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PV n ° 01 du 04/09/2016
CHAPITRE I :
CHAPITRE II :
NAISSANCE : 65 Dossiers.
CIRCONCISION 34 Dossiers.
MARIAGE : 35 Dossiers.
PRIME de SCOLARITE : 340 Dossiers
AIDE RETRAITE : 38
Aide aux Vves et Orphelins : 01 Dossier
Aide aux Sinistrés : 01 Dossier
DECES : 25 Dossiers.
CHAPITRE I :
CHAPITRE II :
NAISSANCE 65 Dossiers.
CIRCONCISION 36 Dossiers.
MARIAGE : 31 Dossiers.
PRIME de SCOLARITE : 230 Dossiers
RETRAITE : 06 Dossiers.
Aide aux Vves et Orphelins : 01 Dossier
DECES : 07 Dossiers.
PV n° 03 du 08/12/2016
CHAPITRE I :
INTERVENTION CHIRURGICALE : 27 Dossiers.
ANALYSES MEDICALES: 226 Dossiers.
SOINS DENTAIRES : 128 Dossiers.
PROCREATION MEDICALE : 03 Dossiers
AUTRES PRESTATIONS : 465 Dossiers,
APPAREILLAGE : 60 Dossiers.
REEDUCATION THERMALE : 13 Dossiers
CHAPITRE II .
NAISSANCE : 68 Dossiers.
CIRCONCISION : 26 Dossiers.
MARIAGE : 14 Dossiers.
PRIME de SCOLARITE : 328 Dossiers
RETRAITE : 21 Dossiers.
Aide aux Vves et Orphelins : 01 Dossier
DECES 14 Dossiers.
CHAPITRE I :
CHAPITRE II :
En plus de ces dossiers sus cités, d'autres opérations ont été réalisées par la
Commission des Œuvres Sociales à savoir :
- Attribution d'Aides Sociales au profit de certains travailleurs.
- Acquisition de matériels informatiques et bureautiques.
-Attribution d'Aides Financières au profit des Travailleurs Sportifs
-Assurance, Contrôle Technique et Entretien de l'Ambulance.
N.B / Toutes ses activités ont engendré une dépense globale de : Cent Vingt Six
Millions Six Cent Vingt Deux Mille Neuf Cent Cinquante Trois Dinars et 15 Cts
(126.622.953.15 DA)
JOURNAL BANQUE
DEPENSES:
Naissances 2.411.514.00
Circoncisions 1.137.816.00
Mariages 6.916.362.00
Prime de Scolarité 4.382.654.00
Décès 1.673.420.00
Retraite 22.941.902.00
Aide aux Vves et Orphelins 50.156.00
Santé 26.663.882.06
Prêts Sociaux 32.873.894.00
Achat de Matériels Informatiques et Bureautique 254.620.00
Honoraires CAC 29. 250 .00
Assurance et Entretien Ambulance COS 157.584.02
Alimentation Compte CCP 20.000.000.00
Aides Sociales 770.000.00
Aide aux Travailleurs Sportifs 174.806. 50
Remboursement Caution Cafétéria 50.000.00
Annulation de Chèque 6.102.701.17
Frais Financiers (Agios +Taxes CCP) 32.663.40
JOURNAL BANQUE
RECETTES:
JOURNAL CAISSE
ALIMENTATION CAISSE z N E A NT
DEPENSES CAISSE -7 N E A NT
RECETTES:
DEPENSES:
Naissances 2.411.514.00
Circoncisions 1.137.816.00
Mariages 6.916.362.00
Prime de Scolarité 4.382.654.00
Décès 1.673.420.00
Retraite 22.941.902.00
Aide aux Vves et Orphelins 50.156.00
Santé 26.663.882.06
Prêts Sociaux 32.873.894.00
Achat de Matériels Informatiques et Bureautique 254.620.00
Honoraires CAC 29.250.00
Assurance et Entretien Ambulance COS 157.584.02
Alimentation Compte CCP 20.000.000.00
Aides Sociales 770.000.00
Aide aux Travailleurs Sportifs 172.806.50
Remboursement Caution Cafétéria 50.000.00
Annulation de Chèque 6.102.116.17
Frais Financiers (Agios +Taxes CCP) 34.976.40
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Du 0 1/0 1/201 6 Au 31 /12/201 6
Ar rêtéle Présen t
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Régularisation Dos siers 2015
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BANQ UE TOTAL GENERAL
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-ATTESTATION DE SOLDE-
Nous soussignés; Banque Nationale d'Algérie, Société par action au capital de 41.600.000.000,00
DA dont le siège social est sis à ALGER 8 Bd Ernesto « Che » GUEVARA, représentée par Mr.
KHOUFACHE Hapib Directeur par intérim de l'Agence Principale de BEJAIA « 356 », sise à cité
Tobbal BEJAIA, attestons par la présente que la «ŒUVRES SOCIALES UNIVERSITE DE BEJAIA»
dont l'adresse est sise Abderrahmane MIRA BEJAIA, est titulaire du Compte « Chèque » tenu
sur nos livres, sous le numéro d'identité bancaire n °001.00356.0200.020.446/13, présente au
31/12/2016, sauf erreur ou omission, un solde créditeur de DA.1.967.476, 35 soit en lettres 1Un
million neuf cent soixante sept mille quatre cent soixante seize Dinars et trente cinq Centimes).
Cette attestation est délivrée à la demande de l'intéressé, pour servir et valoir ce que de droit.
LE DIRECTEUR P/I
H.KHOUFACHE
BANQUE NATIONALE D'ALGERIEJ AGENCE PRINCIPALE DE BEJAIA 3561 CITE TOBBAL RUE HARF I TAO,JES/ BEJAIA/TEL/FAX 034.21 20 85/88 FAX DIR:034 .20 20.46
BEJAIA, le 30/01/2017
Monsieur le président,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre structure des Œuvres Sociales de
l'université de Bejaia, nous avons l'honneur de vous présenter notre rapport de commissariat
aux comptes sur les états financiers, au titre de l'exercice du 2016, arrêté au 31.12.2016.
Nous restons à votre entière disposition pour vous communiquer toutes les
informations que vous jugeriez nécessaires.
BEJAIA, le 30/01/2017
RAPPORT D'AUDIT
Dans le cadre de notre mission d'audit qui nous a été confiée, nous avons examiné
l'état des utilisations des recettes et dépenses octroyées aux oeuvres sociales de l'université de
Bejaia. Pour l'exercice 2016 arrêté au 31.12.2016.
Notre examen a été effectué suivant les normes de la profession et conformément aux
nouvelles dispositions législatives et réglementaires en vigueur.
Les oeuvres sociales de l'université de Bejaia ont cumulés un montant total des recettes au
courant de l'exercice 2016 de 112.049.415,84 DA et sont composées de :
- Recouvrements de divers prêts sociaux pour une valeur globale de : 61..382.749,84 DA.
- Subventions exercice 2016 pour une somme totale de : 50.666.666,00 DA.
A l'issue de nos travaux, nous n'avons pas relevé d'infractions aux dispositions
législatives et réglementaires en vigueur, ni d'éléments remettant en cause la conformité des
dépenses avec les objectifs auxquels les dites subventions ont été affectées à la fin de cet
exercice.
BEJAIA, Le 30/01/2017
Dans le cadre. de notre mission de commissariat aux compte des oeuvres sociales de
l'université de Bejaia, pour l'exercice 2016, il a été procédé au contrôle des cpmptes, reflétés
par le bilan financier établit conformément aux normes comptables et réglementaires.
Notre examen a été effectué suivant les normes d'audits généralement admises et
donc comporté des vérifications des pièces et documents comptables, le contrôle des
mouvements de trésorerie que nous avons estimés nécessaires eu égard aux règles de
diligences normales de la profession.
Afin de nous permettre de procéder au contrôle, il a été mis à notre disposition les
documents suivants :
- Le registre de trésorerie.
- Pièces justificatives des recettes et dépenses.
- Le bilan financier.
- Relevé bancaire.
- Le procès verbal de caisse.
Nous àvons constaté durant nos contrôles que les dépenses sont justifiées et
4
concernent globalement les prêts sociaux, aides de santé, autres activités et les différentes
primes tels que primes de mariage, primes de scolarité et primes de départ en retraite, primes
de naissance, primes de circoncision, et etc.... .
RAPPŒU CAC EXERCICL 2016 (El: VIZUS SOC1A 1 .LS IINIVERSITE DE BEJAIA
CABINET DL CERTIFICATION DES COMPTES
SALIM BABA-AISSA
CONEMISSAIRE AUX COMPTES - COMPTABI E AGRÉE
PROMOTION EPBTP BLOC A3 BEJAIA TEL 034 12 03 39/ :AGREMENT N°1938
Le solde de la banque est justifié par une attestation de solde, vu que Deux (02) chèques n'ont
pas été encaissés (chèque N° 8915518, de M.MORSI Arezki pour un montant de 62.000,00 DA)
et (chèque N° 8915516, de M.CHOUF Abdelhafid pour une valeur de 30.000,00 DA) au
29.12.2016 pour un montant total de 92.000,00 DA. Aussi, des agios pour un montant 1728,00
DA, relatif à l'exercice 2016, mais qui figure sur l'extrait de banque de janvier 2017.
Quant au solde de la caisse, il a été justifié par un procès verbal de caisse arrêté au 31.12.2016.
Nous estimons, compte tenu de ce qui précède que les états financiers des oeuvres
sociales de l'université de Bejaia portant sur l'exercice 2016 reflètent globalement la
situation financière de cette dernière.
BANQUE: BANQUE:
Solde Antérieur 342.169,49 - Prêts sociaux 32.873.894,00
Subventions exercice 2016 50.666.666,00 - Aides santé 26.663.882,06
Recouvrement de prêts sociaux 61.382.749,84 - Primes de départ en retraite 22.941.902,00
Annulation de chèque 6.105.116,17 - virement de fonds 20.000.000,00
4Iimentation de fonds (banque) 10.000.000,00 - Primes de mariage 6.916.362,00
-annulation de chèque 6.102.116,17
- Primes de scolarité 4.382.654,00
- Primes de naissance 2.411.514,00
- Primes de décès 1.673.420,00
- Primes de circoncision 1.137.816,00
- Aides sociales 770.000,00
-matériels de bureau 254.620,00
-aide aux travailleurs sportif 172.806,50
-assurance et entretien ambulance 157.584,02
-remboursement caution cafétéria 50.000,00
- Aide aux veuves et orphelins 50.156,00
- Frais financiers 34.976,40
-honoraires C.A.0 29.250,00
CCP: CCP:
Solde Antérieur - Virement de fonds 10.000.000,00
Alimentation de fonds (ccp) 20 000.000,00 - Taxes CCP 3.219,00