Chiffre d'affaires par produit

Pech 4 Prom 5.5

Ventes/mois CA Ventes/mois
Janvier 39 156,000.00 € 32
Février 39 156,000.00 € 32
Mars 39 156,000.00 € 38
Avril 45 180,000.00 € 64
Mai 85 340,000.00 € 115
Juin 102 408,000.00 € 128
Juillet 91 364,000.00 € 115
Aout 56 224,000.00 € 64
Septembre 51 204,000.00 € 51
Octobre 45 180,000.00 € 38
Novembre 39 156,000.00 € 25
Décembre 45 180,000.00 € 64
Total 676 2,704,000.00 € 766
CA global 9,873,000.00 €

les produits les mieux vendus sont Prom 5.5 et Pech 4

Les variations saisonnières

Pech 4

Ventes/mois coef saisonnier/mois coef

saisonnier/trimestre

Janvier 39 6%
Février 39 6%
Mars 39 6% 17%
Avril 45 7%
Mai 85 13%
Juin 102 15% 34%
Juillet 91 13%
Aout 56 8%
Septembre 51 8% 29%
Octobre 45 7%
Novembre 39 6%
Décembre 45 7% 19%
Total 676

Le trimestre 2 est la période la plus propice pour la vente du Pech 4 (plus préc
Le trimestre 2 est la période la plus propice pour la vente du Prom 5.5 (plus pré
Stan 8 est passé à la phase de croissance en septembre, donc les ventes n'ont démarré qu'a
décembre a connu une augmentation importante des ve

Analyse de la satisfaction client

Type de bateaux Qualité perçue Qualité attendue
Pech 4 52% 50%
Prom 5.5 51.06% 50%
Stan 8 43.90% 50%

La qualité attendue est moyenne compte tenu des prix moins él

La satisfaction du client vis-à-vis du Pech 4 et Prom 5.5 est moyenne; il peu
plus intéressante fait par un concurrent peut le conduire à

Le client est mécontent du Stan 8 il est probable qu'il abandonne l'entrep

d’où la nécessité de la mise en place des actions pour amél

Type de bateaux Publicité de marque Publicités spécifiques

Pech 4 61.24% 50%
Prom 5.5 54.77% 50%
Stan 8 33.54% 50%

La qualité perçue est le résultat de ces composantes

On déduit que la qualité perçue moyennement élévée de Pech 4 et Pro
L'insatisfaction du client par rapport à la publicité de marque indu
 ffre d'affaires par produit

Prom 5.5 Stan 8

CA Ventes/mois CA PV de Pech 4
288,000.00 € 0 - € PV de Prom 5.5
288,000.00 € 0 - € PV de Stan 8
342,000.00 € 0 - €
576,000.00 € 0 - € % CA Pech 4
1,035,000.00 € 0 - € % CA Prom 5.5
1,152,000.00 € 0 - € % CA Stan 8
1,035,000.00 € 0 - €
576,000.00 € 0 - €
459,000.00 € 0 - €
342,000.00 € 3 75,000.00 €
225,000.00 € 2 50,000.00 €
576,000.00 € 6 150,000.00 €
6,894,000.00 € 11 275,000.00 €

Les variations saisonnières

Prom 5.5 Stan 8

Ventes/mois coef saisonnier/mois coef Ventes/mois coef

saisonnier/trimestre saisonnier/mois

32 4% 0 0%
32 4% 0 0%
38 5% 13% 0 0%
64 8% 0 0%
115 15% 0 0%
128 17% 40% 0 0%
115 15% 0 0%
64 8% 0 0%
51 7% 30% 0 0%
38 5% 3 27%
25 3% 2 18%
64 8% 17% 6 55%
766 11

opice pour la vente du Pech 4 (plus précisemment le mois de Juin)

pice pour la vente du Prom 5.5 (plus précisemment le mois de Juin)
mbre, donc les ventes n'ont démarré qu'au mois d'octobre, on note que le mois
nu une augmentation importante des ventes

yse de la satisfaction client Chart T

 Chart T

Satisfaction
52% Satisfait moyennement
51.06% Satisfait moyennement
43.90% Insatisfait 52%
50%
48%
moyenne compte tenu des prix moins élevés pratiqués par l'entreprise 46%
44%
u Pech 4 et Prom 5.5 est moyenne; il peut être fidèle par habitude, mais une offre 42%
fait par un concurrent peut le conduire à changer de fournisseur
40%
8 il est probable qu'il abandonne l'entreprise et en dise du mal à son entourage, 38%
Pech 4 Prom 5.5
e la mise en place des actions pour améliorer la satisfaction client
Qualité perçue Qualité a

Délais de paiement Force de vente

50% 50%
50% 50%
50% 50%

ultat de ces composantes

e moyennement élévée de Pech 4 et Prom 5.5 résulte de la satisfaction des clients de la publicité de marque
ar rapport à la publicité de marque induit que sa qualité perçue est faible
 4,000.00 €
9,000.00 €
25,000.00 €

27%
70%
3%

Stan 8

coef
saisonnier/trimestre

0%

0%

0%

9%

Chart Title
 Chart Title

Satisfaction

Qualité attendue

Qualité perçue
ech 4 Prom 5.5 Stan 8

Qualité perçue Qualité attendue Satisfaction

 Nombre de machine

Moulage 5
Finition 6
Total
 Capacité mensuelle valeur de la machine
Cout mensuel par atelier
Capacité unitaire Capacité totale Unitaire Total
200 1000 100000 500000 4000
200 1200 100000 600000 3000
2200 1100000
Cout mensuel par machine Total coûts

2000 14000
2000 15000
29000
 SI Entrée
Q CU CT Q
Pech 4 32 2698.4731 86351.139
Prom 5,5 37 4675.6776 173000.07
Stan 8 4 11041.735 44166.94

SI Entrée
Q CU CT Q
Pech 4 32
Prom 5,5 37
Stan 8 4

SI Entrée
Q CU CT Q
Pech 4 32
Prom 5,5 37
Stan 8 4

SI Entrée
Q CU CT Q
Pech 4 32
Prom 5,5 37
Stan 8 4

SI Entrée
Q CU CT Q
Pech 4 32 15
Prom 5,5 37
Stan 8 4

SI Entrée
Q CU CT Q
Pech 4 0
Prom 5,5 37
Stan 8 4

SI

32 32 32 32 32
 SI

32 32 32 32 32

So
0tan19a566019

0tan14a566014

0tan9a56609

0tan4a56604

0tan29a566029

0tan24a566024

0tan19a566019

0tan14a566014

0tan9a56609

0tan4a56604

0tan28a566028
 Janvier
Entrée Sortie SF
CU CT Q CU CT Q CU CT
32
37
4
Février
Entrée Sortie SF
CU CT Q CU CT Q CU CT
32
37
4
Mars
Entrée Sortie SF
CU CT Q CU CT Q CU CT
32
37
4
Avril
Entrée Sortie SF
CU CT Q CU CT Q CU CT
32
37
4
Mai
Entrée Sortie SF
CU CT Q CU CT Q CU CT
47 0
37
4
Juin
Entrée Sortie SF
CU CT Q CU CT Q CU CT
0
37
4

Entrée

15
32
 Entrée

15
32

Sorti e
 SI
Q CU CT TVA
Bois 2 5200 10400 2080
Plastique 1 2150 2150 430

SI
Q CU CT TVA
Bois 2 0 0
Plastique 1 0 0

SI
Q CU CT TVA
Bois 0 0
Plastique 0 0

SI
Q CU CT TVA
Bois 0 0 0
Plastique 0 0 0

SI
Q CU CT TVA
Bois 0 0 0
Plastique 0 0 0

SI
Q CU CT TVA
Bois 0 0 0
Plastique 0 0 0
 Fournisseur Plas1 Plas 2
Mode de règlement
Comptant 1 mois
Prix 5100 5200

Fournisseur Bois 1 Bois 2

Mode de règlement
Comptant 1 mois
Prix 2000 2150
 Janvier
Entrée Sortie
CT TTC Q CU CT TVA CT TTC Q CU
12480 0 0 0 0 0 0 0
2580 0 0 0 0 0 0 0

Février
Entrée Sortie
CT TTC Q CU CT TVA CT TTC Q CU
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

Mars
Entrée Sortie
CT TTC Q CU CT TVA CT TTC Q CU
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

Avril
Entrée Sortie
CT TTC Q CU CT TVA CT TTC Q CU
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

Mai
Entrée Sortie
CT TTC Q CU CT TVA CT TTC Q CU
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

Juin
Entrée Sortie
CT TTC Q CU CT TVA CT TTC Q CU
0
0
 Plas 3
2 mois
5300

Bois 3
2 mois
2300
Sortie SF
CT TVA CT TTC Q CU CT TVA CT TTC
0 0 0 2 0 0 0
0 0 0 1 0 0 0

Sortie SF
CT TVA CT TTC Q CU CT TVA CT TTC
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

Sortie SF
CT TVA CT TTC Q CU CT TVA CT TTC
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

Sortie SF
CT TVA CT TTC Q CU CT TVA CT TTC
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

Sortie SF
CT TVA CT TTC Q CU CT TVA CT TTC
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0

Sortie SF
CT TVA CT TTC Q CU CT TVA CT TTC
 Effectif Masse salariale
Service Commercial 5 7500
Service Production 11 29000
Service approvisionnement 4 10000
Service administration et finance 14 38900
Masse salariale Decembre 34 1024800
Masse salariale Annuelle 1320490

Effectif des employés par fonction

Part de la masse salariale du chiffre d'affaire
CA 9873000
Masse salariale annuelle 1024800
Ratio = 10.38%

Taux des charges socialespatronales sur le salaire brut 50%

Frais de licenciement 3 mois de salaire brut

Rentabilité

Taux de rentabilité annuel

Résultat annuel/Capitaux propres = 2991852/2863989,77 =

Taux de profitabilité des capitaux propres

Résultat/Chiffre d'affaire = 249321/1120000 =

Etat de trésorerie

On a Solde de trésorerie début de mois 111233.19

En se basant sur les résultats attendus en terme de CA la trésorerie est jugée confortable

L'endettement

Ratio d'independande financière= Capitaux propres/ensemble des capitaux permanents=

Capacité d'autofinancement= 27936

Durée de recouvrement de dette: Vue que l'entreprise n'a pas de dette donc on ne peut pas calcu
 104%

22%

e est jugée confortable

des capitaux permanents= 2863989,77/2863989,77+0 = 100%

ette donc on ne peut pas calculer cet indicateur