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Garanties des assurances aux

professionnels
Prpar par:
Demand par:
Mr.Aissam Sanhaji

Fatine BENAYYAD
Zineb BOUZZIR
Youssra DAHANI
Majda ELAZHARI
Abderrahmane TAJAMOUATI
Chaimae TOURBI

PLAN

Introduction

Conclusion

Introduction

L'homme pouvant tre atteint dans son patrimoine


l'occasion de certains sinistres ou dans sa personne en cas
d'accident ou de dcs, recherche tout naturellement le
moyen de supporter la charge du dommage subi ou de la
responsabilit encourue. Le besoin de scurit est ressenti,
plus au moins par tout individu : sur la pyramide de Maslow il
constitue un besoin primaire. Expos aux consquences de
l'adversit il ne peut assumer seul le fardeau, aussi se
tourne-t-il, en toute circonstance, vers la collectivit qui
prend en charge le dommage rsultant pour lui d'une
ventualit qu'il redoute. La notion d'assurance est ne de
cette ncessit et est considre pour cette raison comme
application spciale de l'instinct d'association !

Accident de travail

1. Dfinition

Cest une assurance obligatoire depuis novembre


2002.

Tous les employeurs soumis aux dispositions du Dahir


du 27 Juillet 1972 relatif au rgime de scurit sociale
sont tenus de la souscrire.

Son objectif est dassurer la victime un complment


de revenu pour compenser la perte de salaire

Cette assurance couvre aussi les accidents de trajet


auxquels est expos lemploy pendant le trajet daller
ou de retour entre :

Le lieu du travail et sa rsidence;

Le lieu de travail et le lieu o il prend habituellement


ses repas ;

2. Prestations de garanties

Frais de soin ,

Indemnits journalires,

Indemnits pour incapacit physique et permanente,

3. Mode de calcul de la rente annuelle


La rente annuelle est gale au produit du salaire utile par :

La moiti du taux dincapacit permanente de travail, lorsque ce


taux est infrieur ou gal 30% ;

15% plus la partie qui excde 30% augmente de moiti pour une
incapacit permanente de travail comprise entre 30% et 50% ;

45% plus la partie qui excde 50% pour une incapacit permanente
de travail suprieure 50%.

4. Indemnit en cas de dcs

30% du salaire utile pour la veuve si elle a moins de 60


ans et 50% dudit salaire quand elle atteint 60 ans ;

15 % du salaire utile pour chaque enfant ;

10% du salaire utile pour chaque ascendant charge.

D cs - Invalidit M aladie

L'assurance de groupe, galement appele assurance collective,


est un contrat souscrit par une personne physique ou morale en
vue de l'adhsion d'un ensemble de personnes.

Le contrat le plus rpandu sur le march marocain de lassurance


est celui dit Dcs Invalidit Maladie .

1. Protection des adhrents

Avant la souscription du contrat: l'assureur doit obligatoirement


remettre au souscripteur une notice dinformation qui dcrit les
garanties assorties des exclusions, la prime dassurance y affrente
et les obligations de l'assur.

Aprs la souscription du contrat: le souscripteur doit son tour


informer les adhrents du contenu des garanties et des formalits
accomplir en cas de sinistre

2. La garantie Maladie Maternit

La garantie Maladie-Maternit a pour objet le remboursement ladhrent ainsi qu son


conjoint et ses enfants, des dpenses de sant engages suite une maladie, un accident (autre
quun accident du travail) ainsi que de celles conscutives une maternit.

Les prestations garanties comprennent en gnral :

Les frais mdicaux ;

Les frais chirurgicaux ;

Les frais dhospitalisation ;

Les frais pharmaceutiques ;

Les analyses mdicales ;

Les actes de diagnostic et dimagerie;

Loptique ;

Les soins et prothse dentaire ;

Lorthodontie ;

La maternit.

Le panier de soins, les taux de remboursement et les plafonds de


remboursement sont des lments indiqus dans le contrat.

Les conventions de tiers payant signes par les entreprises


dassurances avec certains prestataires de soins permettent aux
assurs de ne dbourser quune faible partie du cot des soins. Elles
concernent les cliniques prives, les polycliniques de la CNSS et les
laboratoires danalyse et de radiologie.

3. La garantie Incapacit Invalidit

Prvoit le versement dune indemnit journalire en cas


dincapacit de travail ou dune rente en cas dinvalidit
permanente pouvant tre galement verse sous forme de
capital.

Linvalidit tant apprcie au regard de son caractre


permanent et irrversible contrairement lIncapacit qui
revt un caractre temporaire.

Le montant des prestations est fonction du taux d'invalidit


dtermin aprs expertise mdicale et en application du
barme prvu au contrat.

La couverture Dcs

Cette couverture permet ladhrent de prmunir ses proches (en gnral son
conjoint et ses enfants) contre les consquences pcuniaires de sa disparition, qui
se caractrise par la perte immdiate pour la cellule familiale dun revenu
permanent.

Le dcs de ladhrent entrane le paiement entre les mains des bnficiaires


dsigns dun capital

La clause bnficiaire revt un caractre extrmement important dans ce type de


contrats car si elle nest pas dment et nominativement renseigne, la prestation
payer subit le droit commun de succession.

R isq u es d en trep rises

Ds sa cration, une entreprise doit avoir le souci de protger son


avenir et le dveloppement de son activit, pour le faire, elle est
tenue dores et dj de recenser les risques auxquels elle est appele
faire face, et dvaluer les consquences dventuels sinistres sur
son organisation et son quilibre financier, ce qui suppose une vision
court et long terme.

Pour tout chef dentreprise, il existe des risques contre lesquels, il doit se
protger pour pouvoir prserver lquilibre de son entreprise.

Nous pouvons citer:

le risque dincendie;

les risques techniques;

la responsabilit civile.

1-In cen d ie:

Le contrat Incendie est un contrat d'assurance dommage qui garantit l'assur


le remboursement des biens dtruits l'occasion d'un incendie.
La garantie incendie suppose obligatoirement l'apparition de flamme hors d'un
sige normal de combustion. Donc seuls seront garantis, au titre de l'incendie,
les objets directement dtruits par un incendie.
Sont donc exclus :

Les dommages causs par la seule action de la chaleur ;

Les objets jets ou tomb dans un foyer normal ;

Les seuls dommages de fumes, sans incendie l'origine.

Par ailleurs, l'assureur incendie tend obligatoirement sa garantie des


dommages qui, sans tre de l'incendie pur, lui sont troitement lis, tels
que :

Les dommages causs aux biens assurs par les secours et les mesures
de sauvetage (Article 53) ;

La perte ou la disparition des objets assurs survenue pendant


l'incendie, moins qu'il ne prouve que cette perte ou cette disparition
provient d'un vol.

L'assureur Incendie peut tendre sa garantie d'autres


vnements et d'autres dommages tels que :

La foudre lorsqu'elle atteint directement les biens


assurs ;

L'explosion ;

Les dommages lectriques ;

Les attentats ;

La chute de tout ou partie d'appareils de navigation


arienne et d'aronefs ou d'objets tombant de ceux-ci

Les temptes, grle et poids de neige sur les toitures ;

Les tremblements de terre, ruption volcaniques et raz


de marre conscutifs un tremblement de terre ou
une ruption volcanique ;

Les catastrophes naturelles ;

Le risque atomique ;

Les dommages mnagers.

2-Risques techniques :

Tous Risques Chantier:

La Tous Risques Chantiers est une assurance conue pour tous les projets
de construction. Elle offre une protection complte contre les dommages
causs louvrage, aux quipements utiliss pour lexcution des
travaux et/ou aux matriels de chantier, contre les dommages matriels
et corporels causs aux tiers du fait de lexcution des travaux.

Elle couvre galement la responsabilit civile de tous les intervenants sur


le chantier. Il sagit notamment des dommages corporels et matriels
causs aux tiers.

Lassurance TRC peut tre souscrite pour tous les travaux de


construction (btiments ou ouvrages de gnie civil) tels que :

Maisons dhabitation, immeubles commerciaux ;

Hpitaux, coles, thtres ;

Btiments industriels, centrales dnergie lectrique ;

Routes, voies ferres, aroports ;

Ponts, cluses, barrages, tunnels, ouvrages dirrigation et de


drainage, canaux, installations portuaires.

Tous risques informatique:

L'outil informatique contient des donnes importantes et stratgiques pour


l'entreprise.
Lendommagement de cet outil, que ce soit au niveau matriel ou au niveau
donnes, peut entraner des pertes importantes et dans certains cas
remettre en cause la prennit de lentreprise.
La tous risques informatiques couvre tous les dommages matriels subis et
imprvus dus un fait ou un vnement dommageable non explicitement
exclu.

Le contrat tous risques informatiques permet lentreprise de protger son


quipement informatique, qui comprend :

L'unit centrale avec les mmoires principales, les canaux et unit de


contrle ;

Les priphriques, imprimantes, claviers, crans, lecteurs, ;

Les supports magntiques d'information ;

Les logiciels de base ;

Les matriels non destins au traitement de l'information, mais dont le bon


fonctionnement est ncessaire ce traitement.

Bris de Machine:
L'assurance bris de machine permet l'entreprise de protger son
outil de production et de se donner les moyens de pouvoir faire face
aux consquences que peut induire un sinistre touchant un
quipement de production. L'assurance bris de machine rpond
deux principes fondamentaux :

Ne sont garantis que les dommages caractre imprvu, subit et


fortuit ;

Les dommages indemnisables doivent tre concrtiss par une


rupture mcanique ou lectrique.

3-Responsabilit civile :

Responsabilit Civile Dcennale


Il sagit en gnral dune Garantie complmentaire la Tous Risques
Chantier (TRC). Elle vise la couverture de la responsabilit des
intervenants dans lacte de construire (ingnieurs, architectes
(concepteurs) ainsi que les entreprises de construction) pour les
dommages subis par louvrage, difice ou construction suite des
erreurs dans lexcution des travaux.
Elle couvre une dure de dix annes compter du jour de la rception
des travaux, do le nom de responsabilit civile dcennale .

Partant de larticle 769, la garantie RC Dcennale couvre les quatre situations


suivantes :

Lerreur de conception ;

La faute dexcution ;

Les dfauts des matriaux ;

Les pathologies de louvrage dues au sol.

Le dlai de dix ans commence courir du jour de la rception des travaux.


Laction doit tre intente dans les trente jours o sest vrifi le fait qui donne
lieu la garantie; elle nest pas recevable aprs le dlai.

4-R esp on sab ilit C ivile P rod u its

Cette assurance a pour objet de garantir lassur contre les


consquences pcuniaires de la responsabilit qui pourrait lui
incomber en raison des dommages corporels, matriels et
immatriels causs des tiers par les produits quil a livrs, dans le
cadre des seules activits dfinies aux conditions particulires,
lorsque ces dommages ont pour fait gnrateur un vice propre du
produit ou une erreur dans sa conception, sa fabrication, sa
transformation, sa rparation ou sa livraison.

tant donn que les victimes sont, la plupart du temps, les acqureurs
du produit, il peut arriver quelles fondent leur action en dommages et
intrts sur la responsabilit civile contractuelle du vendeur tout aussi
bien que sur une RC dlictuelle du fabricant ou du vendeur.
Il est en gnral pris en considration la cause premire et lointaine des
dommages.
Les compagnies dassurances qui commercialisent cette garantie fixe un
plafond et laccompagne dune franchise plus au moins importante,
selon la nature de lactivit et des produits assurs. Chaque produit est
un cas particulier qui donne lieu une couverture sur mesure.

5-L'assu ran ce R esp on sab ilite C ivile Exp loitation :

Elle a pour objet, de couvrir la Responsabilit Civile que peut encourir


lentreprise du fait de son exploitation, notamment du fait de ses
prposs, de ses btiments, installations, machines, quipements,
matriaux, produits en cours de fabrication jusqu leur livraison.

Gnralement, la garantie de base, est libelle de la manire suivante :


Le prsent contrat, a pour objet de garantir lassur contre les
consquences pcuniaires de la responsabilit civile quil peut encourir
raison des dommages corporels, matriels, et immatriels conscutifs aux
dommages garantis, causs aux tiers et rsultant :

De lassur lui-mme, de ses prposs ou salaris au cours ou loccasion


de lexercice de lactivit de lentreprise ;

Du matriel, de loutillage, des marchandises, du mobilier commercial et


de lagencement intrieur ou extrieur ncessaires la profession ;

Des immeubles et btiments usage professionnel occups par lassur


pour les besoins de son exploitation, avec leurs amnagements intrieurs
et extrieurs ;

La garantie peut tre tendue au :

Trajet du personnel ;

Faute intentionnelle ou inexcusable ;

Pollution accidentelle ;

Personnel lessai en vue de lembauche

A ssu ran ce Facu lts

1.

Assurance Facults

L'assurance facults garantit la couverture des marchandises


transportes par voie maritime y compris les trajets
accessoires effectus par voie terrestre, ferre, arienne
ou fluviale.

Les types de garanties

o.Garantie

Tous risques

o.Garantie

FAP sauf

Les types de Polices

Police au voyage

Police alimenter (quantum dtermin, dure


indtermine)

Police dabonnement ou police flottante


(quantum indtermin, dure dtermine)

types de police : police Tiers Chargeurs

2. Assurance Corps

L'assurance corps permet d'indemniser l'assur des


pertes et dommages matriels subis par les navires. Elle
garantit galement, dans le cadre des recours de tiers,
la responsabilit des propritaires des navires et des
transporteurs maritimes et fluviaux.

Assurance corps de commerce

Tous risques

F.A.P. Sauf

Assurance corps de pche

Assurance corps de plaisance

Pour les bateaux de plaisance, les polices dassurances proposes par le


march marocain sont des polices multirisques comportant au moins :

une garantie dommages gnralement souscrite aux conditions Tous


Risques ;

une garantie responsabilit civile ;

Une garantie individuelle marine pour les personnes transportes.

Les assureurs proposent galement une garantie dfense et recours et


une couverture des frais dassistance et de recherche, concurrence de
capitaux pralablement fixs. La garantie responsabilit civile du
plaisancier est une assurance obligatoire au Maroc depuis 2004.

Assurance Transport Terrestre

Lassurance des marchandises transportes par voie


terrestre lintrieur du Maroc couvre la responsabilit
civile du transporteur vis--vis des marchandises qui lui
sont confies (Responsabilit Civile Transporteur).

Cette assurance est galement destine toute


personne physique ou morale souhaitant assurer, pour
son propre compte, les marchandises transportes
lintrieur du Maroc.

Le march dassurance marocain vous propose deux types de contrats :

Contrat annuel : prime annuelle fixe la souscription en fonction des


capitaux assurs ;

Contrat au voyage : pour les expditions occasionnelles.

Ces contrats d'assurance couvrent les marchandises transportes contre


tout dommage leur survenant, suite un accident caractris du
vhicule transporteur (heurt, renversement, chute, bris, incendie ou
explosion du vhicule transporteur, croulement de btiments ...
Des extensions de garanties sont proposes par le march dassurance
marocain linstar du vol, frais de sauvetage suite un accident
caractris couvert et dommages causs aux marchandises lors des
oprations de chargement et de dchargement.

Assurance Transport Arien

Cest une assurance qui couvre les lignes commerciales nationales.


Elle porte en gnral sur un ensemble de risques que les anglosaxons appellent Combined Single Limit :

Lappareil de navigation : Avion ;


La responsabilit civile des passagers ;
La responsabilit civile bagages / Fret ;
La responsabilit civile vis vis des tiers loccasion de tout crash
au sol.

Cette assurance, compte tenu des sommes mises en jeu


et de sa complexit, est gnralement soigne au
niveau des grandes places internationales de
lassurance et de rassurance telles que les places de
Londres et de Paris. Lessentiel de sa garantie est plac
par voir de rassurance facultative auprs du march
mondial de la rassurance.

Ep arg n e et R etraite

1.Epargne par Capitalisation

Ces contrats sont connus sous le nom de contrats dpargne par capitalisation. En
contre partie du versement dune prime priodique ou dun versement libre,
lentreprise dassurance va alimenter un compte individuel ddi lassur qui va
tre bonifi tous les ans au moyen dun taux minimum garanti.

Les contrats de capitalisation peuvent rpondre diffrents besoins:


Constitution dun fonds de retraite ;
Constitution dune pargne ducation destine financer les tudes
suprieures des enfants ;
Constitution dune pargne pour permettre son enfant de sinstaller et
de dmarrer sa vie active dans de bonnes conditions ;
Constitution dune pargne logement pouvant servir comme apport pour
lacquisition dun bien immobilier.
Deux

lments essentiels sur lesquels repose la performance du contrat :


- Le taux minimum garanti ;
- La participation aux bnfices.

2.Les contrats en units de comptes

Il sagit de contrats dassurance vie qui au lieu dtre exprims en dirhams sont
exprims en parts de valeurs mobilires (en gnral en part dOPCVM). Le risque
financier est ici support par le souscripteur qui subit directement la fluctuation
des supports sur lesquels son contrat est adoss.

Les contrats en units de comptes sont en phase de dmarrage sur le march


marocain. Ils ont beaucoup plus vocation tre distribus par les rseaux
bancaires que par les rseaux traditionnels dagents et courtiers.

3.Fiscalits

Cas du salari :

Le salari peut dduire la totalit des primes quil verse dans un contrat de retraite
de son revenu annuel imposable et ceci sans aucune limitation.
En dautres termes, si son revenu annuel est de
200 000.00 dhs et quil cotise
hauteur de 30 000.00 dhs par an dans un contrat de retraite, il ne paiera limpt
sur le revenu que sur 170 000.00 dhs.

Cas du non salari :

Le non salari (quelque soit son revenu catgoriel) a le droit de dduire


au maximum 6% de son revenu annuel imposable au titre des primes
quil verse dans un contrat de retraite.

En dautres termes, un non salari qui dclare un revenu annuel


imposable de 200 000.00 dhs est autoris dduire lquivalent de 12
000.00 dhs au titre de primes dassurances retraite.

Cas du salari qui a dautres revenus catgoriels :


Le salari qui a dautres revenus catgoriels doit choisir entre le rgime de

dduction dplafonn sur son revenu salarial ou de dduire au maximum 6%


de lensemble de ses revenus (salaire et autres revenus).

Conditions pour bnficier de lavantage fiscal :

Pour pouvoir bnficier de lavantage fiscal, le contribuable doit souscrire un


contrat dune dure suprieure huit annes et lge du bnfice de la
prestation doit tre suprieur 50 ans.

Conclusion

les garanties couvrant les accidents du travail et maladies


professionnelles, la responsabilit civile exploitation ou professionnelle,
la responsabilit produits, la prservation du patrimoine de lentreprise
par des assurances dommages couvrant lincendie, lexplosion, les
dgts des eaux, le vol, les risques techniques et le transport de
marchandises.