils posent aussi des questions pour voir si les membres sont conscients de la
situation financière de l’Association (valeur totale de la Caisse de solidarité, du Fonds de crédit et des
encours de prêts).
Pendant cette réunion, l’AE doit s’assurer que le Secrétaire sait bien se servir d’une calculatrice. Cela
sera nécessaire pour le partage annuel. Si ce n’est pas le cas, l’AE offrira une formation au Secrétaire,
au Comité de gestion et à tous les membres intéressés. Il rappelle ensuite aux membres la date
exacte du partage et leur dire que tous les membres doivent y participer.
La procédure de partage exige une formation qui constitue le dernier module de formation, séparé
des autres modules car il a lieu environ 48 semaines après les premières sessions.
5.4 : Outils de suivi des VSLA (Nawe Nuze)
Pendant la phase de développement, l’AT présente les outils de suivi des VSLA aux AEs qui les
présente à son tour aux membres. Certains de ces outils sont remplis directement par l’AE tandis que
d’autres seront remplis par l’AT et transmis au service de suivi-évaluation du programme pour
compilation et analyse en vue d’alimenter les différentes décisions sur la gestion des activités du
programme. Plusieurs outils sont utilisés les uns pour enregistrer les informations liées aux groupes,
d’autres sont utilisés pour suivre les activités quotidiennes comme les formations, les données
financières des épargnes et des crédits des membres et d’autres sur la qualité des prestations reçues.
Guide VSLA 20
Module 1 : Groupes, Leadership et élections

Objectifs :
A la fin de la session de formation :
- Les participants confirmeront qu’ils soutiendront tous leur Association, et qu’ils sont
tous intéressées et engagés,
- Les participants se conviendront de former une association Villageoise d’Epargne et de
Crédit,
- Les participants comprendront le rôle et l’autorité de l’Assemblée Générale,
- Les participants comprendront le rôle de leurs dirigeants et seront prêts à organiser
l’élection du comité de gestion,
Généralités :
Au début de la réunion, l’AT s’assure de la présence de chacun des membres. Si quelqu’un est
arrivé en retard, il lui signale que lors des réunions de l’association, lorsque celle-ci aura
commencé à fonctionner normalement, quiconque arrivera en retard devra payer une amande, et
il demande à l’association de proposer un montant pour cette amande. L’AT montre aux membres
la cuvette des amandes (qui fait partie du kit de l’association) et il explique qu’elle sera
normalement placée devant le président et que tous les retardataires devront payer une amande
en arrivant, même lui. Il explique que l’association élaborera ultérieurement une série de règles et
examinera d’autres motifs d’amande.
L’AT s’assure que chacun des participants est bien installé et discute avec eux de l’aménagement
du lieu des réunions. En règle générale, une association doit prévoir des nattes ou des chaises, de
l’eau et des verres pour les rafraichissements et, si possible, une table basse destinée aux
transactions d’achat de parts/épargne et de crédit. L’association décide à ce moment-là qui aura la
responsabilité de réunir ces éléments pour la prochaine réunion.
L’AT/AE explique que le programme de formation comporte 10 modules qui sont les suivants :
 Module 1 : Vie Associative, Groupes, leadership et élections,
 Module 2 : Élaboration de politiques et de règles relatives aux activités de la Caisse de
solidarité, d’achat de parts/d’épargne et de crédit,
 Module 3 : Élaboration du Règlement d’Ordre Intérieur de l'Association,
 Module 4 : Comptabilité par mémorisation et gestion d’une réunion,
 Module 5 : Première réunion sur l'achat de parts/épargne,
 Module 6 : Gestion, prévention et résolution pacifique des conflits,
 Module 7 : Première réunion sur le décaissement,
 Module 8 : Première réunion sur le remboursement des prêts,
 Module 9 : Education financière et Gestion des Activités Génératrices de revenu,
 Module 10 : Epargne quotidienne par fente,
 Module 11 : Partage (« audit-action ») et promotion.
L’AE demande à dix personnes de mémoriser chacune un module. Elle leur indique que cela leur
servira d’entraînement, car après le début des opérations, chaque membre devra pouvoir
mémoriser les soldes d’espèces et les emprunteurs.
L’AE conclut cette partie introductive de la réunion en demandant à chacun, à tour de rôle, de
donner son nom, qu’elle note (ou dans le cas ou c’est une association existante, elle vérifie la fiche
d’identification)
Guide VSLA 21
Note : L’AE ou l’AT devrait faire exprès d’arriver en retard (pas plus de 10 minutes) à une réunion
ultérieure et elle devrait payer l’amende. Ce sera un bon moyen de montrer aux membres que tout
le monde doit respecter les règles de l’Association.
Auto sélection des membres
Etape 1 : L’AT/AE commence par rappeler à l’association ce qui s’est passé lors de la réunion
préliminaire pendant laquelle il a rencontré la future association pour la première fois. Il demande
aux membres s’ils se souviennent des qualités que les membres doivent posséder :
- Confiance les uns dans les autres,
- Une réputation d’honnêteté,
- Une personnalité Coopérative,
- La capacité d’épargner régulièrement, même s’il s’agit de petites sommes,
- La capacité de rembourser des prêts de façon fiable.
Étape 2 : L’AT/AE demande alors aux membres de suggérer d'autres caractéristiques importantes
chez un membre d’un groupe VSLA d’Épargne et de Crédit. Elle note les suggestions au fur et à
mesure, pour s’y référer. Elle doit s’assurer que les qualités suivantes sont mentionnées :
 Digne de confiance et honnête,
 Responsable, mûr (pour les jeunes – engagée, intéressée),
 Non querelleur, coopératif,
 Ne craint pas de contribuer aux discussions,
 Ouvert aux idées des autres,
 Respectueux envers les autres,
 Respecté dans la communauté,
 Juste et aimable,
 Personnalité positive,
 Travailleur,
 Prend le temps de venir aux réunions.
Étape 3 : L’AE insiste sur le fait qu’un groupe peut échouer si ses membres ne possèdent pas ces
qualités. Il doit aussi souligner que les membres doivent avoir pour principal objectif d’épargner,
car cela contribue à leur sécurité personnelle et à celle de leur famille. Elle indique alors au VSLA
que les membres doivent bien réfléchir avant de s’engager dans le VSLA. S'ils décident d’y
renoncer, personne ne leur en voudra et ils devront se retirer avant la prochaine réunion, sans
craindre d’être embarrassés.
Note : L’AE évite de donner à penser que l’on peut faire des remarques sur le caractère ou les
capacités des uns ou des autres et il doit s'assurer que personne n’est gênée par ce
processus.
Guide VSLA 22
Définition et rôle de l’Assemblée générale
Étape 1 : Le VSLA doit choisir son nom, qui sera noté par l’AE. Celui-ci attribue aussi un numéro qui
identifiera le VSLA dans le système de suivi.
Étape 2 : L’AE demande aux membres si elles appartiennent à d'autres groupes ou associations. La
plupart des VSLA ont des membres qui sont aussi membres d'autres groupes et l’AE demande
alors aux membres de discuter de ce qui fait la réussite ou l’échec d’un groupe.(des réponses
peuvent être lies aux qualités des membres listés au début de la réunion) Elle souligne
l'importance de la participation de tous les membres et indique à ce moment-là que le VSLA doit
commencer en premier lieu à examiner le rôle de l’Assemblée générale.
Étape 3 : L’AE explique la définition et le rôle de l’Assemblée générale : elle regroupe tous les
membres de l’Association et chacun des membres fait partie de l’Assemblée générale. Elle est
l’organe suprême parce qu’elle détient tous les pouvoir de décisions. Le Comité de gestion les
exécute, ce qui veut dire que le Comité de gestion travaille pour l’Assemblée générale.
Étape 4 : L’AE précise que :

 Tous les membres du VSLA sont membres de l’Assemblée générale,
 Tous les participants jouissent des mêmes droits au sein du groupe. Pour les votes, la règle du
suffrage universel (« une personne, une voix ») s'applique. Tous les membres ont le droit de
voter et d’être élus au Comité de gestion de l'Association.
 L’Assemblée générale élit le Comité de gestion (Président, Secrétaire, Trésorier et Compteurs).
 L’Assemblée générale, et non le Comité de gestion, fixe les règles et définit les règlements du
VSLA dans un Règlement d’ordre intérieur écrit ROI. Le Comité de gestion applique les règles
définies par l'Assemblée générale et il est chargé d’organiser les réunions et de représenter
l'Association vis-à-vis des personnes extérieures.
 Si le Comité de gestion ne s’acquitte pas correctement de ses fonctions, l’Assemblée générale
peut le remplacer, ou l’un de ses membres, en convoquant une réunion extraordinaire
pendant laquelle la question sera examinée et il y aura un vote pour décider de la nécessité de
changements. Seule l’AG a le droit d’effectuer ce changement.
 Tout membre a le droit de proposer un point à l’ordre du jour d’une réunion et de demander
qu’on en discute. Les discussions se font après les opérations de la caisse. Il est également
possible de convoquer une réunion extraordinaire. C’est la règle de la majorité qui doit
prévaloir s’il s’agit de prendre une décision.
Pour souligner l’importance du rôle de l’AG et les responsabilités des membres, et l’égalité entre
eux, on peur raconter l’histoire 3. La morale ici et qu’il l’AG a la responsabilité d’élire une comite
de gestion complet basé sur les compétences requises et que les fonctions ne se donnent pas aux
gens parce qu’ils sont des personnalités de standing ou des fonctionnaires.
Préparation des élections

A la fin de la session, l’AE explique que la prochaine étape consiste à envisager les différents
postes à pourvoir au sein du Comité de gestion et les qualités que recherche le VSLA chez les
personnes qui seront élues à ces postes.
Guide VSLA 23
Tableau 4.2 : Qualités et responsabilités du Président de l'Association
Qualités Responsabilités
 Respecté  Convoquer et ouvrir la réunion, annoncer

 A de bonnes idées, dynamique l'ordre du jour et mener les discussions
 Digne de confiance et honnête  Assurer que les réunions suivent la
procédure appropriée et que le Règlement
 Équitable en permanence envers tous,
intérieur est suivi et respecté
traite chacun à égalité
 Maintenir la cohésion du groupe
 Patiente, confiante et calme
 Assurer la discipline et imposer des
 A l’écoute, tient compte de l’avis des
amendes si nécessaire
autres
 Diriger la réunion et faciliter les discussions
 Organisé et intelligente
en s’assurant que chacun peut se faire
 Ponctuel et disponible entendre
 A l'aise pour parler devant d’autres  Régler les conflits
personnes
 Représenter l'Association face au monde
 Capable de faire l’historique et la extérieur et aux éléments non membres, y
synthèse des opinions d’un grand compris les Autorités administratives au
nombre de personnes niveau local.
 Faire l’historique du groupe
Tableau 4.3 : Qualités et responsabilités du Secrétaire de l’Association
 Bon en calcul, capable de faire un compte  Veiller à ce que toutes les transactions
rendu et tenir les carnets financières de la Caisse de solidarité, de
 Digne de confiance l’achat de parts/épargne et de crédit soient
conformes à la procédure
 Fiable
 Effectuer toutes les entrées dans les
 Intelligent
carnets de comptes pour les parts/épargnes
 Vient d’une famille respectée, réputé et les prêts
pour son honnêteté
 Fournir à chaque réunion un récapitulatif
 Disponible pour recevoir une formation verbal de l'état financier de l’Association
spécialisée de la part de l’AE
 Aider l’AE à mettre ses comptes à jour lors
 Ponctuel et patiente des visites de supervision
 Si possible, instruite ou alphabétisée  Assure la tenue des documents de gestion
et archives.
Guide VSLA 24
Tableau 4.4 : Qualités et responsabilités du Trésorier de l'Association
 Bon en calcul et capable de tenir une  Responsable de la caisse de l'Association

comptabilité simple de l'épargne entre les réunions (même si pour raison de
quotidienne entre les réunions sécurité la caisse change de mains, elle doit
 Digne de confiance, caractère fort savoir où elle est à tout moment)
 Honnête  Entre les réunions, recevoir les épargnes
spontanées, et les introduire dans la caisse
 Vit dans une maison sécurisée proche du
par la fente, donner les jetons aux
lieu de réunion
épargnants et tenir un état provisoire
 Fiable et responsable simple.
 Ponctuel
Tableau 4.5 : Qualités et responsabilités des Compteurs
 Bons en calcul  Vérifier tous les mouvements d’argent en

 Dignes de confiance entrée et en sortie de caisse
 Calmes et organisés  Compter l’argent à chaque opération de
caisse
 Ponctuels
 Informer la secrétaire de chaque
 Disponible
transaction
 Honnête
 Assister la secrétaire à résoudre toutes les
différences de comptes
Guide VSLA 25
Paravent ou autre barrière qui cache les sacs aux

observateurs extérieurs
Sacs de
couleur
Agent de
Terrain
Paravent ou autre barrière qui cache les sacs aux membres
Membre va
Membre
derrière le
retourne à
paravent
Candidats: chacun porte une sa place
pour voter
après avoir
carte de couleur
voté
Membres
assis
Figure 4.1 : Schéma des procédures pour les élections
L’AE prépare alors les membres en vue de l'élection et il leur explique le processus (voir Figure
4.1). Il apporte trois sacs à la réunion de l'Association, chacun d’une couleur différente, et autant
de jetons métalliques qu’il y a de membres. Il apporte également trois cartes qui sont de la même
couleur que les sacs. Il indique aux membres que pour l’élection à chaque poste, chaque candidat
est représenté par une carte de couleur (qu’il tiendra devant lui), et que chaque membre recevra
un jeton de l’AE. Les sacs seront placés derrière un paravent (ou dans un abri) à une certaine
distance des membres pour qu’ils ne soient pas visibles par les membres et les passants. Chaque
personne va à tour de rôle derrière le paravent (ou dans l’abri) et, sans être vue des autres
membres, mais sous le regard de l’AE, elle dépose son jeton dans le sac de son choix. Lorsque tous
les membres ont voté, l’AE comptera les votes devant les membres en enlevant les jetons de
chaque sac. Ensuite il vérifie que le nombre des jetons est égal au nombre distribué aux membres
au début du processus et révèle qui a été élu.
Guide VSLA 26
6.2 : Module 2 : Élaboration de politiques et de règles relatives aux activités de la caisse de

solidarité, d’achat de parts/d’épargne et de crédit.
Objectifs :
• Le VSLA comprendra l’objectif d’un Fond Social de Solidarité et aura décidé sur
comment le gérer,
• Le VSLA comprendra l’importance de l’épargne et comment chaque personne peut
investir ses économies dans un Fonds de crédit du VSLA,
• Le VSLA aura décidé de la somme minimum que chaque membre doit épargner à
chaque réunion (la valeur d’une part),
• Le VSLA comprendra l’utilité du crédit, qui devrait obtenir des prêts et les conditions du
crédit.
Généralités
Dès que la réunion est ouverte, l’AE appelle les membres du nouveau Comité un à un et elle les
places face à l’Assemblée générale. Il souligne ainsi le fait que l’Association s’est dotée de
dirigeants qui vont jouer un rôle dans la conduite des activités. Ceci crée également une ambiance
officielle et ordonnée. Ensuite elle distribue des cartes numérotées aux membres, en
commençant par la Présidente, puis aux autres membres du Comité de gestion, et à tous les
membres, comme l’indique la Figure 4.2, ci-dessous. Il dit aux membres de toujours apporter
leurs cartes à chaque réunion.
Affectation des sièges

Le schéma ci-dessous indique un emplacement qui peut faciliter le travail durant une réunion. Les
membres sont toujours assis au même endroit et dans le même ordre afin de faciliter leurs
activités d’épargne et de crédit.
Figure 4.2 : Disposition du lieu de la réunion : Association avec 18 membres
1. 2. Secrétaire 3. 4. Compteur 5. Compteur

Président Trésorier
Cuvette Cuvette de
d’amendes Table compte
18 Tabouret 6
17 7
16 15 14 13 12 11 10 9 8
La Figure 4.2 indique que les membres d’un VSLA ayant 18 membres sont assis en ordre
numérique, en commençant par le Président.
Guide VSLA 27
Fonds Social de Solidarité

Étape 1 : L’AE demande ce dont les membres se souviennent de la dernière réunion. Il annonce
ensuite les objectifs de la réunion actuelle : définir les règles pour le Fonds Social de solidarité,
versement de parts/épargne et les prêts.
Étape 2 : L’AE explique que le VSLA peut, s’il le désire, créer une Fond Social de Solidarité afin de
faire de petits dons ou crédits sans intérêts aux membres qui rencontrent des problèmes sérieux.
Les membres devraient discuter des types d’urgences couvertes et du montant des dons. Les
urgences habituellement couvertes sont :
 Frais funéraires,
 Sinistres comme un incendie qui détruit une maison,
 Frais de scolarité pour des orphelins,
 Autres …
Étape 3 : Si le VSLA décide de ne pas établir un Fond Social de Solidarité, l’AE passe aux concepts
de l’épargne. Mais si le VSLA décide en faveur d’un Fond Social de Solidarité, l’AE indique que
c’est la première activité à traiter durant la réunion après l’appel des membres. Elle explique que
le Fond Social de Solidarité n’est pas traité comme le fonds de crédit et que l’argent désigné pour le
Fond Social de Solidarité doit être séparé des autres fonds. Elle explique qu’elle ne doit pas être
utilisée pour faire des prêts, car les urgences ne sont pas prévisibles, et qu’il faut toujours garder
une certaine somme pour pouvoir répondre aux besoins des membres.
Étape 4 : Le VSLA décide alors du montant des cotisations régulières au Fond Social de Solidarité.
L’AE explique que le montant nécessaire en caisse dépendra de deux choses : le type d’urgences
couvertes et leur fréquence. Le VSLA doit décider du montant approprié de la cotisation. Celle-ci
représente souvent 20 à 40% de la valeur d’une part. Par conséquent, si une part vaut 500 FBU la
cotisation au Fond Social de Solidarité peut être fixée entre 100 et 200 FBU par membre par
réunion. L’AE peut ensuite expliquer que dans six mois environ, les membres sauront si leur
contribution est suffisante ou s’il faut l’augmenter ou la diminuer. Le montant de la cotisation fixé
par les membres est noté par l’AT.
Étape 5 : Rappelant l’Étape 3, l’AE répète que le Fonds Social de Solidarité doit être conservée à
part, parce que si ces fonds sont utilisés pour des prêts normaux, ils ne seront pas disponibles en
cas d’urgence. Pour faciliter la séparation des différents fonds le Fond Social de Solidarité sera
conservée dans son propre sac en tissu.
Les « Mémoriseurs » de la caisse de solidarité
Étape 1 : L’AE explique aux membres qu’il n’est pas nécessaire de maintenir un registre compliqué
pour Fond Social de Solidarité parce que les montants sont très petits. Au lieu d’inscrire ces
montants, le VSLA peut désigner deux « Mémoriseurs » par membre du VSLA. Les
« Mémoriseurs » n’ont qu’une seule tâche à accomplir dès que la secrétaire le demande : se
rappeler si quelqu’un n’a pas payé sa cotisation au Fond Social de Solidarité.
Il dit que le système dépend du numéro du membre concerné : les deux membres dont le numéro
est avant et après celui qui n’a pas payé sont les « Mémoriseurs » pour cette personne. Ceci ne
change pas durant tout le cycle. Pour faciliter la compréhension du système, l’AE demande aux
membres de regarder qui est assis à leur gauche et à leur droite. Ceux-ci sont leurs
« Mémoriseurs ». Les Figures 4.3 et 4.4 illustrent ce point.
Par exemple, dans la Figure 4.3, les « Mémoriseurs » du numéro 7 sont les numéros 6 et 8.
Guide VSLA 28
Figure 4.3 : « Mémoriseurs ».
Dans la Figure 4.4, ci dessous les « Mémoriseurs » des membres 1 et 18 sont indiqués :
Figure 4.4 : « Mémoriseurs » des premiers et derniers membres, par numéro
Ainsi, le membre numéro 18, ci-dessus à droite, sait que les membres numéros 1 et 17 se
souviendront de ce qu’il doit à la Caisse de solidarité, mais il devra aussi se souvenir de ce que ses
“Mémoriseurs” (1 et 17) pourraient devoir à l’Association.
Les concepts de l’épargne
L’AE explique que l'épargne appartient à l'épargnant et qu’elle accroît sa sécurité et ses options,
tandis que les prêts sont consentis avec de l'argent qui appartient à quelqu'un d'autre, ce qui
augmente le risque, puisqu’ils doivent être remboursés et qu’il peut y avoir des problèmes. Il est
dont préférable d’épargner une certaine somme avant de commencer à emprunter, de façon à
pouvoir rembourser les prêts même en cas de difficulté. Il indique que les VSLA sont un lieu sûr
pour épargner facilement (sous forme de parts) et faire fructifier l’argent investi.
Pratiques et règles relatives aux versements de parts/épargne

Étape 1 : L’AE indique que pour les pauvres, l'épargne est plus importante que les prêts, car ils ont
besoin d'avoir une réserve d’argent avant de pouvoir prendre les risques liés aux emprunts.
L’AE leur demande s’ils pensent pouvoir épargner régulièrement. Elle précise que non seulement
les pauvres peuvent épargner, mais qu’ils le font déjà. Elle précise que l'épargne ne prend pas
Guide VSLA 29
toujours la forme de liquidités et elle demande au VSLA de suggérer d'autres formes d'épargne. La
liste peut inclure :
 Achat d’animaux à engraisser (bétail, chèvres, moutons, poulets),
 Achat de bijoux, d’outils agricoles, de bicyclettes, de meubles, d’ustensiles de cuisine et
d’autres articles qui peuvent être revendus si nécessaire,
 Une poignée de riz (une poignée de riz mise de côté chaque jour dans un pot à part, pour les
périodes durant lesquelles l'argent ou la nourriture est rare),
 Stockage de céréales,
Tous ces éléments constituent une forme d’épargne, car ils sont rapidement convertibles en
espèces si nécessaire, ou consommés en cas de pénurie. L’AE souligne que personne ne pourrait
survivre sans épargner d’une façon ou d’une autre. L’épargne est seulement une autre façon de
dire que les gens doivent mettre quelque chose de côté lorsqu’ils n’en ont pas besoin
immédiatement pour pouvoir l’utiliser plus tard. Les céréales stockées dans un grenier
représentent un bon exemple : on ne peut pas les manger toutes à la récolte, mais il faut les
garder pour les saisons de besoin qui arrivent toujours.
Aussi, l’épargne sert à constituer un capital pour démarrer une activité génératrice de revenus, à
atteindre un objectif, planifier l’avenir (trousseau, mariage, construction ou réparation d’un
bâtiment, voyage etc.) et pour prévenir les risques, gérer les imprévus.
Étape 2 : L’AE demande aux membres pourquoi il est préférable d’épargner au sein du VSLA plutôt
qu'individuellement. Les réponses devraient être que :
 Le VSLA encourage ses membres à épargner alors qu’ils pourraient dépenser leur argent.
 L’épargne détenue par le VSLA est mieux protégée, car elle risque moins d’être perdue ou
volée, ou réclamée par d’autres membres du ménage si elle est conservée à domicile.
 Comme l’épargne est utilisée pour des prêts accordés aux membres, elle génère des frais qui
en augmentent la valeur. Si elle est conservée à la maison, elle ne rapporte rien.
 L’épargne de groupe permet de s’entraider à travers les sommes économisées qui deviennent
un fond sur lequel on peut emprunter. Les réunions pour les opérations d’épargne et crédit
des groupes donnent aux membres l’occasion de se rencontrer régulièrement, ce qui crée un
sentiment de solidarité, d’entre aide et de confiance.
Etape 3 : Quels sont les risques de l’épargne en groupe ?

Le non-accès a son épargne au moment voulu, le partage obligatoire des pertes entres tous les
membres.
Étape 4 : Comment l'épargne peut-elle augmenter ? Les réponses peuvent inclure :
 Par l’achat/versement de parts
 Grâce aux frais prélevés sur les prêts (intérêts)
 Grâce aux amendes payées par les membres qui ont enfreint les règles de l’Association
 Grâce aux bénéfices sur des investissements faits par le VSLA (spéculation de céréales par
exemple)
Étape 5 : L’AE demande alors aux membres s'il est facile d’épargner 3.000 FBU par mois (environ 2
dollars). Ils diront probablement que c'est difficile. Il leur demande ensuite s'il est difficile
d’économiser 100 FBU par jour. La réponse sera probablement “non”. L’AE doit donc dire que 100
FBU par jour égalent 3.000 FBU par mois, ce qui indique qu’il est possible d’économiser
d’importantes sommes en épargnant de petites sommes, mais fréquemment.
Guide VSLA 30
Étape 6 : L’AE note la valeur de la part et dit aux membres qu’ils l’inscriront dans le Règlement
intérieur qu’ils élaboreront à la prochaine session. Il précise que le VSLA doit prendre très au
sérieux l'obligation verser des parts et qu’il en souffrira si certains membres arrêtent d’épargner
ou le font irrégulièrement. Il demande ensuite au groupe de discuter de ce qui arrivera si un
membre cesse verser des épargnes et il note la décision du groupe pour l’inclure ultérieurement
dans le Règlement d’ordre intérieur. Il précise également que durant certaines périodes de
l'année où il est très difficile d’épargner (par exemple juste avant la récolte), le groupe tout entier
peut convenir de suspendre les contributions pendant un mois ou deux. Cette mesure est très
courante dans d'autres pays pendant les mois de soudure difficiles et il est alors courant de
suspendre les versements de parts/épargne pendant un à trois mois. Elle insiste néanmoins sur le
fait que l'obligation d’épargner est au cœur des activités du groupe et que la suspension des
versements de parts/épargne ne doit avoir lieu qu’en tout dernier recours.
Le Concept de Crédit
Qu’est-ce que vous faites quand vous avez besoin d’argent et que vous n’en avez pas ? Qu’est-ce
que c’est un crédit ?
L’AE explique que le crédit est une opération par laquelle une personne ou une organisation
accepte de mettre à la disposition d’une autre ses biens en espèces ou en nature suivant certaines
règles (le délai de remboursement et l’intérêt de retard, garantie etc.)
Pratiques et règles relatives au crédit

Étape 1 : L’AE demande aux membres si l’un d’entre eux a déjà obtenu un crédit auprès d’une
banque, d'un prêteur, d’un groupe d'épargne, d’un commerçant, d’un membre de sa famille ou
d’un ami. Il demande alors quel était le but de ce prêt.
Étape 2 : Elle demande ensuite quels sont les aspects communs à la plupart des prêts et elle essaie
d’amener les participants à conclure que tous les prêts sont assortis de conditions qui spécifient la
durée de remboursement, le mode de remboursement (échelonné ou en une seule fois) et s’il
entraîne des frais ou non. Elle dit alors à l’Assemblée générale que si l’on utilise les versements de
parts/épargne comme source de fonds de crédit, les membres doivent convenir de conditions
standard - un ensemble de règles – afin d’éviter tout favoritisme ou désaccord.
Étape 3 : Elle demande ensuite au VSLA quelle sera l’utilisation des crédits. L’AE précise que les
membres ne doivent pas emprunter de l’argent qu’ils ne pourront pas rembourser facilement.
Mais le fait est que beaucoup de personnes obtiennent un crédit en périodes de pénurie
financière, ce qui n'est pas forcément une mauvaise chose, même si ces prêts ne sont pas destinés
à un investissement dans une activité commerciale. Elle se servira de l’histoire n°1 à la fin du
Module 2 pour illustrer ce point. Les prêts ne sont pas toujours forcément destinés à des
investissements, mais ils peuvent aussi parfois servir à payer des dépenses lorsque l'emprunteur
sait qu'il aura les revenus nécessaires pour rembourser son emprunt. L’AE demande aux membres
du VSLA de réfléchir à des exemples similaires tirés de leur propre expérience.
Étape 4 : L’AE demande au VSLA quelle devrait être la durée du crédit. Elle précise que si les prêts
sont de courte durée, la plupart des membres du VSLA ont une chance d'emprunter. Cependant,
certaines activités telles que l’embouche des animaux ou l’achat des objets tirent le meilleur parti
de prêts accordés pour plus de quatre semaines. Le groupe doit être encouragé à fixer un terme
minimum de quatre semaines et maximum de douze semaines pour les crédits au cours du
premier cycle, mais elle peut envisager de modifier ceci au bout d’un an d’expérience. L’AE note la
durée des prêts définie par le groupe.
Guide VSLA 31
Étape 5 : L’AE indique qu’un bon conseil est que le montant emprunté par un membre ne doit pas
être supérieur au triple du montant total des parts détenues par ce membre. Elle explique que
cette condition évite une répartition inégale des Fonds de crédit généralement limités et empêche
un membre d'emprunter plus qu’il ne peut rembourser aisément.
Étape 6 : Intérêts/Frais. L’AE doit revenir sur le concept des frais, qui a déjà été discuté au cours de
la réunion préliminaire avec le groupe. Les frais ou l’intérêt de la caisse ne doivent pas être
confondus avec l'intérêt qui est payé à un prêteur commercial. L'argent collecté par la voie des
frais reste la propriété du VSLA et il n'est pas perdu pour les membres (ce qui serait le cas s’ils
empruntaient à une IMF, banque ou à un prêteur). Cet argent finit par leur revenir et ne constitue
en fait qu’une autre forme d'épargne, puisqu’ils le récupèrent à la fin du cycle, au moment du
partage.
Les raisons suivantes peuvent être invoquées pour prélever des frais sur un prêt :
 L’argent prêté pourrait être investi par le prêteur dans une entreprise génératrice de revenu. Si
une autre personne utilise cet argent (en l’empruntant), le prêteur ne dispose pas de ce profit
et doit être compensé pour cette perte.
 Pour couvrir les pertes potentielles provenant de prêts non remboursés.
 Pour accroître le Fonds de crédit de l’Association.
 Pour décourager les emprunts sans besoin ou but sérieux.
Le VSLA doit alors fixer le montant des frais mensuels (à payer toutes les quatre semaines). L’AE
précise que plus leur taux est élevé, plus le fonds se développera. Mais cela peut renchérir le
crédit pour les membres. Elle peut alors proposer un taux de 10 % qui est normal dans la plupart
des VSLA, mais ce taux peut varier entre 5 % et 20 %. L’AE note le taux mensuel adopté par
l'Association pour les services. Ce taux peut être changé si l’Assemble Générale le décide plus tard.
L’AE explique alors que les fonds du groupe se développeront rapidement si les membres ont
recours à des emprunts, mais que ceux-ci ne sont pas obligés d'emprunter. Certains peuvent
estimer que l’essentiel, pour eux, est d'avoir un endroit sûr pour épargner. Personne ne doit se
sentir obligé d’emprunter s’il n’a pas besoin d’un prêt.
L’AE doit alors prévenir l’Association de ne pas faire de prêts à des personnes qui n’appartiennent
pas au groupe. D’autres Associations ont perdu de l'argent de cette façon. Les VSLA qui ne prêtent
qu’à leurs membres font des bénéfices très intéressants, sans prendre trop de risques. Les groupes
qui prélèvent pour les prêts des frais mensuels de 10 % font souvent un bénéfice de 50 % en un
cycle (par exemple, un membre qui fait des versements pour 10.000 FBU de parts peut escompter
15.000 FBU au moment du partage). Les groupes doivent être confiants qu’elles réussiront s’ils se
conforment au système.
Sécurité des fonds de l’Association
Étape 1 : L’AE indique que l'Association va devoir gérer beaucoup d’argent provenant de :
 Achat de parts/épargne
 Amendes
 Gains constitués par les frais
 Autres bénéfices venant des investissements éventuels
Elle indique aux membres que la raison principale pour laquelle il y a trois serrures ou trois
cadenas sur la caisse n'est pas parce qu’il y a de grands risques de vol, mais pour s'assurer que
toutes les transactions auront lieu en présence des membres. Elle raconte alors l'histoire n°2 à la
fin du Module 2 pour illustrer ce qui peut arriver s’il n’y a pas de caisse fermée à clé.
Guide VSLA 32
Étape 2 : L’AE montre à l'Association le type de caisse renforcée que le projet a fait fabriquer et
que les membres utiliseront. Elle explique au VSLA qu’elle va recevoir un kit de matériel complet
pour lui permettre de gérer ses activités d’épargne et de crédit et que la caisse fait partie de ce kit.
Il explique que la caisse sera conservée par la Trésorière qui la gardera pendant les périodes qui
séparent les réunions. Lorsque la caisse sera fermée à clé à la fin de la réunion, la Trésorière ne
pourra plus l'ouvrir car il n’aura pas les clés. L’AE montre le kit complet aux membres. Ce kit se
compose des éléments suivants :
 Boîte fermant à clé, pour servir de caisse,
 Trois cadenas de bonne qualité, chacun avec trois clés,
 30 carnets de comptes,
 30 cartes numérotées de membre (déjà remises aux membres),
 2 tampons en caoutchouc : un pour enregistrer l’achat des parts/épargne ; l’autre pour
enregistrer les dépôts d’épargne quotidienne,
 Bloc encreur,
 Règle,
 Deux stylos à bille (un rouge et un noir ou bleu),
 Calculatrice,
 2 cuvettes en plastique, d’un diamètre minimum de 30 cm et d’une profondeur minimum de
15 cm (une pour les amendes et l’autre pour gérer les contributions à la Caisse de solidarité, la
collecte des achats de part/épargne et les remboursements de prêt),
 3 sacs en tissu fermant avec des liens coulissants : l’un pour la Caisse de solidarité, l’autre pour
le Fonds de crédit et le troisième pour les jetons de l’épargne par fente,
 60 rondelles en bois peint (jetons) de 3 cm de diamètre au minimum.
Guide VSLA 33
Module 3 : Élaboration du règlement d’ordre intérieur du VSLA,
Objectifs :
Le VSLA aura élaboré un Règlement qui :
 décrira comment le VSLA est dirigé, par qui et par quels mécanismes les personnes qui le
dirigent ont acquis leur autorité,
 énonce les règles qui régissent les politiques relatives au Fonds Social de solidarité, à
l’épargne et au crédit,
 Le VSLA aura adopté le ROI.
Généralités
L’AE demande au Président, au Secrétaire et au Trésorier d’ouvrir la séance et il demande au
secrétaire de faire le compte rendu de ce qui a été couvert pendant la dernière réunion de
formation.
Elle annonce les objectifs de la session présente, indiquant aux membres que cette réunion a pour
but d’élaborer un Règlement d’Ordre Intérieur (ROI) qui les guidera dans la gestion du VSLA.
L’AE pose quelques questions pour avoir les expériences des membres par rapport aux différents
ROI qu’elles connaissent, des exemples (de la colline, ou famille, école, etc.), comment ont-ils été
fixés. Elle demande de donner une définition d’un ROI.
Définition d’un ROI
C’est un ensemble de règles établies par le groupe et pour le groupe. Ces règles régissent la vie du
groupe, elles doivent être définies, acceptées et respectées par l’ensemble des éléments du
groupe pour assurer la bonne marche des activités. Le ROI doit prévoir toutes les éventualités qui
peuvent se présenter dans la vie du groupe et peut être modifié selon les besoins ou l’expérience
du groupe.
Une fois que le ROI est élaboré, il doit, même si certains membres de l'Association ne savent ni lire
ni écrire, être rédigé et placé dans la caisse où il pourra être consulté en cas de malentendu. Cela
sert à renforcer la confiance entre les membres, car leurs décisions sont enregistrées dans un
document auquel ils peuvent se référer en cas de crise ou de conflit.
Le ROI d'une organisation est un document écrit qui définit :
 Le but et les objectifs du VSLA,
 Les dirigeants du VSLA,
 Les modalités servant à conférer l’autorité aux dirigeants,
Le VSLA est la propriété de ses membres et elle élit des dirigeants pour gérer ses affaires. Le ROI
doit en préciser les modalités.
Mais le ROI d’une Association ne contient pas seulement des informations relatives à la propriété,
à l’autorité et aux procédures d’élection. Il couvre aussi les politiques relatives au Fond social de
Guide VSLA 34
solidarité, à l’achat de parts/épargne et au crédit, ainsi que les modalités de partage des fonds par
VSLA à la fin du cycle de fonctionnement.
L’AE divise cette session en deux parties : l’une concernera la gouvernance et l'autre concernera
les règles relatives à un versement de parts/épargne, au crédit et au Fonds Social de solidarité.
Gouvernance
Étape 1 : L’AE pose la question suivante : « Qu’est-ce qu’un ROI intérieur ? ». Elle anime un débat
qu’il guide vers cette réponse : un Règlement intérieur est un document écrit qui décrit les buts de
l'Association, comment elle sera dirigée, comment ses dirigeants seront élus et quels seront leurs
pouvoirs. C’est aussi un document qui contient les règles ou les politiques de mise en œuvre de
ses activités (Fond social de solidarité, versements de parts/épargne et crédit).
Étape 2 : L’AE demande au VSLA : « Qui définit les règles et gère le VSLA ? ». Les participants
répondront sans doute que c'est le Comité de gestion, mais il leur rappelle que c’est l’Assemblée
générale qui définit les règles. Le Comité de gestion ne peut appliquer les règles que parce que les
membres de l’Assemblée générale sont tombés d’accord sur ces règles et sur le droit des
dirigeants de les appliquer.
Étape 3 : Demander aux membres de suggérer ce que l’on peut définir dans un ROI. Essayer
d’amener les participants à mentionner la plupart des éléments suivants :
 Gouvernance,
 L’objectif de VSLA,
 Qui peut en être membre, qui ne peut pas,
 Comment les dirigeants seront élus
 Comment les dirigeants seront destitués
 La fréquence des réunions de VSLA
 Comment les membres quitteront VSLA,
 Ce qui se passera en cas de décès d’un membre
 Les types d’amendes pouvant être appliquées par le Comité de gestion, pour quelles
infractions
 Services (des notes ont déjà été prises lors de la réunion précédente)
 Comment les membres vont épargner
 Comment les membres vont emprunter
 La cotisation à la caisse de Fonds Social de solidarité
 Les prestations de la caisse de Fonds Social de solidarité
Noter que les thèmes énumérés ci-dessus sont regroupés en deux catégories : ceux qui couvrent
les modalités de gestion du groupe par lui-même (Gouvernance) et ceux qui traitent de la
fourniture de services. Dire aux membres que ces thèmes seront traités l’un après l’autre, mais
préciser que les décisions relatives au Fond Social de Solidarité et aux versements des
parts/épargne ainsi qu’au crédit ont été couvertes lors de la réunion précédente et qu’elles n’ont
pas besoin d'être discutées de nouveau. L’AE rappelle qu’elle a noté leurs décisions à ce moment-
là et que ces décisions seront incluses dans le ROI.
Étape 4 : L’AE indique au groupe qu’elle possède un modèle écrit couvrant tous les thèmes
énumérés et que la prochaine étape consistera à passer la liste en revue. Elle demandera alors aux
membres de discuter de chaque point et de parvenir à un consensus. Elle leur conseille de ne pas
précipiter ce processus, parce qu'ils devront ensuite appliquer les règles qu’elles auront établies.
Guide VSLA 35
Au besoin, une deuxième réunion pourra être organisée sur ce sujet, afin de finaliser le Règlement
d’ordre intérieur.
Étape 5 : Discussion et finalisation du modèle (voir ci-après). L’AE doit s'attendre à consacrer au
moins deux heures à cette activité et il doit s'assurer que tous les membres sont particulièrement
attentifs et participent activement.
Services proposés par l'Association

Étape 1 : L’AE se réfère à la réunion précédente au cours de laquelle le VSLA a défini les règles et
les règlements applicables aux opérations du Fonds Social de solidarité, des versements de
parts/épargne et de crédit. Elle rappelle ces éléments et demande à chacun de confirmer si ce
qu’elle a écrit est correct. Tout désaccord éventuel doit être réglé à ce moment-là. Cette activité
doit évoluer rapidement.
Modèle de Règlement intérieur
Gouvernance de l’Association
I. INFORMATIONS DE BASE SUR LE GROUPE VSLA « NAWE NUZE »
 Nom du VSLA ?
 Adresse du VSLA ?
 Date de formation du VSLA ?
 Date d’enregistrement, éventuellement ?
II. BUT du VSLA

 Le but du VSLA est : Etre un fournisseur indépendant et rentable de services financiers à ses
membres …. Ou autre objectif spécifiée par le groupe
 Quels services seront fournis par le VSLA pour atteindre cet objectif ?
III. RELATION AVEC DES SOURCES EXTÉRIEURES DE SERVICES FINANCIERS
 L'Association n'empruntera pas aux institutions financières pendant le premier cycle

d'épargne et de crédit. Si elle doit le faire au cours des cycles suivants, elle le fera en se
conformant aux principes suivants :
 L’Association, et non les membres individuels, sera l’emprunteur.
 L’Association n’autorisera pas le prêteur à accéder aux informations sur les prêts
individuels.
 L’épargne des membres ne servira jamais de garantie pour un prêt extérieur.
 Tout emprunt effectué par l’Association ne pourra pas être supérieur à la valeur totale de
toutes les parts achetées par les membres.
IV. CRITERES POUR ETRE MEMBRE

 Qui peut devenir membre ?
- Limite d’âge minimal ?
- Sexe ?
- Lieu de résidence ?
- Autres circonstances ?
 Aux quel moments peut on devenir membre ?

Guide VSLA 36
V. COMPOSITION DU COMITÉ DE GESTION

 Président,
 Secrétaire,
 Trésorier,
 2 Compteurs.
VI. PROCÉDURES ÉLECTORALES

 Combien de mandats consécutifs est-ce qu’une personne pourra remplir au Comité de
gestion ?
 Les élections doivent avoir lieu au début de chaque nouveau cycle.
 Quel est le nombre minimum de membres devant être présents pour qu’une élection
puisse avoir lieu ?
 La procédure électorale utilisera un système assurant le secret du scrutin.
 Le nombre minimum de candidats par poste sera de 2.
 Tout candidat à l’élection à un poste devra être proposé par un autre membre.
VII. DESTITUTION DES MEMBRES DU COMITÉ DE GESTION EN COURS DE MANDAT

 Tout membre de l'Assemblée générale peut exiger que soit réexaminée la capacité d’un
membre à siéger au Comité de gestion existant. Si les membres décident à la majorité de
démettre cette personne du Comité de gestion, ce membre doit démissionner et un autre
membre doit être élu à ce même poste.
VIII. RÉUNIONS
 Pour mobiliser l’épargne, le VSLA se réunira toutes les …..?
 Pour décaisser les prêts, le VSLA se réunira toutes les quatre semaines.
 Le cycle de réunions se poursuivra pendant 52 semaines au maximum avant le partage de
son actif par l’Association
IX. MEMBRES QUITTANT LE VSLA,

 Si un membre quitte l’Association pour un motif impératif (par ex. à l’occasion d’un
déménagement), comment l’Association calcule-t-elle le montant qui est dû à ce
membre ?
 Si une personne quitte l’Association avant la fin du cycle sans motif valable, excepté son
désir de partir, comment l’Association calcule-t-elle le montant qui est dû à ce membre ?
 Si une personne est radiée parce qu’elle n’a pas effectué régulièrement d’achat de
parts/épargne, comment l’Association calcule-t-elle le montant qui est dû à ce membre ?
 Si une personne est radiée parce qu’elle n’a pas remboursé un prêt, comment
l’Association calcule-t-elle le montant qui est dû à ce membre ?
X. RADIATION DU VSLA
 Pour quelles raisons un membre peut-il être radié du VSLA ?
XI. DÉCÈS D’UN MEMBRE

 En cas de décès d’un membre, comment le VSLA calcule-t-il le montant qui est dû à ses
héritiers/survivants ?
Guide VSLA 37
XII. REGLEMENT DE CONFLIT
Voir exemples des ROI selon le modèle
XIII. DISSOLUTION DU VSLA
XIV. DISPOSITION FINALE
XV. AMENDES
Le tableau ci-dessous dresse la liste des amendes applicables en cas d’infractions commises par les
membres.
Montant de
Infraction
l’amende
Absence à une réunion pour des raisons personnelles
Retard aux réunions
Oubli des règles du VSLA
Perte de la carte numérotée de membre
Bavardage pendant les délibérations
Manque de respect envers un autre membre
Oubli des décisions et des activités de la réunion précédente
Manquement d’un membre du Comité de gestion à ses obligations
XIII. AMENDEMENTS AU RÈGLEMENT INTÉRIEUR

 Toute modification du Règlement intérieur nécessite l’accord des 2/3 des membres.
 Tout membre peut proposer un amendement au Règlement intérieur.
Services offerts par le VSLA
I. ÉPARGNE
 Les membres doivent verser entre 1 et 5 parts à chaque réunion.
 Quelle sera la valeur d’une part ?
 Les membres peuvent apporter une somme égale convenue d’un commun accord au début
de chaque cycle futur pour accélérer la croissance du portefeuille de prêts. Ce montant
peut être supérieur à cinq parts si tous les membres sont d’accord.
II. CRÉDIT
 Qui peut emprunter ?
 Il est conseillée que le montant maximum pouvant être emprunté par un membre est égal à
trois fois la valeur de ses parts.
 Il est aussi conseillée que la durée maximum du prêt est de 24 semaines, mais de 12
semaines seulement pendant le premier cycle
 Un membre ne doit pas acquérir un nouveau prêt à la possession d’un autre
 Quel est le taux des frais appliqués toutes les quatre semaines ?
 Que se passe-t-il si un membre ne rembourse pas un prêt ?
Guide VSLA 38
 Au bout de combien de temps le VSLA doit-il considérer qu’un prêt ne sera probablement
pas remboursé et peut amorcer une action contre l’emprunteur insolvable ?
 Que se passe-t-il en ce qui concerne un prêt en cas de décès d’un emprunteur ?
 Quel usage de prêt aura la plus haute priorité ?
 Quel usage de prêt aura la seconde priorité ?
 Quel usage de prêt aura la troisième priorité ?
III. CAISSE DE SOLIDARITÉ

 Quel sera le montant de la cotisation au Fonds social de solidarité ?
 Quel sera la fréquence des cotisations au Fonds social de solidarité ?
 Pour quel genre d’urgences le Fonds social de solidarité offrira-t-il des prestations ?
 Quelles seront les prestations au décès d’un conjoint ?
 Quelles seront les prestations au décès d’un enfant ?
 Quelles seront les prestations au décès d’un parent ?
 Quelles seront les prestations pour la destruction accidentelle de la maison ou du lieu de
travail d’un membre ?
 Quelle seront les prestations pour la maladie d’un membre de la famille ?
Note : Chaque VSLA élaborera une liste de prestations pour le Fonds social de solidarité qui sont
importantes pour la majorité de participants. La liste ci-dessus n’est qu’un modèle qui
pourra subir des modifications.
Étape 2 : Lorsque toutes les décisions auront été prises, le modèle de Règlement intérieur (voir
Annexe 2) est rempli et ensuite lu par l’AE pour assurer que l’assemblée générale saisit bien la
portée de chaque point. Elle demande à l’AG de confirmer ou de modifier chaque point. Elle assure
qu’il n’y a pas d’autres points à ajouter. Elle assure que toute est rempli dans la fiche, fait une
copie et fait signer tous les membres du VSLA. Le ROI est alors remis au Président de groupe qui
est chargé de le garder en lieu sûr jusqu’à la prochaine réunion, pendant laquelle il sera placé dans
la caisse du VSLA. L’autre copie rentre dans le dossier du groupe.
Récapitulatif et conclusion :
L’AE demande aux membres s’ils ont des questions.
Elle dit aux membres que pour leur permettre de connaître les règles du VSLA il faut que chaque
personne retienne une règle, à partir de la Clause II, la Clause IV étant exclue (Composition du
Comité de gestion). Il y a plus de règles que de membres d’un VSLA ; par conséquent un nombre
limité peut être appris à chaque fois. L’AE indique à chaque membre, par numéro, quelle règle elle
doit mémoriser et elle lui demande de la répéter pour être certain que ce membre comprend la
règle. L’AE note quel membre doit mémoriser quelle règle et indique que les membres devront
payer une amende à la prochaine réunion, conformément au Règlement intérieur, s'ils ne
parviennent pas à mémoriser leur règle. Il vérifie que les membres acceptent l’équité de cette
mesure.
L’AE utilise un autre modèle du ROI pour écrire le numéro de chaque membre devant la règle qu’il
doit apprendre par cœur. Ceci permettra à l’AE de vérifier lors de la prochaine réunion.
L’AE indique aux membres que la prochaine réunion les concerne tous, mais qu’elle aura pour but
de former le Comité de gestion qui apprendra à gérer une réunion et à tenir les carnets de
comptes. Le titre de cette réunion sera « Comptabilité et gestion d’une réunion ».
L’AT remercie l'Association pour sa participation et clôt la réunion.
Guide VSLA 39
6.4 : Module 4 : Comptabilité et gestion d’une réunion d’achat de parts/épargne
Objectifs :
 Chaque membre du Comité comprend ses responsabilités individuelles,
 Le secrétaire et les compteurs comprennent leur rôle dans la comptabilité basée sur les
carnets de comptes,
Le Kit et les détenteurs des clés

Le kit, dont la description commence à la page 33, doit être confié au groupe VSLA. Les membres
auront déjà reçu leurs cartes numérotées (qui font parti du kit), et l’AE doit d’abord confirmer que
tous les membres ont apporté leurs cartes à la réunion.
Étape 1 : L’AE reçoit l'argent pour couvrir l’achat du kit et il remet le kit officiellement au
Président, avec un reçu. Il demande au président de placer la copie du ROI du VSLA dans la caisse.
Il indique au VSLA que le trésorier a la responsabilité de la sécurité du kit et qu’il devra l’apporter à
chaque réunion du groupe. L’AE peut suggérer au Comité que le trésorier soit raccompagné chez
lui par d'autres membres après chaque réunion et qu’il soit escorté pour venir aux réunions, afin
de renforcer la sécurité des fonds de l'Association.1
L’AE apporte aussi 3 jeux de modèles de carnets de comptes qui serviront pour la séance de
formation et qui seront remplis
Étape 2 : L’AE demande à chacun des membres à tour de rôle la règle qu’il lui a demandé de
mémoriser et il demande à chacun, par ordre de numéro, de réciter sa règle. Si un membre a
oublié, il doit verser une amende (conformément au Règlement intérieur) et l’AE demande si un
autre membre s’en souvient. Les amendes sont placées dans le sac en tissu réservé au Fonds de
crédit. A la fin de cette étape, l’AE indique que ce même processus se répétera à la prochaine
réunion jusqu'à ce que chacun ait mémorisé sa règle.
Étape 3 : L’AE dit aux membres que bien qu’ils aient nommé un Comité de gestion, il faut aussi
nommer trois personnes, les détenteurs des clés, qui garderont les clés, pour s’assurer que la
caisse ne sera ouverte que pendant les réunions. Il n’est pas nécessaire d’organiser des élections
pour nommer ces personnes ; cela peut se faire pendant une discussion. Les critères de sélection
sont les suivants :
 Doivent appartenir à l’Assemblée générale, mais pas au Comité de gestion,
 Fiables,
 Soigneux, il est peu probable qu’ils perdront la clé,
 Vivent près du lieu de réunion,
Étape 4 : L’AE indique à l'Association que les trois cadenas signifient que la caisse ne peut pas être
ouverte sans la coopération des trois personnes qui en détiennent les clés et la Trésorière. Cela
répond à deux objectifs. Il demande aux membres de les deviner. Il anime une discussion pour
obtenir les réponses suivantes :
1
Comme mentionne plus tôt, pour raison de sécurité et discrétion, la caisse peut être gardé par de différentes personnes,
mais la trésorière doit toujours savoir ou elle se trouve.
Guide VSLA 40
 Cela assure la sécurité de la caisse, et par conséquent la sécurité de l’argent, parce que 4
personnes au moins doivent être d’accord pour l’ouvrir.
 La caisse ne pouvant pas être ouverte en dehors des réunions, les transactions ne peuvent
avoir lieu qu’en présence de tous les membres et les comptes ne peuvent pas être falsifiés.
Principes du système basé sur le carnet des comptes

Étape 1 : L’AE demande ce qui constitue la richesse du VSLA. La réponse qu’il recherche est qu’elle
est constituée :
 Des espèces en caisse,
 Des prêts dus par les membres,
 Des biens du VSLA…….
Elle conclut en expliquant que chacun doit se souvenir du montant des espèces en caisse et que
les prêts dus par les membres seront enregistrés dans le carnet de compte de cette personne.
Étape 2 : Elle demande alors ce que chaque membre doit savoir de sa propre situation financière
personnelle par rapport à l'Association. Elle anime une discussion pour conclure que chacun doit
savoir :
 Combien d’argent il a épargné,
 Combien d’argent il doit en prêts non remboursés,
Étape 3 : L’AE dit alors que les informations relatives au nombre de parts et aux prêts de chaque
personne sont conservées dans les carnets de comptes qui appartiennent aux membres. Elle leur
montre alors les carnets, en leur indiquant que la première moitié du carnet porte sur les parts de
ce membre et la deuxième moitié sur les prêts de ce membre.
Étape 4 : L’AE indique au Comité de gestion que la comptabilité est une activité de tout le VSLA, et
pas simplement du Comité de gestion, et que la tâche du Comité est de s’assurer que chacun est
d’accord sur les montants et sur la procédure.
Étape 5 : L’AE indique au Comité de gestion que même si ce système n’a pas besoin que les gens
sachent lire et écrire, il a besoin de personnes sachant compter. Il doit s’assurer une fois de plus
que tous les membres du Comité de gestion (et surtout les Compteurs) savent compter
correctement.
Versement de parts/épargne
La conduite des opérations d’épargne et crédit (collecte de versements, octroie de crédit,
remboursement de crédit) nécessite une certaine chronologie, un ordre pour :
 Ne pas mélanger les différents montants (les cotisations, les montant des crédits, les payements,
les intérêts, les amandes),
 Pour s’assurer que tous les membres ont effectivement versé leurs cotisations et rembourse
leurs crédits.
Donc la suivante chronologie est recommandée ;
Étape 1 : L’AE demande à tous les membres de montrer leurs cartes numérotées. Elle explique
que pendant les transactions, la secrétaire n’a pas besoin de se souvenir du nom de tous les
participants, car il peut appeler les numéros. Ainsi personne ne sera oublié. Elle ajoute que
chaque membre doit conserver sa carte en un lieu sûr et qu’elle devra payer une amende si la
carte est perdue, comme le stipule le ROI.
Guide VSLA 41
Étape 2 : L’AE indique que tous les membres ne sont pas obligés d’épargner la même somme et
que chacun peut épargner des sommes différentes à des moments différents. C’est pourquoi
l'approche VSLA permet aux membres d’acheter 1, 2, 3, 4 ou 5 parts à chaque réunion. La valeur
de la part a déjà été fixée par l’Association et l’AE demande aux membres de lui rappeler cette
valeur. Par exemple, si la valeur d'une part est de 100 FBU, chaque membre peut épargner 100,
200, 300, 400 ou 500 FBU à chaque réunion.
Étape 3 : A ce moment-là, l’AE utilise 3 jeux de modèles de carnets pour montrer comment on
inscrit les achats de parts. Les Figures 4.6, 4.7 et 4.8 indiquent comment se passe l’enregistrement.
Il faudra 13 modèles au maximum (pour un groupe de 25 membres), deux membres se partageant
un carnet. La couverture des carnets est reproduite ci-dessous (Figure 4.5). Au besoin, on peut
réaliser les carnets avec des cahiers d’écolier ordinaires, ce qui évite de les faire imprimer
spécialement. Les carnets ont normalement le format A5 (148 x 210 mm).
Couverture du Carnet
Sur la couverture, un espace est prévu pour le nom et le numéro du VSLA, ainsi que pour le nom et
le numéro du membre. Celui-ci doit être identique au numéro de la carte numérotée fournie à
chaque membre de façon à ce que personne d’autre ne puisse utiliser un carnet de comptes qui
ne lui appartient pas.
Etape 4 : L’AE distribue le premier jeu de carnets contenant les entrées de la Figure 4.6. Il explique
que lorsqu’un membre achète entre 1 et 5 parts à une réunion, ces parts sont tamponnées dans le
carnet. Chaque part est représentée par un symbole, par exemple une flèche, une étoile ou un
croissant de lune. Dans l'exemple ci-dessous, une part est représentée par une flèche et elle vaut
500 FBU.
Étape 5 : L’AE utilise le timbre pour tamponner un modèle de carnet de comptes
Figure 4.6 : Carnet avec 11 parts tamponnées

Explication : L’illustration montre qu’il y
a déjà eu cinq réunions d’achat de
parts/épargne, où ce membre, Françoise
a acheté 11 parts.
Au fur et à mesure que les membres
apportent leur contribution, la trésorière
tamponne dans chaque carnet le
nombre de parts achetées, sous la
supervision du secrétaire et du membre,
qui confirment que le montant est
correct.
Sur chaque ligne, les espaces non utilisés
sont marqués d’un trait transversal pour
éviter l’entrée frauduleuse de parts à
une date ultérieure.
Les parts de Françoise lui ont coûté 11 x
500 FBU = 5.500 FBU.
Guide VSLA 42
Étape 6 : L’AE reprend le premier jeu de carnets et distribue un deuxième jeu dont les pages sont
déjà remplies selon la Figure 4.7 et elle continue d’expliquer la démarche. Elle garde le carnet
qu’elle était en train de remplir et ajoute des indications pour arriver au moment représenté dans
la Figure 4.7, mais sans les gros traits (rouges) barrant les flèches des lignes 5 et 6. Tout en
continuant d’expliquer comment des parts peuvent être annulées et revendues au groupe pour de
l’argent comptant, il effectue la transaction et explique que ce membre a reçu 1.500 FBU en
argent comptant.
Gestion d’une réunion : Généralités
ll convient d’indiquer à tous les membres du Comité de gestion qu’il y a deux principaux types de
réunion : les réunions d’épargne et les réunions de prêt. L’AE souligne que chaque réunion est une
réunion de versements de parts/épargne, tandis que les réunions de prêt suivent la fréquence
décidé par le groupe, mais conseillée à toutes les 4 semaines (pour avoir un peu plus à distribuer,
et pour ne pas prolonger le temps de réunion de chaque réunion).
A ce stade, le Comité de gestion va apprendre à gérer uniquement une réunion d’achat de

parts/épargne. Les rôles du Président, du Secrétaire et du Trésorier sont les suivants :
 La présidente a pour fonction d’assurer le bon ordre de la réunion, d’imposer des amendes et
d’annoncer chaque étape de la réunion au fur et à mesure de sa progression.
 La secrétaire a la responsabilité de contrôler les transactions financières qui ont lieu à chaque
étape de la réunion – à ce stade, uniquement celles qui sont en rapport avec le Fonds Social de
Solidarité et les versements de parts/épargne, mais dans l’avenir il devra aussi contrôler les
décaissements et les remboursements de prêt. Il est également responsable des inscriptions
dans les carnets de comptes et d’annoncer les soldes à la fin de la réunion.
 La trésorière est responsable de la sécurité de la caisse entre les réunions, d’aider la secrétaire
à tenir les carnets, et plus tard, il aura la responsabilité de gérer l’épargne quotidienne entre
les réunions.
Gestion d'une réunion d’achat de parts/épargne : Aspects spécifiques

Étape 1 : Pour faciliter cette session de formation destinée au Comité de gestion, l’AE a recours au
Tableau 4.6 : « Procédures d’une réunion d’achat de parts/épargne ». L’AE ne fournit pas ce
tableau au Comité, mais il le garde pour s’y référer.
Étape 2 : Le Comité est disposé de la même manière qu’il le sera lors d’une réunion et l’AE le
rassure quant aux erreurs éventuelles, car il sera là pour aider lors des vraies réunions.
Étape 3 : L’AE dit au Comité qu’il ne doit se concentrer pour l’instant que sur le Fonds Social de
solidarité et les versements des parts/épargne. Elle pourra ainsi se familiariser avec la gestion de
ces réunions avant d’être formé pour les réunions de prêt.
Étape 4 : L’AE passe alors en revue les procédures du Tableau 4.6.
Guide VSLA 43
Tableau 4.6 : Procédures d’une réunion d’achat de parts/épargne
Étape Procédures de la première réunion d’achat de parts/épargne
1. Ouverture  La Présidente ouvre la réunion,

 La secrétaire appelle les membres par leur numéro,
 Les détenteurs des clés ouvrent la caisse qui reste devant le Trésorier,
 La cuvette des amendes est placée devant la présidente, de façon à
pouvoir recevoir les amendes pendant la réunion,
 La secrétaire vérifie que les membres ont apporté leurs carnets de
membres.
2. Fond  La présidente annonce que les cotisations doivent être faites à la caisse du
Social de fond social de solidarité (FSS). Chaque membre est tenu de verser la
solidarité même somme,
 La secrétaire appelle alors chaque membre par son numéro et lui
demande de verser sa cotisation aux compteurs. Les compteurs
confirment le montant et placent l’argent dans la cuvette spécifiquement
désignée pour compter,
 La secrétaire demande s’il y a des demandes à la caisse du FSS. Les
membres dans le besoin peuvent présenter leur cas au groupe.
 Si leur demande est approuvée, l’argent leur est fourni conformément aux
conditions écrites dans le Règlement d’ordre intérieur,
 Après le versement de toutes les prestations de la caisse de FSS, les
compteurs comptent l’argent qui reste dans cette caisse,
 La secrétaire confirme ce montant et demande aux membres de s’en
souvenir jusqu’à la prochaine réunion,
 L’argent de la caisse de FSS est alors replacé dans son sac et mis dans la
caisse.
3.  La présidente annonce que les membres feront leur premier versement

Verseme de parts/épargne et la secrétaire appelle chaque membre par son numéro
nt de pour qu’il se présente devant le groupe,
parts/  Chaque membre achète entre 1 et 5 parts, donnant l’argent aux
épargne compteurs et son carnet de comptes au secrétaire,
 Les compteurs comptent l’argent, le déposent dans la cuvette pour
compter l’argent et annoncent le nombre de parts achetées,
 La secrétaire tamponne le nombre correct de parts dans le carnet de
comptes du membre et raie les cases non utilisées,
 Le membre vérifie que le nombre des symboles tamponnés dans son
carnet est correct. La Secrétaire garde le carnet de comptes pendant le
reste de la réunion.
Guide VSLA 44
Étape Procédures de la première réunion d’achat de parts/épargne
4. Dépenses  La présidente demande au secrétaire s'il prévoit des dépenses avant la

prochaine réunion. Si ces dépenses sont approuvées par tous les
membres, la présidente demande aux compteurs de retirer le montant
nécessaire de la cuvette désignée pour compter l’argent et de le remettre
à celui qui est responsable de cette dépense.
5. Soldes de  La secrétaire annonce le solde de la caisse de solidarité une fois de plus et

clôture la présidente demande à tous les membres de le mémoriser pour la
prochaine réunion,
 La secrétaire annonce ensuite le solde du Fonds de crédit une fois de plus
et la présidente demande à tous les membres de le mémoriser pour la
prochaine réunion,
 La secrétaire inscrit les deux soldes dans le cahier fourni dans le kit et
encourage les membres qui le peuvent à écrire ces mêmes chiffres ou à
les apprendre par cœur,
 La présidente demande aux détenteurs des clés de fermer la caisse à clé.
6. Clôture  Avant la clôture, la présidente ouvre la discussion sur tous les points qui
pourraient intéresser les membres,
 La présidente annonce la date et l’heure de la prochaine réunion et
rappelle aux membres d’apporter leurs cotisations pour la caisse de
solidarité et de l’argent pour l’achat de parts/épargne,
 La présidente annonce que les membres pourront emprunter pour la
première fois dans quatre semaines,
 À la fin de la discussion, la présidente clôt la réunion.
L’AE répond à toutes les questions qui restent au sujet des procédures de versement de
parts/épargne et de crédit et il rappelle au Comité de gestion qu’à compter de ce jour, son travail
de gestion devient crucial pour la réussite de l'Association.
Elle rappelle aux membres qu’elle leur demandera de rappeler la règle du Règlement intérieur
qu'ils sont censés avoir mémorisée, au début de la prochaine réunion. Elle remercie le Comité et
les membres observateurs et lève la séance.
Guide VSLA 45
6.5. Module 5 : Première réunion de versement de parts/épargne
Objectifs :
 Chaque membre aura contribué pour la première fois à la Caisse FSS,
 Chaque membre aura effectué son premier versement de parts,
 Les membres du Comité de gestion auront dirigé leur première réunion.
Généralités
La Présidente ouvre la réunion et passe en revue l’ordre du jour.
Le premier point, à chaque réunion et jusqu'à ce que tous les membres comprennent clairement
le Règlement intérieur, est d’inviter l’AE à demander à chaque membre de répéter la règle du ROI
qu'il devait apprendre par cœur. Les membres qui ont oublié leur règle reçoivent une amende et
on leur rappelle que le processus de mémorisation est très important pour le VSLA. En
mémorisant les règles du groupe, ils aident à gérer celle-ci.
Comme il s’agit de la première réunion portant sur l'argent, la présidente rappelle à chacun le
montant de la cotisation à la caisse FSS et la valeur d'une part.
Premier achat de parts/épargne

Étape 1 : L’AE installe chacun à sa place, face au Comité de gestion, les compteurs assis sur une
natte à côté de la table du Comité (si l'Association a prévu une table).
Étape 2 : Chaque détenteur des clés reçoit toutes les clés pour sa serrure et
l’AE lui dit de les garder en lieu sûr et de n’en apporter qu’une seule à chaque
réunion. Un détenteur ne doit jamais laisser quelqu’un d’autre emprunter une
de ses clés et doit demander à un autre membre d’apporter la clé à la réunion
si, pour une raison ou une autre, il ne peut pas assister à une réunion.
Étape 3 : L’AE explique à l'Assemblée générale qu’il n’est là dorénavant que
pour aider le Comité de gestion, lequel est maintenant responsable de la gestion des réunions.
Étape 4 : La Présidente invite les détenteurs des clés à ouvrir la caisse. La secrétaire rappelle à
chacun des membres qu’un numéro lui a été attribué et qu’il appellera chaque membre et l’aidera
à préparer son carnet de comptes. Il appelle chaque membre par son numéro, à tour de rôle, et
son nom et son numéro sont inscrits sur la couverture du carnet, ainsi que le nom et le numéro de
l'Association et la valeur unitaire d’une part.
Étape 5 : Le Comité conduit une réunion versement de parts/épargne en suivant les étapes
présentées au Tableau 4.6 de la réunion précédente.
L’AE répond à toutes les questions relatives aux procédures de versement de parts/épargne. La
présidente rappelle à l'Assemblée générale l’heure de la prochaine réunion d’achat de
parts/épargne et il rappelle à tous les membres de venir avec leur cotisation pour la caisse de FSS
et l’argent pour acheter des parts. Elle doit aussi rappeler aux membres que la première réunion
de prêt aura lieu quatre semaines après cette première réunion d’épargne.
Guide VSLA 46
L’AE passe en revue le ROI, attribuant à chaque membre une nouvelle règle à mémoriser pour la
prochaine réunion ; elle note quelle règle doit être mémorisée par quel membre. Ce processus se
poursuit pendant toute la formation, jusqu'à ce que l’AE constate que tous les membres
connaissent les règles du ROI. Cela ne sera plus mentionné dans ce manuel de formation, mais
cela sera fait pendant toutes les réunions jusqu'à la fin de la phase intensive.
Les membres sont remerciés pour leur participation et la séance est levée.
Guide VSLA 47
6.6. Module 6 : Prévention, Gestion et Résolution de conflits
Objectifs et résultats attendus :

 Chaque membre a compris la notion de conflit (sa définition, ses causes, ses
conséquences etc.)
 Chaque membre maîtrise les démarches qui permettent de prévenir, gérer et de
résoudre les conflits.
 Les membres du Comité de gestion auront dirigé leur première réunion
Généralités
Les membres,
: et surtout la Présidente, sont outillés pour prévenir et régler les conflits
éventuels qui se poseront au sein du groupe.
Le comite de gestion est supposé gérer les activités de la caisse pendent trois semaines avant la
prochaine module qui concerne les crédits. Apres avoir finit les activités de FSS et versement, l’AE
peut dispenser la formation par rapport à la gestion de conflit.
Comme la question d’argent peut amener des discussions et même des conflits au sein du groupe,
il est juge opportun de parler un peu sur la gestion de conflit. On a déjà dit que la présidente est
responsable pour la gestion de conflits éventuels dans le VSLA, mais il est bien que tout membre
soit forme par rapport au thème, pour faciliter la compréhension, la gestion et la prévention
même des conflits. Cette formation peut aussi aider le VSLA de fournir de service de gestion de
conflit sur la colline.
Etapes 1 : La notion de conflit

L’AE demande les membres ce que c’est un conflit selon elles et si elles ont vécu des situations de
conflit ?
Definition : Un conflit est une situation de tension souvent liée à la défense d’intérêts divergents
entre deux ou plusieurs personnes physiques ou personnes morale (ex : entre deux personnes ou
entre deux groupements) qui compromet la paix.
Choisir parmi les expériences mentionnées un exemple pour la suite de la réunion pour dire quel
type de conflit c’était. Quels sont d’autres types de conflit que vous connaissez ?
 Conflits interpersonnels : entre les personnes

 Conflits intergroupe : entre les groupes
 Conflits intra ménage, intra communautaire, inter ménage, inter communautaire,
inter ethnique, international….
Quelle était la forme du conflit ? Les conflits peuvent revêtir plusieurs formes dont les conflits
d’opinion, de personnes, de sentiment, d’intérêts, de compétence, les conflits de leadership, les
conflits sociaux, politiques, armés.
Les causes de conflits : Quelles étaient les causes du conflit ? Qu’est ce qui cause les conflits au
sein ou entre les groupes ?
Incompréhension, Intérêts divergents, Points de vue différents, Manque de discrétion, Incapacité

des leaders, Injustice, Commérage, Trahison, Abus de confiance etc………..
Guide VSLA 48
Quelles étaient les conséquences du conflit ?

Quelles peuvent être les conséquences d’un conflit ?
Division, disputes au sein du groupe, guerres, Rupture de communication, perte de cohésion.
Travail de mauvaise qualité, Dispersion, dissolution des groupes, Perte d’argent, chute
économique, frustration, pertes en vie humaine, destruction…..
Etape 2 : La prévention du conflit

L’AE demande c’est quoi la prévention d’un conflit ?
Définition
C’est d’agir, intervenir avant qu’une situation en latence ne se transforme en différend, en
violence.
Par rapport à l’exemple sélectionnée, est ce que des mesures ont été prises pour prévenir le
conflit ? Pour quoi ?
Importance de la prévention
Pourquoi prévenir un conflit ? Pourquoi la paix est importante dans la vie de tous les jours ?
 Pour éviter les dégâts
 Pour vivre toujours en paix
 Pour garder la cohésion et la force du groupe
 Pour protéger les générations futures
L’AE fait une synthèse sur l’importance de la prévention de conflit.
Comment prévenir un conflit ? Quand ?

Si des mesures de prévention du conflit vécu avait été prises comment ? Et Quand ces mesures
ont-elles été prises ? Si non qu’est ce qui aurait dû être fait pour prévenir le conflit ?
On peut prévenir un conflit en : observant les changements de comportement des antagonistes et

chercher à connaître les raisons, Privilégiant la communication, montrer de la tolérance etc.
Qui peut prévenir un conflit ?

Quels auraient été les acteurs pour prévenir le conflit ? Le leader du groupe ? Une personne
écoutée ? Considérée ? Les protagonistes ? Les décideurs ?
Etape 3 La gestion du conflit
Est ce que le conflit a été géré ? Comment le conflit a-t-il été géré ? Est –ce qu’on a fait une
analyse des acteurs ? Est- ce qu’on a cherché les causes du conflit ? Quelle était la dynamique du
conflit ? Comment le conflit a-t-il évolué ?
Etape 4 : Les outils d’analyse et de gestion du conflit

La carte d’analyse des acteurs
Elle permet d’identifier tous les acteurs impliqués d’une manière ou d’une autre dans le conflit et
de connaître les relations qui existent entre ces acteurs.
Le conflit peut opposer un ou plusieurs acteurs. En gestion de conflit il est important et nécessaire
de savoir identifier tous les acteurs possibles et connaître les relations qu’ils entretiennent et les
approches qu’il faut développer pour parvenir à une solution consensuelle et durable.
Qui sont les acteurs possibles intervenant dans un conflit ?
Guide VSLA 49
Acteurs visibles
Ce sont généralement les acteurs visibles dans un conflit. Ils sont directement concernés par le
conflit.
L’iceberg : Outils d’analyse des causes
Acteurs non visibles L'iceberg est un outil permettant de connaître les causes des
Ce sont ceux qui influencent conflits ; il faut creuser pour connaître les choses qui sont cachées
indirectement le conflit ; le ou derrière, les motivations profondes et les non-dits d’un conflit.
plus souvent, ils ‘’attisent le Dans un conflit les positions sont généralement visibles et
feu’’ dans le conflit mais ne s’opposent toujours. Il faut dépasser le stade des positions pour en
sont pas visibles à première savoir un peu plus sur les besoins et intérêts des acteurs en conflit.
vue d’œil. Seul un diagnostique Il y’a toujours quelques parts des intérêts et besoins communs aux
approfondi permet de les parties en conflit qu’il faut savoir pour parvenir à une solution
identifier. consensuelle et durable. Cela veut dire qu’il faut s’engager dans un
processus de gestion non violente de conflit. Il ne faut jamais
Pour identifier les acteurs et négocier sur la base des positions mais plutôt sur la base des
leurs relations, il ne faut jamais intérêts et besoins. Les causes non visibles sont dans la majorité
tirer hâtivement des des cas ceux qui rendent complexe la gestion de conflit. Elles se
conclusions : situent dans la partie arrière plan du conflit.
 Il faut creuser les Pour les identifier, une analyse approfondie s’avère nécessaire.
informations et situer les Toute action de gestion de conflit doit s’appesantir sur la partie
responsabilités des sous jacente du conflit pour être sûr que les causes les plus
acteurs ; sensibles et importantes sont à l’ordre du jour de la gestion du
conflit.
 Il faut varier les sources et
outils de collectes et d’analyse ;
 Il faut avoir le maximum d’information sur les acteurs.
L’identification des acteurs est un élément important qui conditionne une gestion plus sure d’un
conflit. Lorsque cette étape est bien conduite, il y’a moins de risque que le même conflit surgisse
encore une fois tant que les différents acteurs aient été impliqués et responsabilisés dans tout le
processus de la gestion du conflit.
Illustrer les explications à travers les triangles
Partie
B
Partie A
Positions
Intérêt
Besoins
Guide VSLA 50
La courbe d’évolution des conflits et choix stratégiques
Les étapes du conflit

Les différences,
Les disputes,
La violence,
Le cessez le feu
L’accord de paix
La reconstruction, la réhabilitation
La transformation
La réconciliation
Un conflit survient généralement dès lors qu’on n’arrive pas à bien gérer les malentendus, les
différences entre les individus ou les communautés. C’est ainsi que naissent les disputes et les
querelles qui si elles sont mal gérées évoluent vers les crises. A ce niveau, on peut intervenir par
des actions qui entrent dans le cadre de la prévention des conflits. Si rien n’est fait, le conflit
évolue vers des problèmes voire des violences physiques sous forme de bagarres ou de <guerres>.
A ce stade, les actions préconisées pour arrêter le conflit s’inscrivent dans le cadre de la résolution
des conflits. On peut aussi parler de résolution des conflits quand interviennent le cessez-le feu,
l’accord de paix, la reconstruction2 et la réhabilitation3 interviennent aussi. Enfin, le stade le
dernier niveau correspond à la transformation du conflit qui se traduit par la réconciliation. Cette
étape bien conduite et réussie ramène les acteurs à la situation de départ avec les relations qui
redeviennent comme elles étaient, c’est-à-dire en période pré-conflit.
NB : situer le cadre par rapport au VSLA.
Les risques dans la gestion de conflits

Quels peuvent être les risques que l’on coure pendant la gestion d’un conflit ?
Pour les intervenants :
Pour les parties en conflit :
Etape 5 La résolution de conflit

Est ce que le conflit a été résolu ?
Si oui quelle méthode a été utilisée ?
Si non quelle méthode aurait été utilisée pour résoudre le conflit ?
Les méthodes de résolution de conflit

La prévention
La médiation
La conciliation
L’arbitrage
La facilitation
Le jugement
Le type de résolution de conflit

Quel était le résultat de cette résolution ? Quel aurait été le résultat de la résolution ?
2
il faut entendre par reconstruction, la réparation des infrastructures détruites pendant le conflit
3
ici les réparations sont morales, sociales et ou psychologiques
Guide VSLA 51
 La résolution qui abouti au résultat gagnant-gagnant : Les parties en conflit trouve chacune son
compte. C’est la meilleure
 La résolution gagnant-perdant : une des parties en conflit est lésée par rapport à l’autre.
 La résolution Perdant-perdant : les parties en conflit ne gagnent rien de la résolution.
Les étapes de résolution du conflit

Quelles ont été les étapes de résolution du conflit ?
Synthèse : il n’y a pas de recette pour résoudre un conflit tout dépend de la nature et du contexte
dans lequel le conflit a éclaté.
Mais il est important pour résoudre un conflit de :
Chercher les informations par rapport aux acteurs, aux causes, aux conséquences ;
Analyser ces informations ;
Agir par rapport à l’étape du conflit.
On peut utiliser la démarche de l’arbre à problèmes pour résoudre un conflit
Identifier le conflit à un arbre

La démarche consiste à :
 Identifier le conflit à un arbre,
 analyser le conflit en disséquant les différents éléments de l’arbre ce qui permet
d’entreprendre une démarche de résolution du problème.
Le tronc est le problème ou le conflit (on détermine le conflit)
Les racines sont les causes (on cherche toutes les causes)
Les branches sont les conséquences (on cherche toutes les conséquences)
Les fruits sont les solutions (on cherche toutes les solutions)
Remarque : ce qui n’apparaît forcément dans l’arbre à problème, ce sont les acteurs directs et
indirects du conflit et de la résolution du conflit.
Guide VSLA 52
Module 7 : Première réunion sur le décaissement des prêts.
Objectifs :
 Les procédures relatives au Fond Social de solidarité et à l’épargne ont été appliquées
normalement,
 Certains membres ont emprunté.

Premier décaissement de prêts
Étape 1 : Quelle est la durée de prêts que le groupe a décidée ? Certaines du VSLA désirent faire
des prêts à chaque réunion, pour faire circuler tous leurs fonds. Mais cette pratique n’est pas
conseillée durant le premier cycle car l’expérience démontre qu’un tel comportement provoque
la confusion. Il vaut mieux que les VSLA qui se réunissent toutes les semaines ou toutes les deux
semaines s’habituent à une routine de décaissement toutes les quatre semaines pendant tout le
premier cycle avant d’autoriser ces fonctions plus compliquées à chaque réunion.
Versement de parts/épargne, premier remboursement de prêts et

Étape
décaissement de prêts – procédures
1. Ouverture  La présidente ouvre la réunion,

 Les détenteurs des clés ouvrent la caisse qui reste devant le Trésorier.
 La cuvette des amendes est placée devant la présidente, de façon à
 La secrétaire vérifie que les membres ont apporté leurs carnets de
comptes individuels.
Guide VSLA 53

Étape
2. Caisse de  La secrétaire demande aux membres de se souvenir du solde de la caisse

solidarité de solidarité de la réunion précédente,
 Les Compteurs enlèvent l’argent du sac de la caisse de solidarité, le
déposent dans la cuvette destinée à compter l’argent, le comptent et
annoncent le montant aux membres,
 La présidente annonce que les cotisations doivent être faites à la Caisse
de solidarité. Chaque membre est tenu de verser la même somme,
demande de verser sa cotisation aux Compteurs. Les Compteurs
confirment le montant et placent l’argent dans la cuvette désignée pour
compter l’argent,
 La secrétaire demande si des membres doivent de l’argent à la caisse de
solidarité. Si un membre n’a pas versé sa cotisation, les Mémoriseurs
confirment combien il doit,
 La secrétaire demande s’il y a de nouvelles demandes à la caisse de
solidarité. Les membres dans le besoin peuvent présenter leur cas à
l’Association,
 Si leur demande est approuvée, l’argent leur est fourni conformément
au Règlement intérieur,
 Après le versement de toutes les prestations de la caisse de solidarité,
les Compteurs comptent l’argent qui reste dans cette Caisse,
 L’argent de la caisse de solidarité est alors replacé dans son sac et mis
dans la caisse.
Guide VSLA 54

Étape
3. Achat de  La secrétaire demande aux membres de se souvenir du solde du Fonds

parts/ de crédit de la réunion précédente,
épargne  Les Compteurs enlèvent le Fonds de crédit de son sac, le comptent et
annoncent la somme aux membres,
 Lorsque les membres ont convenu que la somme dont ils se
souviennent et la somme annoncée sont identiques, l’argent est placé
dans la cuvette pour compter l’argent,
 La présidente annonce que les membres achèteront des parts et La
secrétaire appelle chaque membre par son numéro pour qu’il se
présente devant le groupe,
 Chaque membre achète entre 1 et 5 parts, donnant l’argent aux
Compteurs et son carnet de comptes au secrétaire,
 Les Compteurs comptent l’argent, le déposent dans la cuvette pour
carnet est correct. La secrétaire garde le carnet de comptes pendant le
reste de la réunion,
 Si un membre a besoin de retirer de l’argent, il le demandera à ce
moment. Dans le cas d’un retrait, La secrétaire barre le nombre de
parts dans le carnet du membre qui correspond à la valeur du retrait et
les Compteurs donnent à ce membre la somme correspondante qu’ils
ont prise dans la cuvette pour compter l’argent. La valeur de la part
revendue est la même que celle du prix d’achat original.
4. Dépenses  Si de l’argent a été confié à un membre à la réunion précédente pour

effectuer des dépense, la personne qui a dépensé l’argent explique ce
qu’elle a fait et rend la monnaie aux Compteurs, qui la placent dans la
cuvette pour compter l’argent,
 La Présidente demande au Secrétaire s'il prévoit des dépenses avant la
membres, la Présidente demande aux Compteurs de retirer le montant
nécessaire de la cuvette désignée pour compter l’argent et de le
remettre à celui qui est responsable de cette dépense.
5. Calcul du  Les Compteurs combinent l’argent se trouvant dans la cuvette des

nouveau amendes et celle désignée pour compter l’argent,
solde du  Les Compteurs comptent cet argent et La secrétaire annonce le montant
fonds de aux membres,
crédit  La secrétaire dit aux membres que cet argent représente le Fonds de
crédit de l’Association.
Guide VSLA 55

Étape
6. Décaisse-  La présidente invite les membre à soumettre leurs demandes de crédit

ment des en leur rappelant la durée et le montant maximums des prêts (trois fois
prêts l’épargne du membre),
 Chaque membre qui désire un prêt s’adresse à haute voix à l’Association,
précisant le montant désiré, l’objectif de l’emprunt et la durée de
remboursement prévue,
 La secrétaire calcule la valeur totale de toutes les demandes et l’annonce
aux membres,
 Si la valeur totale des demandes dépasse les fonds disponibles, les
membres doivent négocier le montant des prêts individuels jusqu’à ce
que tous les membres soient satisfaits,
 Lorsque le montant de chaque prêt a été décidé, La secrétaire appelle
chaque emprunteur dans l’ordre, en fonction de son numéro,
 La secrétaire inscrit le numéro du prêt, le montant et les frais dans le
carnet de comptes du membre,
 La secrétaire demande aux Compteurs de donner à l’emprunteur le
montant du crédit retiré de la cuvette pour compter l’argent,
 L’emprunteur compte la somme et signe le carnet,
 La secrétaire demande à l’emprunteur d’annoncer à haute voix le
montant total dû et la date de l’échéance,
 On répète le même processus jusqu’à ce que tous les prêts aient été
accordés,
 Les Compteurs comptent l’argent restant dans la cuvette et annoncent le
montant aux membres,
 La secrétaire dit à l’Association que cette somme représente le Fonds de
crédit de l’Association,
 Les Compteurs déposent le Fonds de crédit dans son sac en tissu et le
placent dans la caisse.
7. Soldes de  La secrétaire annonce le solde de la caisse de solidarité une fois de plus

clôture et la présidente demande à tous les membres de le mémoriser pour la
prochaine réunion,
 La secrétaire annonce ensuite le solde du Fonds de crédit une fois de
plus et la présidente demande à tous les membres de le mémoriser pour
la prochaine réunion,
encourage les membres qui le peuvent à écrire ces même chiffres ou à
 La présidente demande aux détenteurs des clés de fermer la caisse à clé.
 La présidente annonce la date et l’heure de la prochaine réunion,
Guide VSLA 56
Module 8 : Première réunion sur le remboursement des prêts,

Objectifs :
 Chaque membre aura continué à cotiser à la caisse de Fond Social de solidarité et aura acheté
des parts supplémentaires,
 Ceux qui ont emprunté à la première réunion de décaissement de prêts commenceront les
remboursements,
 Les nouveaux emprunteurs auront reçu leurs prêts.
Généralités
Cette réunion sera la première pendant laquelle des remboursements de prêts seront effectués.
Les membres qui n’envisagent pas de rembourser leur prêt (intégralement ou partiellement)
doivent payer les frais.
Le Président ouvre la réunion et présente l'ordre du jour, notant tous les autres points à discuter.
L’AT annonce qu'après les procédures normales relatives à la caisse de solidarité et à l’achat de
parts/épargne, il apprendra au Comité de gestion à gérer le processus de remboursement des
prêts. L’AT utilise le Tableau 4.8 pour faciliter les procédures, jouant un rôle particulièrement actif
lorsqu’on en arrivera à la partie de la réunion consacrée au remboursement des prêts.
Guide VSLA 57
Procédures d’une réunion d’achat de parts/épargne, de décaissement de prêts et de

remboursement de prêts

Étape
1. Ouverture  La présidente ouvre la réunion,

 Les détenteurs des clés ouvrent la caisse qui reste devant le Trésorier,
 La cuvette des amendes est placée devant le Président, de façon à
 Le Secrétait distribue les carnets de comptes aux membres.
2. Caisse de  La secrétaire demande aux membres de se souvenir du solde de la

solidarité caisse de solidarité de la réunion précédente,
 Les compteurs enlèvent l’argent du sac de la caisse de solidarité, le
déposent dans la cuvette destinée à compter l’argent, le comptent et
annoncent le montant aux membres,
 La présidente annonce que les cotisations doivent être faites à la caisse
de solidarité. Chaque membre est tenu de verser la même somme,
demande de verser sa cotisation aux Compteurs. Les Compteurs
confirment le montant et placent l’argent dans la cuvette désignée pour
compter l’argent,
 La secrétaire demande si des membres doivent de l’argent à la Caisse de
solidarité. Si un membre n’a pas versé sa cotisation, les Mémoriseurs
confirment combien il doit,
 La secrétaire demande s’il y a de nouvelles demandes à la Caisse de
solidarité. Les membres dans le besoin peuvent présenter leur cas à
l’Association,
 Si leur demande est approuvée, l’argent leur est fourni conformément
au Règlement intérieur,
 Après le versement de toutes les prestations de la caisse de solidarité,
les Compteurs comptent l’argent qui reste dans cette Caisse,
 L’argent de la caisse de solidarité est alors replacé dans son sac et mis
dans la caisse.
Guide VSLA 58

Étape
3. Achat de  La secrétaire demande aux membres de se souvenir du solde du Fonds

parts/ de crédit de la réunion précédente,
épargne  Les Compteurs enlèvent le Fonds de crédit de son sac, le comptent et
annoncent la somme aux membres,
 Lorsque les membres ont convenu que la somme dont ils se
souviennent et la somme annoncée sont identiques, l’argent est placé
dans la cuvette pour compter l’argent,
 La présidente annonce que les membres achèteront des parts et La
secrétaire appelle chaque membre par son numéro pour qu’il se
présente devant le groupe,
 Chaque membre achète entre 1 et 5 parts, donnant l’argent aux
Compteurs et son carnet de comptes au Secrétaire,
 Les Compteurs comptent l’argent, le déposent dans la cuvette pour
carnet est correct. La secrétaire garde le carnet de comptes pendant
le reste de la réunion,
 Si un membre a besoin de retirer de l’argent, il le demandera à ce
moment. Dans le cas d’un retrait, La Secrétaire barre le nombre de
parts dans le carnet du membre qui correspond à la valeur du retrait
et les Compteurs donnent à ce membre la somme correspondante
qu’ils ont prise dans la cuvette pour compter l’argent. La valeur de la
part revendue est la même que celle du prix d’achat original.
4. Dépenses  Si de l’argent a été confié à un membre à la réunion précédente pour

effectuer des dépense, la personne qui a dépensé l’argent explique ce
qu’elle a fait et rend la monnaie aux Compteurs, qui la placent dans la
cuvette pour compter l’argent,
 La présidente demande au Secrétaire s'il prévoit des dépenses avant la
membres, la présidente demande aux Compteurs de retirer le montant
nécessaire de la cuvette désignée pour compter l’argent et de le
remettre à celui qui est responsable de cette dépense.
Guide VSLA 59

Étape
5.Rembourse  La présidente demande aux emprunteurs de s’identifier,

ment des  La secrétaire vérifie le montant dû en se référant à leurs carnets de
prêts compte,
 Chaque emprunteur est appelé devant les membres dans l’ordre, en
fonction de son numéro, pour payer ce qu’il doit aux Compteurs. Le
remboursement ne doit pas être inférieur aux intérêts dus,
 Les Compteurs comptent l’argent reçu, en annoncent le montant aux
membres et le déposent dans la cuvette pour compter l’argent,
 La secrétaire inscit le montant du paiement dans la case “Montant
remboursé” dans le carnet du membre,
 La secrétaire calcule ensuite le solde restant et l’inscrit dans la case
« Montant emprunté » dans le carnet du membre,
 Si le solde restant est zéro, La secrétaire signe le carnet et annonce que
le prêt a été remboursé, annulant le prêt en traçant une ligne diagonale
sur les transactions,
 S’il reste un solde, La secrétaire calcule les frais qui seront dus à la
réunion suivante et inscrit cette somme dans la case appropriée.
L’emprunteur signe dans la case appropriée.
Note : Les membres devraient applaudir quand un prêt est complètement
remboursé.
6. Calcul du  Les Compteurs combinent l’argent se trouvant dans la cuvette des

nouveau amendes et celle désignée pour compter l’argent,
solde du  Les Compteurs comptent cet argent et La secrétaire annonce le montant
fonds de aux membres,
crédit  La secrétaire dit aux membres que cet argent représente le Fonds de
crédit de l’Association.
Guide VSLA 60

Étape
7. Décaisse-  La présidente invite les membre à soumettre leurs demandes de crédit

ment des en leur rappelant la durée et le montant maximums des prêts (trois fois
prêts l’épargne du membre),
 Chaque membre qui désire un prêt s’adresse à haute voix à
l’Association, précisant le montant désiré, l’objectif de l’emprunt et la
durée de remboursement prévue,
 La secrétaire calcule la valeur totale de toutes les demandes et
l’annonce aux membres,
 Si la valeur totale des demandes dépasse les fonds disponibles, les
membres doivent négocier le montant des prêts individuels jusqu’à ce
que tous les membres soient satisfaits,
 Lorsque le montant de chaque prêt a été décidé, La secrétaire appelle
chaque emprunteur dans l’ordre, en fonction de son numéro,
 La secrétaire inscrit le numéro du prêt, le montant et les frais dans le
carnet de comptes du membre,
 La secrétaire demande aux Compteurs de donner à l’emprunteur le
montant du crédit retiré de la cuvette pour compter l’argent,
 L’emprunteur compte la somme et signe le carnet,
 La secrétaire demande à l’emprunteur d’annoncer à haute voix le
montant total dû et la date de l’échéance,
 On répète le même processus jusqu’à ce que tous les prêts aient été
accordés,
 Les Compteurs comptent l’argent restant dans la cuvette et annoncent
le montant aux membres,
 La secrétaire dit à l’Association que cette somme représente le Fonds de
crédit de l’Association,
 Les Compteurs déposent le Fonds de crédit dans son sac en tissu et le
placent dans la caisse.
8. Soldes de  La secrétaire annonce le solde de la caisse de solidarité une fois de plus

clôture et la présidente demande à tous les membres de le mémoriser pour la
prochaine réunion,
 La secrétaire annonce ensuite le solde du Fonds de crédit une fois de
plus et la présidente demande à tous les membres de le mémoriser
pour la prochaine réunion,
encourage les membres qui le peuvent à écrire ces même chiffres ou à
 La présidente demande aux détenteurs des clés de fermer la caisse à
clé.
Guide VSLA 61

Étape
 La présidente annonce la date et l’heure de la prochaine réunion,
Guide VSLA 62
Module 9 : Education financière et Gestion des Activités Génératrices de revenu
I. EPARGNER DANS LES GROUPES VSLA “NAWE NUZE’’
1. Objectifs :
- Que signifie épargner ?
- Différence entre l’association VSLA “NAWE NUZE” et les autres associations,
- Objectif de l’épargne,
2. Matériel didactique : Ballon
Dans les associations VSLA, épargner est primordial afin de préparer un bon avenir. L’activité se
déroule une fois par semaine en assemblée générale.
Epargner est une clé de sagesse et permet de préparer un bon avenir.
Jeu n°1.
À la question posée, celui qui répondrait par vrai se lève
Celui qui répondrait par non reste assis

- Épargnons-nous avant d’être membre d’une association ?
- Connaissons-nous nos dépenses pour la ration à la fin de chaque semaine ?
- La situation de nos fonds est-elle connue ?
- Notre budget à la maison est-il connu ?
- Connaissons-nous notre situation bancaire ?
- Connaissons-nous les mouvements et l’utilité de nos fonds à la banque ?
- Devons-nous nécessairement épargner pour réaliser nos projets ?
- À votre avis, est-il difficile d’épargner ?
- Nous n’avons pas de moyens pour épargner
-
Motifs principaux d’épargner
Quelles sont les diverses raisons qui nous poussent à épargner ? En voici trois raisons principales :
1. Ce qu’un individu ou une famille utilise : (la nourriture, les habits, etc.)
2. Urgences (cas de maladie, décès, maison boulée, maison écroulée)
3. Perspectives ou projets d’avenir
Dialoguer et justifier votre premier choix :
Qu’est-ce qui pousse les femmes (ou les autres gens) à épargner ?
Former un cercle
Dès la prise du ballon, formez une phrase incomplète, ensuite, terminez là jusqu’à ce que chaque
participant touche le ballon.
Le ballon peut être fait en simple feuilles (papiers).
Exemple illustratif
Les femmes (ou les autres gens) de ma génération épargnent pour_______
Les femmes (ou les autres gens) de ma génération épargnent pour acheter des téléphones.
Souvent les adultes épargnent pour________________
Les femmes (ou les autres gens) de ma génération épargnent pour______________
Le motif d’épargne des gens de ma génération est de _______________
Guide VSLA 63
Les raisons qui poussent notre association à épargner sont________________

Faute de moyens, nous devons faire un choix avant d’engager telle ou telle autre dépense.
Les 7 techniques (stratégies) pour épargner

Qui peut nous faire un rappel des 3 motifs d’épargner ?
Guide VSLA 64
7 TECHNIQUES OU STRATEGIES RELATIVES À L’EPARGNE
1. Objectif 2. 3. Différencier 4. Gu 4. Un suivi de 5. Prévoir à temps 6. Epargner dans les 7. Epargner dans
Plan de l’épargne l’essentiel de l’utilisation des l’utilisation des délais fixés un milieu sécurisé
l’accessoire fonds fonds
A quoi sert Les échéances de L’essentiel est constitué Un suivi Evaluer à l’avance Quand fait-on Etude du terrain
l’épargne ? l’épargne : par des choses pour assurer régulier de un projet l’épargne dans (sécurité).
Quel est votre but ? mois, par la survie l’utilisation des d’utilisation des l’association ?
Voyons l’histoire semaine, par an ? Les désirs sont des fonds fonds Pour n’est pas être
d’Yvonne et combien ? sentiments qui ne Quel est le but Chaque semaine tenté à tout
Quel est l’objectif de A quoi serviront peuvent pas empêcher la Voyons d’Yvonne ? moment il vaut
son d’épargne ? ces fonds ? vie de continuer même ensemble le Et le votre ? mieux mettre son
Jeu relatif à ton s’ils sont invisibles (désirs deuxième jeu argent dans la
Votre motivation objectif non ardents) L’histoire de la L’épargne est régulière caisse d’épargne
montre que vous d’épargner et Jeu de gauche à droite jeune demoiselle L’histoire de Joséphine L’histoire de
voulez épargner l’histoire de L’histoire de Joseph et Marie et Flora Chantal et
Nahayo et Flora Octavie
Uwimana
Guide VSLA 65
Guide du VSLA standard – CARE International au Burundi
Histoire et jeux relatifs aux 7 techniques de l’épargne

1ère Histoire : Yvonne
Yvonne est mariée. Sa grande sœur Oda vit à Ngozi, ça fait 3 heures de temps. Oda a
mis au monde un enfant mais Marie ne leur a jamais rendu visite pour voir ce nouveau
né. Elle a besoin du ticket aller-retour et d’un cadeau pour le bébé, cas d’un chapeau
pour bébé ou tout autre cadeau. Mais elle ne peut retirer à la caisse d’épargne ses
fonds car elle l’a fait pour s’acheter des chèvres. Son objectif est d’avoir des chèvres,
puis les vendre pour enfin s’acheter des vaches.
La chance aidant, son voisin lui a donné du travail. Elle va gagner de l’argent pour faire
son voyage.
On épargne pour un but précis mais cela n’empêche pas qu’on cherche d’autres moyens
pour satisfaire les besoins vitaux.
Par exemple : Yvonne est allée à Ngozi par des moyens qu’elle a gagnés en travaillant chez
un voisin. Elle n’a jamais pensé à l’argent épargné.
1. Quels sont les moyens nécessaires pour réaliser vos projets ?
2. Il vous faut combien de semaines pour avoir l’argent dont vous avez besoin ?
3. Vous êtes à mesure d’épargner combien par semaine ?
Comment distinguer les besoins et les désirs ?
Les femmes justifient leurs choix. Ce qu’il faut remarquer, c’est que les choix sont partagés.
2ème histoire :
L’histoire de Nahayo et Uwimana
Nahayo et Uwimana sont deux mères et amies. Elles gagnent de l’argent en élevant
des chèvres. Elles ont épargné pour n’acheter au moins qu’une chèvre. Elles
connaissent l’espèce voulue et le prix. Elles épargnent chaque semaine un montant
convenu.
Uwimana maîtrise bien les calculs, si chacune agit seule, l’achat de cette chèvre
prendra du temps, mais à deux, cette opération ne va pas tarder. Les premières
semaines, chacune a fait un effort pour épargner, par la suite la famille les a facilitées.
Mais Nahayo s’est plus occupé du jeune homme installé près de chez eux. C’est elle qui
finance les loisirs (les moments de détente). Femme coquette, elle dépense plus dans
l’achat des produits de beauté (cheveux) pour attirer ce jeune garçon.
À la question de connaître ses projets, Nahayo répond qu’elle n’a plus de moyens pour
épargner. Elle s’occupe maintenant de son champ de thé et après elle pourra
rembourser. ”Je vais travailler dur, épargner beaucoup, cela ne causera pas de
difficultés”. Fin de fin nous serons au même diapason. Mais Nahayo n’a pas honoré ses
engagements faute de moyens
Quelles sont les raisons d’une telle différence ?
Qui peut nous servir de référence entre les deux femmes ?
Quelle place accordez-vous aux amitiés, à la coquetterie ?
3ème histoire :
Histoire de Flora et Joséphine
Flora et Joséphine exploitent ensemble un salon de coiffure ; elles gagnent à peu près
30.000 par mois.
Flora dépense tout son avoir mais Joséphine épargne 3.000 chaque semaine dans
l’association « Nawe Nuze ». Probablement que Flora gagne plus car elle met souvent de
nouveaux habits et souliers. Elle ne se déplace jamais à pied contrairement à Joséphine.
Guide VSLA 66
Bien plus, elle prend du jus et du thé quand elle a soif. L’épargne de Joséphine est de 36.000
après une année et elle est à mesure d’acheter un petit moulin de riz.
Elle s’occupe toujours de son salon et son moulin en location lui apporte aussi.
Elle vit de son salaire et les 20.000 apportés par le moulin sont épargnés pour enfin
pratiquer l’élevage. Actuellement Joséphine est à l’aise (dans l’habillement) et pratique déjà
l’élevage.
N’ayant pas pensé à l’épargne, Flora vit seulement de son salon de coiffure.
Questions :
a) Quel est le projet de l’épargne de Joséphine ?

b) L’argent gagné, lui -a-t-elle servi à quelque chose ?
L’histoire de Marie
Agée de 30 ans, Marie suit les émissions à la radio chaque fois qu’elle a du temps. Elle
aime les émissions et les informations.
Sa tante lui a donné un poste radio en guise de remerciement. Mais des fois, la radio
ne fonctionne pas faute de piles.
Marie est occupée une ou deux fois par semaine chez ses voisins où on pratique
l’élevage ou elle aide sa tante dans son commerce le jour du marché et gagne 600 par
jour. Chaque semaine, Marie planifie ses projets : l’alimentation, les déplacements, les
produits de beauté. Elle fait chaque fois des épargnes. Membre de l’association
« Dufashanye », elle épargne pour acheter 2 lapins. Quelque fois, elle économise à la
maison pour satisfaire ses besoins en cas de manque de travail. Mais des fois, quand
elle a un surplus, elle achète des piles pour sa radio.
Poser les questions suivantes :
 Comment est-ce que Marie utilise l’argent gagné ?
 Pourquoi Marie n’est-elle pas toujours branchée sur son poste de radio ?
3ème jeu en rapport avec l’épargne à temps.

Vrai ou faux
Ce jeu ressemble à celui du nécessaire et de l’accessoire.
Si oui, levez la main, si non, ne réagissez pas.
Ecoutez attentivement ces phrases :
 Il faut beaucoup de moyens pour épargner
 L’épargne hebdomadaire exige une détermination et elle est perpétuelle
 Il serait avantageux d’épargner peu au lieu d’utiliser mon argent dans la coquetterie ou
dans les loisirs.
 Epargner peu et hebdomadairement apporte beaucoup et c’est profitable
Explication du jeu :
Il n’est pas facile d’épargner si on n’est pas dans l’aisance. Mais c’est facile si on se décide
d’épargner peu et hebdomadairement. Si cela devient une habitude, vous pouvez arriver à
bout dans vos projets.
2ème histoire : Anastasie
Anastasie veut épargner pour apprendre la couture, elle veut utiliser ses propres
moyens sans faire recours à TWISUNUNURE. Elle a décidé de conserver ou de cacher
son argent qui s’élève à 10,000 FRBU sous son matelas.
Guide VSLA 67
Son moyen d’épargner lui fait plaisir. Anastasie est attirée par les habits qu’elle voit au
marché et souvent les habits qui couvrent la tête et les blouses coûtent plus cher par
rapport à l’argent qu’elle gagne avec son activité au salon de coiffure.
Elle retire de son caisse un peu d’argent chaque mois pour s’acheter quelque chose. Et
cela lui plait beaucoup. Quelque fois quand elle gagne beaucoup d’argent, elle met une
certaine somme dans sa caisse se trouvant sous le matelas. Son moyen d’épargner lui
fait plaisir.
Un jour, son propre enfant, un vaurien, a aperçu cet argent et en a pris une partie. Un
autre jour, son mari lui en a demandé pour se déplacer. Heureusement, elle peut se
payer un ticket mais ne parvient pas à payer la 1ère tranche pour apprendre la
couture. Dans sa caisse, il y a peu d’argent.
 Quelle est l’importance d’épargner à la maison ?

 Quelle est la différence entre l’épargne dans une caisse et l’épargne à la maison ?
 L’avantage se trouve là où il ya plus de sécurité, là où on n’est pas souvent tenté de
retirer son argent.
Chantez tous une chanson en rapport avec les enseignements relatifs à la bonne
gestion de l’argent.

II : Gestion des Activités Génératrices de revenus

Objectifs :
 Les membres des VSLA connaissent ce que c’est une activité génératrice de revenu,
 Les membres sachent comment faire un bon choix d’une activité génératrice de revenu,
 Les membres sachent comment faire une étude de faisabilité d’une activité génératrice de
revenu,
 Les membres sachent comment utiliser les outils de gestion d’une activité génératrice de
revenu.
1. Qu’est-ce qu’une AGR ?
Une Activité Génératrice de Revenus est une activité qu’un individu ou un groupe peut
exercer afin d’obtenir des revenus supplémentaires lui permettant de satisfaire ses besoins.
2. Types d’activités génératrices de revenus dans le milieu environnant :
Certaines activités peuvent exister toute l’année (alimentation-artisanat..), d’autres sont

saisonnières (agriculture..) d’autres indépendantes (location de matériel…), d’autres sont
ponctuelles ou opportunistes. Les différents types d’activités ci-dessous représentent les
grandes classes d’AGR.
Guide VSLA 68
 Filière alimentaire : petite restauration

 Filière couture : Tricotage, confection de draps, de trousseaux pour enfants etc…
 Filière agricole : Culture maraîchère, conservation et commercialisation des produits
agricoles, transformation des produits agricoles
 Filière pastorale : embouche bovine, commercialisation des produits laitiers,
commercialisation des cuirs et peaux
 Filière artisanale : La vannerie, le tressage, la poterie, la fabrication du savon, le tissage, la
cordonnerie, la forge etc…
 Les activités indépendantes : location des unités agricoles (charrue, charrette, semoir),
moulins, presse à huile…
 Les petits commerces : commercialisation des dentées alimentaires, des ustensiles de
cuisines, des produits locaux de la cueillette, des vêtements …
Importance des AGR

Pourquoi exercez vous des AGR ?
 Pour promouvoir son propre développement,

 Pour faire du bénéfice.
3. Création d’une AGR
a. Le choix d’une AGR
 La faisabilité : La réflexion et les études préliminaires

 La prévision des frais et du profit attendu (le compte d’exploitation prévisionnel)
 La connaissance du milieu socio-économique (les lois, les patentes, taxes, impôts,
partenaires) suivant bien sûr l’envergure de l’AGR.
Quelques préalables pour initier une AGR
La démarche préalable qui favorise les chances de succès d’une AGR comporte plusieurs
points :
1. S’assurer de la faisabilité d’une AGR : Une réflexion préliminaire

Quelles questions faut-il se poser avant d’initier une AGR ?
Remarque : Les questions ci-dessous sont des exemples simples et ne peuvent servir à tous
types d’activité, elles sont donc seulement indicatives.
Faisabilité socio-culturelle :
 Est-ce que mon projet est réalisable et acceptable dans mon contexte familial,
communautaire, ethnique, religieux ?
Faisabilité technique :
 Est-ce que je peux trouver la matière première ou les produits dont j’ai besoin
localement ou à proximité ?
Guide VSLA 69
 Est-ce que j’ai les connaissances techniques suffisantes pour mener à bien mon AGR, sinon
à qui vais-je pouvoir demander ? (compétences locales, services techniques etc.)
 Est-ce que j’ai la bonne technique pour le produit que je veux fabriquer, sera-t-il de bonne
qualité et à moindre coût ?
Faisabilité financière :
 Est-ce que j’ai besoin d’un capital pour commencer mon AGR ? de combien ?
 Est-ce que je dois emprunter et auprès de qui (Coopec, banques …)
Faisabilité économique (étudier le marché) :

Pour faire une étude de marché on doit d’abord se poser des questions générales et puis de
plus en plus précises :
 Quelle clientèle y-a-t-il pour quel produit ?
 Est-ce qu’il y a une clientèle locale suffisante pour l’exercice de mon activité ?
 Où vais-je vendre ?
 Est-ce qu’il y a des marchés à proximité ? un lieu de vente dans la colline ?
 A quelle période vais-je l’entreprendre ?
 Est-ce qu’il y a de la concurrence ? et s’il y a de la concurrence comment vais-je faire ?

Par exemple : prix attractifs, meilleure présentation, bon emplacement ou vente à
domicile etc.
2. S’assurer de la rentabilité de son AGR : Faire une étude de rentabilité c’est-à-dire une
prévision des frais que va occasionner l’AGR et du profit attendu : Le compte d’exploitation
prévisionnel.
On détaille tous les frais (les charges), on détaille ce que vont rapporter les ventes (le produit)
et on dégage un profit ou une perte (le résultat). On établit l’AGR sur une durée précise.
Si la prévision fait apparaître une perte, il faut la reprendre pour s’assurer que les frais n’ont
pas été surévalués. Si la prévision fait apparaître un profit important, il faut aussi s’assurer que
les ventes n’ont pas été surestimées.
3. Connaître l’environnement juridique, administratif Suivant l’envergure de l’activité il

faut :
Connaître la fiscalité : Savoir si l’activité nécessite une patente, est soumise à des lois, des
taxes, des impôts etc.
Connaître les services administratifs (INSS, l’inspection du travail etc.…)
Se renseigner sur les partenaires potentiels : associations, ONG, syndicats etc.…
Se renseigner sur les services douaniers si l’activité est liée à des importations ou exportations
…
Guide VSLA 70
b. Gestion d’une AGR
Définition
 Qu’est-ce que la gestion d’une AGR ?
La gestion d’une AGR commence une fois que celle-ci est identifiée et que les études
préalables ont été faites. C’est la mise en œuvre. On ne voit ici que les points généraux qui
devront être adaptés aux différents types d’AGRs (certaines AGRs ne comportant pas de
production par exemple).
La gestion comprend :
 L’organisation de l’activité
 La production
 La vente
 La comptabilité/ le suivi
 L’organisation de l’activité : C’est la programmation de tout ce qui va être fait à un

niveau individuel comme au niveau collectif. Etablir les responsabilités (qui va
s’occuper de quoi, en cas d’activité collective) mais aussi réfléchir sur tout ce qui
concerne le processus de production, vente, suivi et évaluation de l’activité.
 La Production : c’est maîtriser les étapes techniques devant conduire à un produit fini
de bonne qualité (ex : savon, beignets, nattes, huile etc.…)
 La vente : Comment vais-je attirer une clientèle ? Par exemple pour le petit
commerce : produit de bonne qualité, hygiène, emballage, bonne technique de vente,
attitude commerçante etc.
La pratique d’une AGR est tributaire des débouchés du marché, il faut tenir compte
des paramètres suivants (à adapter selon l’AGR)
- Le produit : Le produit doit être de très bonne qualité, si possible, de meilleure

qualité que les autres et présenter une caractéristique identifiable pour être en
situation de concurrence favorable avec les autres produits.
- Le prix : le prix doit être attractif mais en rapport avec le prix de revient du
produit.
- La place : Le choix du lieu de site de production ou bien du lieu de vente est très
important. Ce lieu doit être d‘un accès facile et attrayant. Il faut peser et envisager
toutes les possibilités, y compris celle de vendre devant chez soi.
- La promotion : Il faut faire connaître ses produits, les promouvoir de la manière la
plus efficace possible selon la région, l’endroit où l’on se trouve.
Ex : Engager un vendeur, exposer son produit sur les lieux de cérémonie, aller
vendre son produit soi-même, faire de la publicité (crieur public, affichettes etc.)
Guide VSLA 71
 La comptabilité/ le suivi : Selon l’activité, c’est le suivi jour par jour de son
investissement, de son matériel, des charges, dépenses et des recettes. Une
comptabilité régulière permet de savoir combien l’on gagne par jour mais aussi
par mois etc. La comptabilité et le suivi d’une activité diffèrent selon le type
d’activité mais le principe reste le même : on suit pas à pas son activité et on
sait à tout moment ce qu’elle rapporte, ce qu’on a en stock etc…
Pour assurer un bon suivi, il est nécessaire d’utiliser des outils de gestion tels que :
a. Fiche de stock
b. Livre de caisse
c. Livre de banque
a. Fiche de stock
Le produit: ………
Date Le nombre de Entrées Provena Sorties Restes Observations
produits du nce
stock
Noter Bien : Les restes sont obtenus en prenant le stock plus les entrées moins les sorties.
Restes=stock+entrée -sorties
b) Livre de caisse
Date Motif Entrées Sorties Restes Observations
NB .Le reste =fonds disponibles+entrées-sorties
C) Livre de banque
Date Motif Entrées Sorties Restes Observations
N.B : Pour connaître le reste, il faut prendre les fonds disponibles et ajouter les entrées et
enfin retirer les sorties.
Reste= fonds disponibles + entrées –sorties
Guide VSLA 72
Module 10 : Epargne quotidienne par fente.
Objectifs :
A la fin de cette session de formation :
Tous les membres comprendront comment ils peuvent épargner aussi souvent qu’ils le
souhaitent et comment disposer de leur épargne,
Le Trésorier comprendra bien la méthode servant à comptabiliser l’épargne quotidienne et à
gérer les procédures de remboursement de l’épargne quotidienne pendant les activités
consacrées à l’épargne de chaque réunion.
Généralités
L’AT demande aux membres s’ils souhaitent pouvoir épargner à tout moment, et non pas
seulement pendant les réunions. S’ils le souhaitent, une formation portant sur l’épargne
quotidienne par fente aura lieu comme prévu dans les Tableaux 2.1 à 2.3 des pages 14, 15 et
16, où à une date ultérieure. Cette formation est offerte aux Associations dont les membres
ont un flux régulier de revenus sous la forme de petites sommes et qui veulent épargner plus
souvent que pendant les réunions régulières. Une AVEC utilise la caisse en métal comme une
billetterie du pauvre qui accepte des dépôts à tout moment et permet des retraits réguliers à
des intervalles fixés d’avance.
Procédures d’épargne quotidienne
Étape 1 : L’AT précise que bien qu’il soit difficile d’épargner 3.000 Fbu par mois, il peut être
facile d’épargner 100 Fbu par jour ce qui, au bout d’un mois, correspond à une épargne de
3.000 Fbu. L’AT explique que cette session a pour but d'aider l'Association à comprendre
comment procéder.
Guide VSLA 73
Étape 2 : L’AT dit que les membres de l’Association ont déjà remarqué que la caisse était
divisée en deux compartiments et qu’il y a une fente dans le couvercle au-dessus du
compartiment plus petit. Ceci veut dire que le Trésorier peut garder tous les carnets de
comptes de l’Association, le sac de la Caisse de solidarité, le sac du Fonds de crédit et les
fournitures d'un côté de la caisse, laissant l'autre côté libre pour l'épargne quotidienne, que
l’on glisse par la fente. Sans qu’il soit nécessaire d’ouvrir la caisse, les membres peuvent
déposer un peu d'argent aussi souvent qu'ils le souhaitent. Ils peuvent rendre visite au
Trésorier entre les réunions, glisser de l'argent dans la caisse et, à la réunion régulière de
l'Association, récupérer leur argent pour l’investir dans des parts.
Étape 3 : L’AT dit à l'Association que les procédures sont simples et se répartissent en deux
catégories : les procédures qui ont lieu en dehors d'une réunion et celles qui ont lieu à la
réunion de l'Association.
Le principe de base, c’est que lorsqu’un membre épargne de l’argent de cette façon, le
Trésorier lui donne un jeton de métal qui représente la valeur de l’argent déposé dans la
caisse et le Trésorier se sert d’un timbre pour indiquer le nombre de jetons pris par ce
membre.
Les procédures présentées au Tableau 4.9 montrent ce qui se passe en dehors d’une réunion
lorsqu’un membre se rend chez le Trésorier.
Tableau 4.9 : Procédures d’épargne quotidienne : chez le Trésorier
Étape Épargne quotidienne chez le Trésorier
1. Épargne quotidienne • Le membre place son argent dans la caisse par la fente. L’argent
épargné doit normalement avoir la même valeur qu’une part de
façon à permettre l’achat d’une part pendant une réunion
régulière, mais certaines Associations peuvent décider qu’un jeton
vaut moins qu’une part pour permettre aux membres d’épargner
de toutes petites sommes,
• Le Trésorier tamponne dans un cahier le nombre de jetons
achetés par le membre. (Ce timbre est différent de celui utilisé
pour les parts pour empêcher les fraudes, surtout si la valeur d’un
jeton est différente de la valeur d’une part. Voir la Figure 4.13, ci-
dessous),
• Le Trésorier remet au déposant un nombre de jetons égal à la
valeur de l’argent déposé,
• Juste avant la réunion suivante, le Trésorier additionne le
nombre de parts achetées et note le total.
Guide VSLA 74
Cahier d’épargne quotidienne
Le cahier d’épargne quotidienne peut être un cahier d’écolier. Pour assurer le bon
fonctionnement du système, le Trésorier doit conserver l’encreur et le tampon avec lui, et non
sous clé dans la caisse. Un épargnant peut effectuer plusieurs dépôts entre deux réunions
régulières.
Étape 4 : L’AT précise que la présence de la monnaie dans la caisse entraînera un changement
de procédure pendant les réunions. Juste après l'appel des membres, on procédera à la
gestion de l’épargne quotidienne. Les procédures sont énumérées au Tableau 4.10 (page
suivante) et elles précèdent l'activité relative à la Caisse de solidarité. On y retrouve les
procédures depuis le début de la réunion jusqu'à la comptabilisation de l'épargne quotidienne,
mais pas les procédures ultérieures, qui se poursuivent comme avant : Caisse de solidarité,
achat de parts/épargne, remboursement et décaissement des prêts, selon le cas.
Tableau 4.10 : Procédures d’épargne quotidienne
Étape Procédures de remboursement de l’épargne quotidienne

à la réunion de l’Association
1. Ouverture • Le Président ouvre la réunion,
• Le Secrétaire appelle les membres par leur numéro,
• Les détenteurs des clés ouvrent la caisse qui reste devant le Trésorier,
• La cuvette des amendes est placée devant le Président, de façon à
pouvoir recevoir les amendes pendant la réunion.
2 Épargne • Le Trésorier appelle chaque membre dans l’ordre, en fonction de son

quotidienne numéro, pour reprendre son épargne quotidienne,
(si l’Association • Les membres remettent leurs jetons au Trésorier,
Guide VSLA 75
s’en sert) • Le Trésorier rend l’épargne quotidienne aux membres et barre le registre,
• Quand tout l’argent est remis aux membres, le registre est annulé.
Une fois que les procédures concernant l’épargne quotidienne sont terminées, la réunion
passée aux activités de la Caisse de solidarité.
Note: Une personne peut épargner plus que la valeur de 5 parts entre les réunions, bien qu’il
ne soit pas permis d’acheter plus de 5 parts durant une réunion. La somme supérieure à la
valeur de 5 parts doit être reprise par le membre à la prochaine réunion. Ainsi, l’AVEC offre la
possibilité de faire des économies à courte terme pour couvrir de petites dépenses qui ne sont
peut-être pas liées aux activités de l’AVEC.
Note : Si un membre a utilisé le système d’épargne par la fente, mais qu’il ne vient pas à la
réunion, son argent doit rester dans le compartiment de la caisse situé sous la fente. Cet
argent ne peut pas servir à acheter des parts parce que la personne en question a toujours le(s)
jeton(s).
Guide VSLA 76
Module 11 : Partage (« audit action ») et promotion.
Objectifs :
• Chaque membre aura reçu sa part des fonds de l’association,
• Ceux qui ont l’intention de rester membres de l’association lors du prochain cycle auront
été acceptés,
• La valeur de la part et de la cotisation à la Caisse de solidarité pour le prochain cycle aura
été définie et acceptée,
• Le nombre de parts devant être acheté par tous les membres pour alimenter le fond de
crédit de l’association au début du prochain cycle aura été défini et accepté.
Le partage est une procédure simple dont le principe est de distribuer l'argent disponible entre
les membres, proportionnellement au montant qu'ils ont épargné. Il suffit de compter le nombre
total des parts, puis de diviser le montant total de l’argent à distribuer par le nombre des parts
pour arriver à la valeur d’une part – que l’on multiple ensuite par le nombre des parts détenues
par chaque membre.
Note: La caisse de FSS n’est pas partagée. La Caisse de FSS appartient au VSLA et peut être
divisée parmi tous les membres à parts égales à n’importe quel moment (parce qu’ils
ont tous contribué la même somme). La distribution des fonds de la Caisse de FSS ne
doit pas être confondue avec le partage du Fonds de crédit du VSLA.
Généralités
La fin du cycle coïncide habituellement avec un moment de l'année où la plupart des gens ont
besoin d'argent, par exemple pour une fête religieuse importante, ou avec un événement
naturellement répétitif qui affecte tout le groupe, comme une migration saisonnière ou une
inondation annuelle. La date du partage doit être prévue longtemps à l’avance et prise en
compte lorsqu’on octroie des prêts à l’approche de la fin du cycle. On ne doit accorder des
prêts à l’approche de la fin du cycle que s’ils peuvent être remboursés avant le partage.
Procédure
Étape 1 : Lorsque le VSLA a accompli toutes les procédures relatives à la Caisse de FSS, au
remboursement des prêts et aux amendes, la Présidente invite les Compteurs à compter le
montant total des espèces en caisse en présence des membres. L’AE remplit le Formulaire de
collecte des données par l’AE.4
Étape 2 : Si un membre doit de l'argent au VSLA (arriérés de prêt), un nombre de parts égal à la
valeur de sa dette sera annulé dans son carnet. Cela pénalise le membre parce que l'annulation
signifie qu’il ne recevra pas de bénéfice sur les parts annulées et qu’il en recevra seulement sur le
nombre des parts qui lui restent. A ce stade, il est trop tard pour rembourser les arriérés, car
4
Ceci est important. Le programme doit garder dans ses archives la valeur de l’actif net de toutes les
Associations ayant suivi une formation, mais si elles ont déjà divisé leurs actifs, cela ne sera pas possible.
Guide VSLA 77
l'argent payé à la dernière réunion ne peut pas être emprunté et ne servirait donc qu’à gonfler
injustement la part des bénéfices de ce membre particulier s’il remboursait à la dernière minute.
Étape 3 : Le Secrétaire prend alors le carnet de chaque membre et compte le nombre total de
parts qui ont été achetées. Avec la calculatrice du kit, il divise le montant de tout l’argent se
trouvant sur la table par le nombre total de parts et annonce le résultat, qui représente la valeur
actuelle de chaque part. Dans l'exemple illustré au Tableau 5.2 ci-après, le nombre total de parts
est de 1.352. Le montant total de l’argent à partager est de 1.149.200 FBU. En divisant ce
montant (1.149.200) par le nombre de parts (1.352), on obtient un résultat de 850, qui
représente la valeur en FBU d'une part.
Tableau 5.2 : Tableau pour le calcul de la valeur d’une part
Total en Ce système facilite considérablement le
Nombre total Valeur d’une partage à la fin du cycle, parce qu’il évite
caisse à
de parts part des calculs de pourcentage compliqués et
partager
1.149.200 1.352 850 FBU que le processus est intuitivement
compris, alors que le calcul de
pourcentage n’est pas simple et peut donner lieu à la manipulation des résultats. La
totalisation d'un petit nombre de tampons, au lieu d'un grand nombre d'unités de compte,
entraîne aussi la réduction des erreurs de calcul.
Étape 4 : L’AE prend alors chaque carnet et annonce le nombre de parts détenues par chaque
membre. Il aide le Secrétaire à multiplier ce nombre par la valeur d’une part (en se servant de
nouveau de la calculatrice) et le Secrétaire annonce le montant.
Étape 5 : La somme est comptée, arrondie à l’unité de compte inférieure la plus proche et placée
sur le carnet de comptes du membre, en mettant un caillou dessus pour tout maintenir en place.
Cette opération est répétée pour chacun des membres jusqu’à ce qu’il n’y ait plus d’argent. S’il
reste seulement une petite somme à la fin (parce que les sommes ont été arrondies à l’unité
inférieure), l’argent peut être remis dans le sac du Fonds de crédit. Chaque membre s’avance et
reçoit son argent des mains des Compteurs. En même temps, le Secrétaire annule les parts dans
le carnet, en les rayant bien visiblement en rouge comme indiqué à la Figure 5.1 ci-dessous. S’il
n’y a pas assez d’argent pour payer tout le monde, il y eu une erreur et il faut reprendre tout
l’argent, le recompter et
recommencer l’opération.
Figure 5.1 : Parts annulées
Explication : La page à gauche
montre le carnet de NDUWAYO Anne
à la fin d’un cycle d’une année. C’est
la deuxième page de son carnet. Y
compris les réunions sur cette page, il
y a eu 26 réunions en tout durant une
période de 52 semaines (une année).
Ceci montre qu’au début de la
réunion 14, NDUWAYO Anne
possédait 25 parts (« Nombre de
parts au début de la période » dans le
tableau au bas de la page – ce doit
Guide VSLA 78
être le même chiffre que « Nombre net de parts en fin de période – à reporter » de la page
précédente). Ceci indique qu’entre les réunions 14 et 26 elle a acheté 36 parts de plus et par
conséquent possédait 61 parts. Étant donné qu’à un moment après la réunion 20 (quand elle n’a
pas acheté de parts), elle a vendu 9 parts, le nombre total de parts dont elle disposait à la fin du
cycle est passé à 52 (25 + 36 - 9). Ainsi, si la valeur d’une part est de 850 FBU, elle doit recevoir
44.200 FBU (850 x 52).
Étape 6 : Les membres parlent alors du prochain cycle. Ceux qui souhaitent rester dans
l’Association pour le prochain cycle le font savoir et ceux qui ne veulent plus rester l’indiquent
aussi. Certains membres vont peut-être décider de partir et d’autres membres vont peut-être se
joindre à l’Association (bien qu’il soit toujours possible de se joindre à l’Association à tout
moment, à condition d’acheter des parts).
Étape 7 : Lorsque la composition des membres de l'Association pour le prochain cycle est connue,
les membres fixent la valeur de la part pour ce prochain cycle. Ils peuvent la revoir à la hausse si
les membres veulent augmenter la taille du Fonds de crédit ou à la baisse si les membres ont eu
des difficultés pendant le cycle précédent à acheter le nombre de parts minimum requis.
Étape 8 : Les membres fixent le montant que devra fournir chaque membre afin de démarrer le
nouveau cycle avec un Fonds de crédit à un niveau raisonnable. Cela signifie que les membres
décident d’un montant que chacun des membres de l'Association peut payer et qui correspond à
un certain nombre de parts. Tout le monde doit être d'accord pour ce qui est de ce montant, de
sorte que personne ne puisse estimer qu’il n’est pas associé à égalité dès le début du cycle. Par
exemple, les membres peuvent convenir d’augmenter la valeur de la part de 500 FBU à 1.000 FBU
et d'acheter chacun dix parts en début de cycle. Chacun doit alors contribuer 10.000 FBU en
achetant ces dix parts. Après ce premier achat de parts, les membres reviennent aux achats de
parts limités à un nombre compris entre 1 et 5 à chaque réunion.
Étape 9 : La caisse est fermée à clé.
Étape 10 : Une petite fête est généralement organisée pour célébrer l’autonomie de
l'Association
Guide VSLA 79
Annexes :
1. Fiche d’indentification des membres du VSLA
FICHE D’IDENTIFICATION DES MEMBRES DU VSLA

NOM DE L’AGENT DE TERRAIN DANS LA COMMUNE (CT):……………………………
PROJET (Initiative) : PROVINCE :
NOM DU VSLA : COMMUNE :
NOM DU PRESIDENT DU VSLA : COLLINE/QUARTIER :
NOM DU SECRETAIRE :
NOM DU TRESORIER :
NOM DE L’AGENT ENCADREUR :
NAISSANCE DU VSLA (Date, mois, année):.…/……/20…
Valeur d’une part :……………….
Montant de l’épargne hebdomadaire dans le fond social:…………..
Jour et heure d’une réunion hebdomadaire : jour……………………. heure……………
Compléter par des chiffres ou lettres en vous référant aux consignes en bas
N° Noms des Sa Sexe Année Nivea Sa Marié A : B:Sa C: D :Capabl E :Obs
membres du respons de u profess ? Rôle santé Situati e de ervatio
VSLA abilité naissan d’étud ion dans le physique on satisfaire ns
ce es ménag et écono les
dans le
e mentale mique besoins
VSLA quotidiens
1
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
Guide VSLA 80
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
Son rôle dans le VSLA : Sexe : Marié?

1= Président du VSLA F=Féminin 1=Célibataire
2=Secrétaire M=Masculin 2=Marié légalement
3=Trésorier 3=Marié illégalement
4= Compteur 4=Divorcé
5=Compteur 5=Veuve ou veuf
2. Fiche de collecte des données MIS /SIG
Épargne
Valeur
N° par
Données toujours collectées de
du membre
pour un groupe crédits
Mbr. pour le
en cours
cycle
Nom et
numéro du 1
Groupe
Données du cycle 2
Cycle : 3
Date du début de
l'épargne, cycle 4
actuel
Statut du groupe
(supervisé/auto
5
geré) au début du
cycle
Groupe suivi par 6
Guide VSLA 81
(nom) au début du
cycle
Membres inscrits
au début de
7
l’épargne du cycle
actuel
Fonds de crédit
dans la caisse et à
8
la banque au début
du cycle
Biens au début
9
du cycle
Information 10
Date de collecte
11
des données
Nombre de
12
membres inscrits
Nombre de
13
femmes inscrites
Nombre de
membres présents 14
à la réunion
Abandons, cycle
15
actuel
Prêts et épargne 16
Valeur de
l'épargne, cycle 17
actuel
Valeur des prêts
18
en cours
Nombre de prêts
19
en cours
Abandons de
20
prêts, cycle actuel
Fonds de crédit /
21
Espèces en caisse
Guide VSLA 82
Autres avoirs et passifs 22

Solde en banque 23
Solde fond social 24
Propriété actuelle 25
Dettes externes 26
Dividendes et partage 27
Dividendes
28
payés ce cycle
Réunion de
partage à la fin du Oui Non 29
cycle
Résultat: calculé au niveau du
30
groupe
Valeur des prêts
Total
en cours
Plus : Fonds de
crédit / Espèces en
caisse
Plus : Solde en
banque
Plus : Biens
actuels
Moins : Valeur de
l'épargne, cycle
actuel
Moins : Biens au
début du cycle
Moins : Dettes
externes
Egal :
bénéfice/perte à ce
jour
3. Fiche d’évaluation de la maturité des VSLA
Guide VSLA 83
OUTIL D'EVALUATION DE LA MATURITE DES VSLA POUR LA CONNEXION AUX

SFFs
Identificatio Nom du gpe: Nom du projet : Province : Comm Colline :

n du gpe une :
Effectifs des Lieu, Jour et temps Noms des IFs Distanc Date de
membres : de la réunion : les plus e collecte
proches : VSLA- :
IF :
Age du gpe: Nom de l’AE : Date et mois de partage du
cycle précédent :
Nom de l’AT :
Nom de la pers.
évaluant le VSLA :
n° de critère Critère de Référence dans le SIG Détails par Notatio Points
notation critère n par obtenus
détail de par le gpe
critère
MESURES QUANTITATIVES (TOTAL =75 POINTS)

1 Age du groupe Référence MIS archive moins d'1 année 0 10
(date à laquelle le groupe [0, 1 an [
a commencé à épargner)
1-2 ans [1 an, 2 6
ans [
2 ans et plus 10
2 Volume de l'épargne Référence MIS archive moins de 350 0 10
pour le cycle (valeur nette de l'épargne 000Fbu [0, 350
précédent pour le cycle précédent) 000 F [
350 000F- 499 5
999Fbu 350 000
F, 499 999 F [
500 000Fbu-999 7
999Fbu [500 000
F, 999 999 F [
1 000 000Fbu et 10
plus
3 Volume de l'épargne Ref MIS(valeur nette de Moins de 249 0 10
pour le cycle actuel l'épargne pour le cycle 999 Fbu [0 F, 249
actuel) 999 F [
250 000Fbu - 349 5
999 Fbu [250
000 F, 349 999
Guide VSLA 84
F[
350 000F et plus 10
Taux de Nombre de membres Moins de 80 % 0
participation participants dans la [0,80 % [
réunion
4 De 80 % à 90 % 3
[80%,90% [
90 % et plus 5 5
5 Taux d'utilisation du Valeur des crédits en Moins de 50% 0 10
fonds de crédit cours*100/total des actifs- [0, 50 % [
actifs fixes+ espèces
dans d'autres fonds.
50% à 75% [50 6
%, 75 % [
Plus de 75% 10
6 Portefeuille à Montant total des crédits PAR 10% et plus 0 10
risque(PAR) en cours en
retard*100/montant total
des crédits en cours.
PAR entre 5% et 3
10% [5%, 10 % [
PAR entre 3% et 6
5% [3%, 5 % [
PAR entre 1% et 9
3% [1%, 3 % [
PAR 0% [0%, 1 10
%[
7 Montant passé en Montant passé en 5% et plus 0 10
perte comme perte*100/montant
pourcentage du partagé
montant partagé
dernièrement
Entre 2% et 5% 3
[2%, 5 % [
Entre 1% et 2% 6
[2%, 1 % [
Nul (0%) 10
8 % des membres Nombre d’emprunteurs Moins de 30% 0 10

avec des crédits sans retard de
actifs remboursement*100/nbre
total d’emprunteurs.
Entre 30% et 3
50% [30%, 50 %
[
Entre 50% et 6
80% [50%, 80 %
[
Guide VSLA 85
Plus de 80% 10
[80%, 100 % [
MESURES MESURES Quailitative (TOTAL = 25 POINTS)
QUALITATIV
ES
(TOTAL=30P
OINTS)
9 La discipline des Tous les membres Non 0 5
membres pendant la viennent à temps dans la
réunion réunion ? Ou quelques
membres viennent en
retard ? Est-ce qu'ils
paient une amende ?
OUI 5
Procédure pour la Est-ce que les membres totalement 5

tenue des réunions. s'asseyent suivant leur n°
et effectuent les
transactions dans le
même ordre ?
10 généralement 2
déviation 0 5
significative
Conscience des Est-ce que le tous les membres 5
membres à propos comportement des affichent la
des normes du membres montre qu'ils conscience
groupe. ont la bonne conscience
des normes du groupe ?
la plupart des 2
membres
affichent la
conscience
11 peu de membres 0 5
ou aucun
membre affichent
la conscience
12 Enregistrement à la Le GS est-il enregistré à Non 0
commune la commune ?
OUI 5 5
13 Prise de décision Quand les membres Non 0 5
pour l’octroi des sollicitent des crédits, est-
crédits ce que le secrétaire
fouille pour voir leurs
cotisations afin
d'appliquer le règlement ?
Guide VSLA 86
Est-ce que toutes les

décisions se font par
consensus ?
OUI 5
Total des points obtenus par le groupe (additionner 100

les points obtenus pour les 13 critères)
ACCESS AFRICA
ALIGNEMENT DES PROGRAMMES VSL AVEC

LES PRINCIPES DE ACCESS AFRICA
QUESTIONNAIRE GROUPEMENT
Ce questionnaire devrait être administré au cours d’une rencontre régulière
des groupements VSL
IDENTIFICATION
NONM DU PROJET : ____________________________________________
NONM DU PARTENAIRE D’EXECUTION : ___________________________
NONM DE L’AT/AV : ____________________________________________
NONM DU GROUPE : ____________________________________________
DISTRICT : _______________________________________________________
DATE DE DEBUT DE L’EPARGNE CYCLE ACTUEL : __________________
DATE DE L’INTERVIEW : _________________________________________
NOM DE L’ENQUETEUR : _____________________________________
Guide VSLA 87
Guide VSLA 88
Norme 1 : Transparence
Les gens s'auto-choisissent pour former un groupe VSL. Toutes les transactions se font en face du
groupe avec une disposition des sièges qui permet à chacun de participer et de suivre ce qui se passe. A la
fin de la réunion, les carnets de compte des membres, les fonds de prêts et les fonds sociaux en plus des
cotisations spéciales, par exemple celles mobilisées pour les frais de l'agent de villageois sont enfermés dans
un contenant sécurisé avec 3 cadenas gardés par 3 membres différents jusqu'à la prochaine réunion. Ceci
empêche que les transactions ne se fassent en dehors des réunions.
1.1. Comment avez-vous décidé de vous mettre ensemble pour former un groupe ?
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES : NOUS VOULONS VERIFIER SI LES MEMBRES ONT ETE AUTO-SELETIONNES
1.3. Quelle est la fréquence de vos rencontres ?
NONMBRE DE RENCONTRES
REQUISES EN 3 MOIS
1. HEBDOMADAIRE 12
2. 2 FOIS PAR MOIS 6
3. MENSUELLE 3
4. JUSTE QUAND ON PEUT N/A
5. AUTRE _____________________
(PRECISER)
1.2. a. Combien de fois avez-vous tenue une réunion au cours des 3 derniers mois ?
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES : NOUS VOULONS VERIFIER SIR LES REUNIONS SE TIENNENT SELON LA FREQUENCE DEFINIE
DANS LES STATUS ET REGLEMENTS INTERIEURS. COMPARER LA FREQUENCE DES REUNIONS AVEC LE NOMBRE DE REUNIONS AU
COURS DES 3 DERNIERS MOIS.
1.3. Que se passerait si un membre a besoin d'argent avant tenue de la réunion ?
1.3. a Depuis que vous démarrer le cycle actuel, avez-vous déjà ouvert la caisse en dehors de la réunion ?
OUI NON
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES : NOUS VOULONS VERIFIER SI LES TRANSACTIONS S’EFFECTUENT EN DEHORS DES REUNIONS
3. b. Pour quelles raisons ?
Guide VSLA 89
1.1. OBSERVATION LORS DE LA REUNION
Les membres sont toujours assis au même endroit et dans le même ordre afin de faciliter leurs
activités d’épargne et de crédit, les membres d’un VSL ayant 18 membres sont assis en ordre
numérique, en commençant par le Président (CV. Guide VSL page 35)
1. 2. Secrétaire 3. Trésorier 4. Compteur 5. Compteur

Président
Cuvette
Cuvette de
Table
amendes compte
Tabouret 6
18
7
17
16 15 14 13 12 11 10 9 8
1.4. a. Noter l'arrangement assis des membres du groupe

1. EXACTEMENT COMME SUR LA FIGURE
2. EN CERCLE MAIS SANS RESPECTER L’ORDRE NUMERIQUE
3. PAS EN CERCLE
4. AUTRE (PRECISER) ________________________________________________________
1.4. b. RESPECT DES STATUS ET REGLEMENTS INTERIEURS
FAUTE CONSTATEE AU APPLICATION DE

COURS DE LA REUNION LA SANCTION
TYPE DE FAUTE EXISTENCE D’AMENDE ACTUELLE
Absence aux réunions OUI NON OUI NON OUI NON
Retard aux réunions OUI NON OUI NON OUI NON
Bavardage OUI NON OUI NON OUI NON
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES: NOUS VOULONS VERIFIER SI LES REGLEMENTS INTERIEURS DU GROUPES SONT APPLIQUES.
1.4.c. CONNAISSANCE DES STATUTS ET REGLEMENTS INTERIEURS PAR LES MEMBRES: Sélectionner 3
membres au hasard et leur demander de citer un élément des statuts et règlements intérieurs du groupement
SEULEMENT
TOUS LES 3 2 SUR 3 AUCUN D’EUX
UN
CONNAISSENT CONNAISSENT NE CONNAIS
CONNAIT
1.2. VÉRIFIEZ la caisse
Guide VSLA 90
1.5.a. Contenu de la Caisse
ENCERCLER LA REPONSE Commentaires

CARNETS DE COMPTE OUI NON
FOND DE CREDIT OUI NON
FOND SOCIAL OUI NON

AUTRE ________________________
OUI NON
(PRECISER)
1.5.b. Présentation / apparence de la caisse ou la disponibilité d’un container sécurisé (par exemple pouvant être
verrouillé)
ENCERCLER LA Commentaires
REPONSE
Le contenant est sécurisé OUI NON
Le contenant est verrouillé
OUI NON
avec 3 cadenas
3 membres différents
OUI NON
gardent la clé
1.6. Quelle est la valeur d’une part d’action de votre groupe ?
1.6.a. Pouvez-vous expliquer comment est-ce que la décision sur la valeur d’une part a été prise?
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES : NOUS VOULONS VERIFIER SI LES MEMBRES DU GROUPE ONT ETE IMPLIQUES A LA PRISE DE
DECISION SUR LA VALEUR D’UNE PART. NOUS CHERCHONS A VOIR SI LA DECISION A ETE PRISE DEMOCRATIQUEMENT AVEC LA PLEINE
PARTICIPATION ET L'ACCORD DES MEMBRES DU GROUPE.
Guide VSLA 91
Norme 2 : Partage annuel des fonds du groupe
Les Groupes VSL doivent effectuer un partage annuel ou biannuel de l'ensemble ou d’une partie des fonds accumulés au
cours de l’année. Le manque de partage conduit à des complications dans le calcul du dû de chaque membre
en raison du fait qu'il y a un intérêt gagné sur les actions. La plupart des membres du groupe ont des niveaux
d'alphabétisation et en calcul assez bas, ce qui rend difficile la tenue de la comptabilité à long terme. Un partage
annuel donne l’occasion aux groupes de mener un audit des fonds, de réviser la valeur des parts, permettre à de
nouveaux membres d’adhérer et de changer les positions de leadership. La préparation pour le partage est effectuée au
plus tard un mois avant la date de partage et chaque membre doit savoir combien ils vont recevoir au partage avant
même le jour du partage. Il est possible pour les membres des groupes de décider de prendre une partie de leurs parts et
investir dans le nouveau cycle.
2.1 Est-ce que votre règlement prévoit de partager les fonds à un moment pendant l’année ?
OUI NON
2.2. Quelle est la fréquence à laquelle le partage des Fonds se passe ?
UNE FOIS 2 FOIS AUTRE

PAR AN PAR AN
_________________________________________________________________________
(PRECISER SI AUTRE)
2.3. Décrire le processus que vous avez suivi (ou comptez suivre) pour le partage ?
2.4. Est-il prévu dans votre règlement intérieur de changer la direction/leadership de façon périodique ?
OUI NON
2.5. Est-ce qu’un changement de leadership est survenu depuis que le groupe a été formé ?
OUI NON
Guide VSLA 92
Norme 3 : Crédits, prêts et limites
Les fonds de prêts des VSL proviennent principalement de l'épargne des membres individuels. Les subventions des donateurs, les
emprunts extérieurs, plus les fonds accumulés à partir des initiatives initiales du groupement ne sont jamais injectés dans le groupe au
cours de la première année. Après la maturité du groupe (soit 12 mois), les groupes intéressés peuvent être liés aux institutions de
micro-finance et les banques après l'identification des produits et fournisseurs appropriés et la sensibilisation sur les implications, les
conditions, ce qu’il faut faire et ne pas faire des liaisons formelles. Un critère d’éligibilité est utilisé à partir de l’outil de notation d’AA
pour déterminer quels groupes sont prêts à être lié aux institutions financières. Les prêts sont accordés exclusivement aux membres
et en aucun cas aux non membres. Durant la première année de la formation du groupe, aucun membre ne peut emprunter plus de 3
fois ce qu'il/elle a épargné au sein du groupe et pas plus de 20-25% de l'épargne collective cumulée. Ceci empêche les élites
et quelques individus de détenir trop de pouvoir dans le groupe. Le fonds social ne peut être utilisé pour compléter les fonds de
crédit. Ils sont seulement pour les urgences et les groupes doivent aussi accorder une importance aux contributions à cette poche
pour éviter d'utiliser le fonds de prêts pour les urgences.
ET
Meilleure pratique 3 : Pratiques de Crédits et Prêts
Les membres sont libres d'épargner sans emprunter. Les animateurs du groupe doivent identifier et remédier aux causes
profondes de la peur de l'emprunt parmi les membres immédiatement après la formation du groupe. Un faible taux
d'utilisation des fonds est un problème de performance et présente un risque de sécurité majeur pour les fonds du groupe.
Dans les communautés islamiques où les membres refusent de payer les prêts avec intérêt, seuls ceux qui empruntent
bénéficient des profits à partir des revenus générés par les activités génératrices de revenus. Dans un tel contexte, la
sensibilisation sur l'importance de l'emprunt est critique. Chaque membre doit être soutenu à comprendre dès le début que,
sans emprunt, l'avantage de participer à un VSL sera limité. Dans des sociétés islamiques moins strictes, en substituant le mot
«intérêt» par «frais de service» aide les groupes accepter le principe de prêt avec bénéfice. Ceci a été observé en Ethiopie et
en Egypte, mais peut aussi être adopté par les communautés islamiques en Somalie, au Kenya, au Ghana et dans d'autres
pays.
3.1. Avez-vous reçu un financement externe ?
OUI NON
3.1.a. D'où proviennent ces fonds externes ?

ENCERCLER LA REPONSE
INSTITUTION MICROFINANCE OUI NON
BANQUE OUI NON
CREANCIER PRIVE OUI NON
LE PROJET/PROGRAMME OUI NON
FONDS DU GOVERNEMENT OUI NON

AUTRE ____________________
OUI NON
(PRECISER)
Guide VSLA 93
3.1.b. Quelles étaient les conditions pour accéder à ces fonds ?
1. DON
2. CREDIT AVEC INTERRET
3. CREDIT SANS INTERRET
4. AUTRE _____________________________________
(PRECISER)
3.1.c. Quel âge avait le groupe lorsque vous avez reçu votre premier financement externe ?
3.2. ACCES AU PRÊT PAR LES MEMBRES
3.2.a. Quels critères utilisez-vous pour attribuer des prêts à vos membres ?
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES : NOUS VOULONS VERIFIER SI L'ACCES AUX CREDIT EST EQUITABLE, S’IL EXISTE UN
MECANISME ROTATION EN PLACE POUR ASSURER QUE TOUT LE MONDE AIT ACCES AU CREDIT.
3.2.b. Avez-vous des limites à la quantité d’argent qu'un membre peut emprunter auprès du groupe?
OUI NON
[SI OUI] Quelle est cette limite ? _______________________________
3.2.c. Que se passerait si le fonds d'emprunt n'est pas suffisant pour couvrir la demande des membres ?
3.2.d. Avez-vous déjà utilisé le fonds social pour compléter la demande de prêts par les membres?
OUI NON
3.2.e. Avez-vous déjà utilisé le fonds de crédit à des fins d'urgence?
OUI NON
3.2.f. Quel est le nombre de personnes qui n'ont jamais eu un prêt
Guide VSLA 94
3.2.g. Pour quelles raisons n’ont-ils jamais accédé à l’emprunt ?
3.2.h. Avez-vous déjà discuté de ces raisons avec l'animateur du groupe?
OUI NON
3.2.i. Quel soutien vous a-t-il/elle apportés à cet égard ?
3.2.k. TAUX ACTUEL UTILISATION DES FONDS DE CREDIT A PARTIR DU MIS
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES : LE TAUX D’UTILISATION DES FONDS DEVRAIT ETRE > 50%
3.3. Avez-vous déjà donné des crédits aux non-membres de votre groupe ?
OUI NON
Meilleure Pratiques 1 : Composition du groupe
Chaque groupe comprend 15 à 30 membres pour faciliter la gestion du groupe. Si l'adhésion est inférieure à 15 membres,
le temps et le coût par membre tendent à être élevés et le groupe ne va pas accumuler suffisamment d’épargne pour disposer
d’une somme utile d’argent pour les emprunts. Au-dessus de 30 membres il devient difficile pour l'animateur de gérer et
de résoudre les problèmes rencontrés par chaque individu dans un groupe. Des groupes unisexes (femmes uniquement ou
hommes uniquement) sont encouragés pour aborder les problèmes spécifiques de chaque sexe. Dans les pays où les groupes
mixtes sont existants, un soin particulier doit être pris. Les animateurs doivent veiller à ce que les femmes occupent au moins
50% des postes de leadership et que ces postes détiennent un réel pouvoir et ne soient pas seulement des figurants avec les
hommes dominant les discussions. CARE a identifié le VSL comme l'un des meilleurs outils d'autonomisation des femmes,
mais si ce n’est pas facilité correctement, il aura une capacité limitée pour le faire. Les ambitions des hommes diffèrent
grandement avec celles des femmes et s'ils participent dans un même groupe, les femmes pourraient ne pas exprimer leurs
préoccupations librement et cela affaiblit l'ensemble du groupe jusqu’au point de défaillance dans la plupart des cas. Pour
maximiser l'impact (économique, social et matériel), les femmes ont besoin d'espace libre où elles peuvent discuter des
questions qui affectent leurs vies, et des groupements VSL composes uniquement de femmes leur offrent cette opportunité.
4.1. Combien de personnes composent votre groupe ?
HOMME FEMMES TOTAL
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES: WE WANT TO CHECK IF THERE ARE LESS THAN 15 OR MORE THAN 30 MEMBERS
4.2. [Pour les groupes MIXTES] Sexe des membres du comité de gestion ?
SEXE
Guide VSLA 95
PRESIDENT M F
Secrétaire M F
Trésorier M F
Compteur M F
Compteur M F
SYNTHÈSE : REPORTER LE NOMBRE TOTAL D’HOMMES ET FEMMES QUI COMPOSENT LE COMITE DE

GESTION ET DETERMINER LE POURCENTAGE DE CHAQUE SEXE
NOMBRE COMPOSANT
LE COMITE DE
SEXE GESTION %
HOMME
FEMME
TOTAL 5 100%
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES: WE WANT TO CHECK IF FEMALE REPRESENT LESS THAN 50% OF THE MANAGERIAL COMMITTEE OF
MIX-GENDER GROUPS
4.3. [Pour les groupes mixtes] avez-vous rencontré des difficultés d'avoir à la fois des hommes et des femmes au sein
de votre groupe ?
OUI NON
4.3.a. Quels sont ces défis ?
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Meilleure pratique 2 : Système de carnet de comptes
Les carnets de compte sont conservés avec des résumés seulement, enregistrés dans des cahiers séparés. Les
membres peuvent prendre des copies avec eux à la maison en cas de besoin, mais laissent les carnets dans la caisse
après la réunion.
5.1. Quels sont les type de documents de gestion utilisés par le groupe ?
ENCERCLER LA
REPONSE APPROPRIEE
CARNETS DE COMPTES INDIVIDUELS OUI NON
REGISTRE OUI NON
CAHIER DE SYNTHESE OUI NON

PAS DE DOCUMENT/ SYSTEME DE
OUI NON
MEMORISATION
AUTRE_______________________ OUI NON
(PRECISER)
5.2. Avez-vous un système de sauvegarde pour enregistrer toutes vos données financières en cas de perte des
documents ?
OUI NON
Guide VSLA 96
[demander a voir une copie du document]
5.3. L’appropriation des documents de gestion par les membres :
5.3.a. SELECTIONNER AU HAZARD 3 MEMBRES ET LEUR POSER LA QUESTION

SUIVANTE: combien avez-vous épargnés dans le groupe? Vérifier le montant déclaré a partir des
documents de gestion du groupement [le cas échéant]
SEULEMENT
UN
CONNAIT
5.3.b. SELECTIONNER ALEATOIREMENT 3 MEMBRES ET POSER LA QUESTION SUIVANTE: quel est

le montant du prêt que vous devez actuellement au groupe? Vérifier le montant déclaré de système
d'enregistrement GROUPE TENUE [le cas échéant]
SEULEMENT
UN
CONNAIT
5.4. VERIFIER LES DOCUMENTS DE GESTION DU GROUPE. LA DERNIERE TRANSACTION A-T-ELLE ETE
CORRECTEMENT REPORTEE ?
OUI NON
Commentaires :
Norme 4: MIS pour les VSL
Toutes les données du groupe sont collectées et saisies dans un MIS de façons trimestrielle et utilisées pour
identifier et résoudre les problèmes de performances. La version 3 ou + du MIS et utilisée pour le suivi de la
performance du groupe
Le goupe a t-il recu la visite de l’AV/AT ?

Combien de fois au cours des 3 derniers mois ?
7.1. Le groupe a-t-soit reçu des conseils de l'agent Village et/ou de l’agent de terrain concernant leur performance ?
OUI NON
Guide VSLA 97
7.2. Quel type de commentaires avez-vous reçu ?
NOTE POUR L’ANALYSE DES DONNEES : NOUS VOULONS VERIFIER L’UTILISATION DES DONNEES MIS POUR AMELIORER LA QUALITE DU
PROGRAMME. VERFIFIER S’IL EST FAIT MENTION DES QUESTIONS DE PRESENCE AUX REUNIONS, L’APPLICATION DE LA CONSTITUTION DU
GROUPEMENT, LE NIVEAU D’UTILISATION DES FONDS, LE NIVEAU DE L’EPARGNE.
Quels changements le groupe a-t-il opéré suite à ces conseils ?
7.3. GROUP MIS DATA
Meilleures pratiques 4 : LE SEQUENCAGE DES INTERVENTIONS POUR LES GROUPEMENTS VSL
Il est important que les groupes soient suffisamment renforcés sur les fondements de l’approche VSL avant d’envisager ajouter
d’autres formations complémentaires ; par exemple des formations en matières de systèmes de subsistance, santé sexuelle et
reproductive, sécurité alimentaire, liaison avec le marché.
Guide VSLA 98

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Modules VSLA Standard – CARE International au Burundi

Guide opérationnel sur l’approche VSLA

Objectif et justification du document

Si on introduit beaucoup d’autres thèmes en même temps, l’apprentissage et la maîtrise des

Partie 1 : Introduction sur VSLA (NN)

Chapitre 2 : Le fonctionnement de la méthodologie

Le système d’épargne et de crédit villageois repose sur un principe de base : un Groupe

1) fournir un cadre pour la gouvernance, la résolution des différends et les actions

Les phases de formation

l’organisation chargée de la mise en œuvre des activités.

Quelques principes clé pour le travail de l’AE,

 Etre prêt à vouloir travailler avec 2 à 5 groupes,

Chapitre 3 : Réunions préalables.

La phase préparatoire comprend trois étapes :

Le Tableau 3.1 (page suivante) illustre l’enchaînement des trois étapes.

Tableau 3.1 : Calendrier de la phase préparatoire

Phase préparatoire : Sensibilisation/recrutement des Groupements : 4 semaines

Présentation destinée aux

1. Présentation de 1. Présentation de CARE et/ou 1. Types de services à développer et impact

Réunion avec les autorités

3.1 : Première réunion : Présentation destinée aux autorités administratives.

Quel est le contenu de cette réunion ?

L’Agent de terrain commence par expliquer le but global du programme en question et le

3 L’objectif de la composante VSLA (Nawe Nuze) : Renforcer la capacité des groupes

 Augmenter la solidarité entre les membres des VSLA de la colline,

4 Pertinence des VSLA pour les habitants du village cible :

peuvent communiquer la nouvelle à d'autres communautés. La date et le lieu de la

3.2. Deuxième réunion : Présentation à la communauté

Quel contenu de cette réunion ?

- L’adhésion au groupe est libre, volontaire et sans discrimination,

jamais les activités du VSLA et ne touche jamais l’argent de l’Association.

Chapitre 4 : Phase intensive

Ce chapitre décrit le cœur de la formation. Il couvre la prestation des 11 modules de base

Module 1. Module 2 Module 3 Module 4 Module 5 Module 6 Module 7et 8 Module 9

5.1 : Supervision : Formation

5.2 : Supervision : Développement

Guide VSLA adapté aux jeunes filles POWER Africa 19

5.3 : Supervision : Maturité

5.4 : Outils de suivi des VSLA (Nawe Nuze)

Module 1 : Groupes, Leadership et élections

Définition et rôle de l’Assemblée générale

Étape 4 : L’AE précise que :

Préparation des élections

Tableau 4.2 : Qualités et responsabilités du Président de l'Association

 Respecté  Convoquer et ouvrir la réunion, annoncer

Tableau 4.3 : Qualités et responsabilités du Secrétaire de l’Association

Tableau 4.4 : Qualités et responsabilités du Trésorier de l'Association

 Bon en calcul et capable de tenir une  Responsable de la caisse de l'Association

Tableau 4.5 : Qualités et responsabilités des Compteurs

 Bons en calcul  Vérifier tous les mouvements d’argent en

Paravent ou autre barrière qui cache les sacs aux

Paravent ou autre barrière qui cache les sacs aux membres

Figure 4.1 : Schéma des procédures pour les élections

6.2 : Module 2 : Élaboration de politiques et de règles relatives aux activités de la caisse de

Affectation des sièges

1. 2. Secrétaire 3. 4. Compteur 5. Compteur

Fonds Social de Solidarité

Figure 4.3 : « Mémoriseurs ».

Figure 4.4 : « Mémoriseurs » des premiers et derniers membres, par numéro

Pratiques et règles relatives aux versements de parts/épargne

Etape 3 : Quels sont les risques de l’épargne en groupe ?

Pratiques et règles relatives au crédit

Module 3 : Élaboration du règlement d’ordre intérieur du VSLA,