ENE. FEB.

APORTACIÓN SOCIOS 70,000.00 €

PRÉSTAMO 15,000.00 €
PRESTACIÓN SERVICIOS 1,775.00 € 2,668.00 €
CROWDFUNDING DE RECOMPENSA 10,000.00 € 20,000.00 €
IVA REPERCUTIDO (10%) 177.50 € 266.80 €
TOTAL ENTRADAS 96,952.50 € 22,934.80 €

GTOS CONSTIT. Y P. MARCHA 2,100.00 €

COMPRA INMOVILIZADO 58,800.00 €
LEASING INMOVILIZADO 120.90 € 121.68 €
INTERÉS LEASING 102.88 € 102.10 €
COMPRAS DE OTROS APROVISION. 300.00 €
SEGURO
PREVENCIÓN DE RIESGOS LABORALES 100.00 €
DEVOLUCIÓN PRÉSTAMO 267.19 € 268.82 €
PAGO INTERÉS PRÉSTAMO 91.26 € 89.63 €
PAGO AUNTÓNOMO 120.00 € 120.00 €
PAGO SALARIOS
PAGOS CUOTAS SS DE LOS TRABAJADORES
PAGO MOD.111 (RETENC. TRAB + PROF)
PLACAS FOTOVOLTÁICAS 12,000.00 €
SUMINISTROS AGUA 65.00 €
LUZ 30.00 € 30.00 €
PUBLICIDAD 4,170.00 €
IVA SOPORTADO 12,276.26 € 212.89 €
PAGO MOD. 303 (LIQUIDACIÓN DE IVA)
TOTAL SALIDAS 90,543.49 € 945.12 €
ENTRADAS - SALIDAS 6,409.01 € 21,989.68 €
SALDO TESORERÍA 6,409.01 € 28,398.69 €
 MAR. ABR. MAY. JUN. JUL.
ENTRADAS
7,760.99 €

3,677.00 € 5,800.00 € 4,200.00 € 9,970.00 € 10,780.00 €

5,000.00 € 1,000.00 €
367.70 € 580.00 € 420.00 € 997.00 € 1,078.00 €
9,044.70 € 15,140.99 € 4,620.00 € 10,967.00 € 11,858.00 €
SALIDAS

122.46 € 123.25 € 124.04 € 124.84 € 125.65 €

101.32 € 100.53 € 99.74 € 98.94 € 98.14 €
100.00 €
45.00 € 45.00 €

270.45 € 272.10 € 273.75 € 275.42 € 277.09 €

88.00 € 86.35 € 84.70 € 83.03 € 81.36 €
120.00 € 120.00 € 120.00 € 120.00 € 120.00 €
570.32 € 570.32 € 1,140.64 € 1,140.64 €
205.37 € 205.37 € 410.74 €
276.68 €

65.00 € 65.00 €
30.00 € 30.00 € 30.00 € 30.00 € 30.00 €
430.00 € 1,600.00 € 630.00 € 430.00 € 1,798.00 €
460.00 € 402.09 € 248.59 € 154.09 € 447.57 €
Se compensa en enero del año siguiente
1,667.23 € 3,369.64 € 2,486.51 € 2,707.33 € 4,870.87 €
7,377.47 € 11,771.35 € 2,133.49 € 8,259.67 € 6,987.13 €
35,776.16 € 47,547.51 € 49,681.00 € 57,940.67 € 64,927.80 €
 AGO. SEP. OCT. NOV. DIC.

11,567.00 € 9,788.00 € 3,800.00 € 3,100.00 € 2,500.00 €

1,156.70 € 978.80 € 380.00 € 310.00 € 250.00 €

12,723.70 € 10,766.80 € 4,180.00 € 3,410.00 € 2,750.00 €

126.45 € 127.27 € 128.09 € 128.91 € 129.74 €

97.33 € 96.52 € 95.70 € 94.87 € 94.04 €

45.00 € 45.00 €

278.78 € 280.48 € 282.28 € 283.90 € 285.63 €

79.67 € 77.97 € 76.27 € 74.56 € 72.82 €
120.00 € 120.00 € 120.00 € 120.00 € 120.00 €
1,140.64 €
410.74 € 410.74 €
276.68 €

65.00 €
30.00 € 30.00 € 30.00 € 30.00 € 30.00 €
389.00 € 730.00 € 1,800.00 € 310.00 € 380.00 €
145.48 € 212.89 € 440.90 € 124.69 € 139.39 €
ño siguiente
2,818.09 € 2,130.87 € 3,314.92 € 1,166.93 € 1,296.62 €
9,905.61 € 8,635.93 € 865.08 € 2,243.07 € 1,453.38 €
74,833.41 € 83,469.34 € 84,334.42 € 86,577.49 € 88,030.87 €
* La aportación de los socios que tenemos en abril, es por la aportación de otro familiar

3,315.89 €
985.62 €
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PREVISIONAL

20XX
1. Importe neto de la cifra de negocios 104,625.00 €
Prestación de servicios 69,625.00 €
Otros ingresos 35,000.00 €
2. Gastos de explotación (-) 5,755.39 €
Seguros 300.00 €
Prevención de riesgos laborales 150.00 €
Publicidad 2,000.00 €
Suministros 620.00 €
Leasing 2,685.39 €

3. Gastos de personal (-) 7,645.52 €

Sueldos 4,562.56 €
Seguridad Social 3,082.96 €
4. Amortizaciones (-) 4,059.00 €
Total amortización 4,059.00 €
A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN 87,165.09 €

5. Gastos financieros (-) 2,167.73 €

Intereses préstamos 985.62 €
Intereses leasing 1,182.11 €
B) RESULTADO FINANCIERO 2,167.73 €

C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS 84,997.36 €

6. Impuestos sobre sociedades (15%) 12,749.60 €

D) RESULTADO DEL EJERCICIO 72,247.76 €

REVISIONAL
Nota: Cada importe debe ir con su
signo correpondiente, es decir,
los ingresos en positivo,
y los gastos en negativo.

Aquí se incluyen las bases imponibles,

sin IVA,
de todo lo que contabilizaríais
en las cuentas de los grupos 6 y 7
 BALANCE DE SITUACIÓN PREVISIONAL 20XX
ACTIVO PATRIMINIO NETO + PASIVO
Activo No corriente 74,859.00 € Patrimonio Neto 142,247.76 €
Inmovilizado Intangible 600.00 € (100) Capital 70,000.00 €
Inmovilizado Material 74,259.00 € (129) Rtdo. del ejercicio 72,247.76 €
(211) Construcciones 35,000.00 € - €
(212) Instalaciones técnicas 12,000.00 €
(213) Maquinaria 2,000.00 €
(217) EPI 1,200.00 €
(218)Elementos de transporte 17,000.00 €
(281) Amortización 4,059.00 € Pasivo No corriente 14,369.60 €
(216) Útiles y herramientas 3,000.00 € (170) Préstamo l/p 11,684.21 €
Leasing 2,685.39 €

Activo corriente 100,020.07 € Pasivo Corriente 18,261.71 €

(4700) HP deudora. IVA 11,989.20 € (4751) H.P. acreed. Retenc 553.36 €

(4752) H.P. acreed. IS 12,749.60 €
Efectivo 88,030.87 € (476) Org. Seg. Soc. acreed. 1,642.96 €
(520) Préstamo c/p 3,315.79 €
(572) Banco 88,030.87 €
Total Activo 174,879.07 € Total PN + Pasivo 174,879.07 €
 1º TRIMESTRE

INGRESOS ENERO B.I. % IVA Cuota IVA

Ventas 1,775.00 € 10% 177.50 €
Otros ingresos 10,000.00 € - €
TOTAL IVA REPERC. 177.50 €

GASTOS ENERO B.I. % IVA Cuota IVA

GTOS CONSTIT. 2,100.00 € 21% 441.00 €
COMPRA INMOVILIZADO 58,800.00 € 21% 12,348.00 €
LEASING INMOVILIZADO 223.78 € 21% 46.99 €
PLACAS FOTOVOLTÁICAS 12,000.00 € 21% 2,520.00 €
ALTA AGUA 65.00 € 10% 6.50 €
PREV. RIESGOS LABORALES 150.00 € 21% 31.50 €
PUBLICIDAD 4,170.00 € 21% 875.70 €
COMPRA OTROS APROV. 300.00 € 21% 63.00 €
TOTAL IVA SOPORT. 16,269.69 €

Liquidación IVA:
MODELO 303 1º TRIM.
IVA REPERCUTIDO 812.00 €
IVA SOPORTADO 16,632.48 €
Liquidación - 15,820.48 €

2º TRIMESTRE

INGRESOS ABRIL B.I. % IVA Cuota IVA

Ventas 5,800.00 € 10% 580.00 €
Otros ingresos - €
TOTAL IVA REPERC. 580.00 €

GASTOS ABRIL B.I. % IVA Cuota IVA

LEASING 223.78 € 21% 46.99 €
LUZ 60.00 € 21% 12.60 €
AGUA 65.00 € 10% 6.50 €
PUBLICIDAD 1,600.00 € 21% 336.00 €
TOTAL IVA SOPORT. 402.09 €
 Liquidación IVA:
MODELO 303 2º TRIM.
IVA REPERCUTIDO 1,997.00 €
IVA SOPORTADO 804.78 €
Importe a compensar - 15,820.48 €
Liquidación - 14,628.26 €

3º TRIMESTRE

INGRESOS JULIO B.I. % IVA Cuota IVA

Ventas 10,780.00 € 10% 1,078.00 €
Otros ingresos - €
TOTAL IVA REPERC. 1,078.00 €

GASTOS JULIO B.I. % IVA Cuota IVA

LEASING 223.78 € 21% 46.99 €
LUZ 80.00 € 21% 16.80 €
AGUA 65.00 € 10% 6.50 €
PUBLICIDAD 1,798.00 € 21% 377.58 €
TOTAL IVA SOPORT. 447.87 €

Liquidación IVA:
MODELO 303 3º TRIM.
IVA REPERCUTIDO 3,213.50 €
IVA SOPORTADO 806.25 €
Importe a compensar - 14,628.26 €
Liquidación - 12,221.01 €

4º TRIMESTRE

INGRESOS OCTUBRE B.I. % IVA Cuota IVA

Ventas 3,800.00 € 10% 380.00 €
Otros ingresos - €
TOTAL IVA REPERC. 380.00 €
 GASTOS OCTUBRE B.I. % IVA Cuota IVA
LEASING 223.78 € 21% 46.99 €
LUZ 60.00 € 21% 12.60 €
AGUA 65.00 € 10% 6.50 €
PUBLICIDAD 1,800.00 € 21% 378.00 €
TOTAL IVA SOPORT. 444.09 €

Liquidación IVA:
MODELO 303 4º TRIM.
IVA REPERCUTIDO 940.00 €
IVA SOPORTADO 708.18 €
Importe a compensar - 12,221.01 €
Liquidación - 11,989.20 €
 1º TRIMESTRE

INGRESOS FEBRERO B.I. % IVA Cuota IVA INGRESOS MARZO

Ventas 2,668.00 € 10% 266.80 € Ventas
Otros ingresos 20,000.00 € - € Otros ingresos
TOTAL IVA REPERC. 266.80 €

GASTOS FEBRERO B.I. % IVA Cuota IVA GASTOS MARZO

LEASING 223.78 € 21% 46.99 € LEASING
LUZ 60.00 € 21% 12.60 € LUZ
AGUA - € AGUA
PUBLICIDAD 730.00 € 21% 153.30 € PUBLICIDAD
TOTAL IVA SOPORT. 212.89 €

2º TRIMESTRE

INGRESOS MAYO B.I. % IVA Cuota IVA INGRESOS JUNIO

Ventas 4,200.00 € 10% 420.00 € Ventas
Otros ingresos - € Otros ingresos
TOTAL IVA REPERC. 420.00 €

GASTOS MAYO B.I. % IVA Cuota IVA GASTOS JUNIO

LEASING 223.78 € 21% 46.99 € LEASING
COMPRA OTROS APROV 250.00 € 21% 52.50 € LUZ
LUZ 80.00 € 21% 16.80 € AGUA
AGUA - € PUBLICIDAD
PUBLICIDAD 630.00 € 21% 132.30 €
TOTAL IVA SOPORT. 248.59 €
 3º TRIMESTRE

INGRESOS AGOSTO B.I. % IVA Cuota IVA INGRESOS SEPTIEMBRE

Ventas 11,567.00 € 10% 1,156.70 € Ventas
Otros ingresos - € Otros ingresos
TOTAL IVA REPERC. 1,156.70 €

GASTOS AGOSTO B.I. % IVA Cuota IVA GASTOS SEPTIEMBRE

LEASING 223.78 € 21% 46.99 € LEASING
LUZ 80.00 € 21% 16.80 € LUZ
AGUA - € AGUA
PUBLICIDAD 389.00 € 21% 81.69 € PUBLICIDAD
TOTAL IVA SOPORT. 145.48 €

4º TRIMESTRE

INGRESOS NOVIEMBRE B.I. % IVA Cuota IVA INGRESOS DICIEMBRE

Ventas 3,100.00 € 10% 310.00 € Ventas
Otros ingresos - € Otros ingresos
TOTAL IVA REPERC. 310.00 €
 GASTOS NOVIEMBRE B.I. % IVA Cuota IVA GASTOS DICIEMBRE
LEASING 223.78 € 21% 46.99 € LEASING
LUZ 60.00 € 21% 12.60 € LUZ
AGUA - € AGUA
PUBLICIDAD 310.00 € 21% 65.10 € PUBLICIDAD
TOTAL IVA SOPORT. 124.69 €
 B.I. % IVA Cuota IVA
3,677.00 € 10% 367.70 €
5,000.00 € - €
TOTAL IVA REPERC. 367.70 €

B.I. % IVA Cuota IVA

223.78 € 21% 46.99 €
60.00 € 21% 12.60 €
- €
430.00 € 21% 90.30 €
TOTAL IVA SOPORT. 149.89 €

B.I. % IVA Cuota IVA

9,970.00 € 10% 997.00 €
- €
TOTAL IVA REPERC. 997.00 €

B.I. % IVA Cuota IVA

223.78 € 21% 46.99 €
80.00 € 21% 16.80 €
- €
430.00 € 21% 90.30 €
TOTAL IVA SOPORT. 154.09 €
 B.I. % IVA Cuota IVA
9,788.00 € 10% 978.80 €
- €
TOTAL IVA REPERC. 978.80 €

B.I. % IVA Cuota IVA

223.78 € 21% 46.99 €
60.00 € 21% 12.60 €
- €
730.00 € 21% 153.30 €
TOTAL IVA SOPORT. 212.89 €

B.I. % IVA Cuota IVA

2,500.00 € 10% 250.00 €
- €
TOTAL IVA REPERC. 250.00 €
 B.I. % IVA Cuota IVA
223.78 € 21% 46.99 €
60.00 € 21% 12.60 €
- €
380.00 € 21% 79.80 €
TOTAL IVA SOPORT. 139.39 €
INMOVILIZADO Precio Adquisición % Amort. Amortización
Maquinaria 2,000.00 € 12% 240.00 €
Construcciones 36,000.00 € 2% 720.00 €
EPI 1,200.00 € 25% 300.00 €
Elementos transporte 15,990.00 € 10% 1,599.00 €
Placas fotovoltáicas 12,000.00 € 10% 1,200.00 €
Total Amortizaciones 4,059.00 €
 ENERO
Trabajador 1 Trabajador 2 Total
Total devengado - € Total devengado
Seg. Soc. (trabajador) - € Seg. Soc. (trabajador)
Retención IRPF - € Retención IRPF
Liquído a percibir - € Liquído a percibir
Seg. Soc. (empresa) - € Seg. Soc. (empresa)

MOD. 111 1T - €
Retenciones IRPF (trabajadores)

ABRIL
Trabajador 1 Trabajador 2 Total
Total devengado 576.41 € 576.41 € Total devengado
Seg. Soc. (trabajador) 36.89 € 36.89 € Seg. Soc. (trabajador)
Retención IRPF 69.17 € 69.17 € Retención IRPF
Liquído a percibir 470.35 € 470.35 € Liquído a percibir
Seg. Soc. (empresa) 198.62 € 198.62 € Seg. Soc. (empresa)

MOD. 111 2T 276.68 €

Retenciones IRPF (trabajadores)

JULIO
Trabajador 1 Trabajador 2 Total
Total devengado 576.41 € 576.41 € 1,152.82 € Total devengado
Seg. Soc. (trabajador) 36.89 € 36.89 € 73.78 € Seg. Soc. (trabajador)
Retención IRPF 69.17 € 69.17 € 138.34 € Retención IRPF
Liquído a percibir 470.35 € 470.35 € 940.70 € Liquído a percibir
Seg. Soc. (empresa) 198.62 € 198.62 € 397.24 € Seg. Soc. (empresa)

MOD. 111 3T 276.68 €

Retenciones IRPF (trabajadores)

OCTUBRE
Trabajador 1 Trabajador 2 Total
Total devengado - € Total devengado
Seg. Soc. (trabajador) - € Seg. Soc. (trabajador)
Retención IRPF - € Retención IRPF
Liquído a percibir - € Liquído a percibir
Seg. Soc. (empresa) - € Seg. Soc. (empresa)

MOD. 111 4T - €
Retenciones IRPF (trabajadores)
 FEBRERO MARZO
Trabajador 1 Trabajador 2 Total Trabajador 1 Trabajador 2
- € Total devengado
- € Seg. Soc. (trabajador)
- € Retención IRPF
- € Liquído a percibir
- € Seg. Soc. (empresa)

MAYO JUNIO
Trabajador 1 Trabajador 2 Total Trabajador 1 Trabajador 2
576.41 € 576.41 € Total devengado 576.41 € 576.41 €
36.89 € 36.89 € Seg. Soc. (trabajador) 36.89 € 36.89 €
69.17 € 69.17 € Retención IRPF 69.17 € 69.17 €
470.35 € 470.35 € Liquído a percibir 470.35 € 470.35 €
198.62 € 198.62 € Seg. Soc. (empresa) 198.62 € 198.62 €

AGOSTO SEPTIEMBRE
Trabajador 1 Trabajador 2 Total Trabajador 1 Trabajador 2
576.41 € 576.41 € 1,152.82 € Total devengado
36.89 € 36.89 € 73.78 € Seg. Soc. (trabajador)
69.17 € 69.17 € 138.34 € Retención IRPF
470.35 € 470.35 € 940.70 € Liquído a percibir
198.62 € 198.62 € 397.24 € Seg. Soc. (empresa)

NOVIEMBRE DICIEMBRE
Trabajador 1 Trabajador 2 Total Trabajador 1 Trabajador 2
- € Total devengado
- € Seg. Soc. (trabajador)
- € Retención IRPF
- € Liquído a percibir
- € Seg. Soc. (empresa)
MARZO
Total
- €
- €
- €
- €
- €

JUNIO
Total
1,152.82 €
73.78 €
138.34 €
940.70 €
397.24 €

PTIEMBRE
Total
- €
- €
- €
- €
- €

CIEMBRE
Total
- €
- €
- €
- €
- €
Empresa: ALOTOUR
Domicilio: CARRETERA LA CAÑADA S/N
Localidad: VILLALBA DEL ALCOR
CIF: B-384599204
CCC a la SS: XX XXX XXXXXX

Periodo de Liquidación: del

I. DEVENGOS
1.- Percepciones Salariales (Sujetas a cotización)
Salario Base................................................................................................
Complentos Salariales:
PLUS DISPONIBILIDAD

Horas Extras Fuerza Mayor...........................................................................

Horas Extras Resto........................................................................................
Horas Complementarias (contratos a tiempo parcial)..................................
Gratificaciones extraordinarias......................................................................
Salario en especie.........................................................................................

2.- Percepciones no salariales (Excluidas de cotización)

Indemnizaciones o suplidos:

Prestaciones e indemnizaciones de la Seguridad Social:

Indemnizaciones por traslados, suspensiones o despidos:

Otras percepciones salariales:

II.- DEDUCCIONES
1. Aportaciones del trabajador a las cotizaciones a la S.S. Y conceptos
Contingencias Comunes.........................................
Desempleo.................................................................
Formación Profesional............................................
Horas Extras Fuerza Mayor...................................
Horas Extras Resto..................................................
 TOTAL APORTACIONES............................................
2. Impuesto sobre la Renta de las Personas Fisicas
3.- Anticipos............................................................................................
4.- Valor de los productos recibidos en especie.....................................
5.- Otras deducciones.............................................................................

Firma y sello
de la Empresa

DETERMINACION DE LAS BASES D

1. Base de Cotización por Contingencias Comunes:

Remuneración mensual sujeta a cotización..................
Prorrata pagas extras.................................................

2. Base de Cotización
Conting. Profesionales

3. Base de Cotización Horas Extras Fuerza Mayor...........

4. Base de Cotización Horas Extras Resto.......................
5. Base sujeta a retención del I.R.P.F..............................
 RECIBO INDIVIDUAL JUSTIFICATIVO DEL PAGO DE SALARIOS

DA S/N

de al

..........................

.............................
.............................
..............................
..............................
.............................

A.- TOTAL DEVENGADO................................................

aciones a la S.S. Y conceptos de recaudación conjunta:

................. 4.70 %
..................... 1.60 %
.................. 0.10 %
................ %
.................. %
S.............................................................................
as Fisicas 12.00 % ........................
.........................................................................
pecie..................................................................
........................................................................
B.- TOTAL A DEDUCIR...................................................

LIQUIDO TOTAL A PERCIBIR (A-B)......................

de

RMINACION DE LAS BASES DE COTIZA. A LA S.S. Y CONCEPTOS DE RECAUDACION CONJUNTA Y DE LA BASE SUJETA A RETENC

Comunes:
ción..................
......................
TOTAL...........................
AT y EP ( Aportación empresa)……………………………………..
Desempleo……………………..
Formación Profesional………...
Fondo Garantía Social………..
Mayor...........
......................
......................
ALARIOS
Trabajador: RUBÉN MAÑEZ RUIZ
NIF: 3857392G
NAF:
Grupo Profesional AYUDANTES NO TITULADOS
Grupo Cotiz.: 4

de de Total días:

IMPORTE

433.20

.................... 72.00
....................
....................

71.21

....................
....................
....................

....................

....................

....................

. 576.41

27.09
9.22
0.58
 36.89
............... 69.17

. 106.06

470.35

de

RECIBI

LA BASE SUJETA A RETENCION DEL I.R.P.F.:

505.20 BASE TIPO

72.20
577.40 BCCC 577.40 23.6
3.3
6.7
577.40 BCCP 577.40 0.6
0.2
0.00
0.00
576.41
 30

TOTALES
 106.06

470.35

APORTACION
EMPRESA

136.27
19.05
38.69
3.46
1.15
0.00
0.00
 CUADRO DE AMORTIZACIÓN DE UN PRÉSTAMO
Capital inicial: 15,000.00 €
Tipo de interés nominal: 0.608%
Plazo: 48 meses Comisión de apertura: 15,338
Periodicidad: Comisión de gestión: -
Comisión de apertura: 337.50 Capital efectivo: - 337.50 €
Comisión de gestión: T.A.E. real #DIV/0!
Gastos fijos bancarios:
Gastos adicionales:
Comisión de cancelación anticipada
Prepagable (1) o pospagable (0) 0

Amortización
Pago de Amortización del
Periodos de pago Cuota acumulada del Capital pendiente
intereses principal
principal
0 337.50 € 15,000.00 €
1 358.45 € 91.26 € 267.19 € 267.19 € 14,732.81 €
2 358.45 € 89.63 € 268.82 € 536.01 € 14,463.99 €
3 358.45 € 88.00 € 270.45 € 806.46 € 14,193.54 €
4 358.45 € 86.35 € 272.10 € 1,078.56 € 13,921.44 €
5 358.45 € 84.70 € 273.75 € 1,352.31 € 13,647.69 €
6 358.45 € 83.03 € 275.42 € 1,627.73 € 13,372.27 €
7 358.45 € 81.36 € 277.09 € 1,904.83 € 13,095.17 €
8 358.45 € 79.67 € 278.78 € 2,183.61 € 12,816.39 €
9 358.45 € 77.97 € 280.48 € 2,464.08 € 12,535.92 €
10 358.45 € 76.27 € 282.18 € 2,746.26 € 12,253.74 €
11 358.45 € 74.55 € 283.90 € 3,030.16 € 11,969.84 €
12 358.45 € 72.82 € 285.63 € 3,315.79 € 11,684.21 €
13 362.47 € 71.09 € 291.38 € 3,607.17 € 11,392.83 €
14 362.47 € 69.31 € 293.16 € 3,900.33 € 11,099.67 €
15 362.47 € 67.53 € 294.94 € 4,195.27 € 10,804.73 €
16 362.47 € 65.73 € 296.74 € 4,492.01 € 10,507.99 €
17 362.47 € 63.93 € 298.54 € 4,790.55 € 10,209.45 €
18 362.47 € 62.11 € 300.36 € 5,090.90 € 9,909.10 €
19 362.47 € 60.29 € 302.18 € 5,393.09 € 9,606.91 €
20 362.47 € 58.45 € 304.02 € 5,697.11 € 9,302.89 €
21 362.47 € 56.60 € 305.87 € 6,002.98 € 8,997.02 €
22 362.47 € 54.74 € 307.73 € 6,310.72 € 8,689.28 €
23 362.47 € 52.86 € 309.61 € 6,620.32 € 8,379.68 €
24 362.47 € 50.98 € 311.49 € 6,931.81 € 8,068.19 €
25 362.47 € 49.09 € 313.38 € 7,245.19 € 7,754.81 €
26 362.47 € 47.18 € 315.29 € 7,560.48 € 7,439.52 €
27 362.47 € 45.26 € 317.21 € 7,877.69 € 7,122.31 €
28 362.47 € 43.33 € 319.14 € 8,196.83 € 6,803.17 €
29 362.47 € 41.39 € 321.08 € 8,517.91 € 6,482.09 €
30 362.47 € 39.44 € 323.03 € 8,840.95 € 6,159.05 €
31 362.47 € 37.47 € 325.00 € 9,165.94 € 5,834.06 €
32 362.47 € 35.49 € 326.98 € 9,492.92 € 5,507.08 €
33 362.47 € 33.50 € 328.97 € 9,821.89 € 5,178.11 €
34 362.47 € 31.50 € 330.97 € 10,152.85 € 4,847.15 €
35 362.47 € 29.49 € 332.98 € 10,485.83 € 4,514.17 €
36 362.47 € 27.46 € 335.01 € 10,820.84 € 4,179.16 €
37 362.47 € 25.43 € 337.04 € 11,157.88 € 3,842.12 €
38 362.47 € 23.38 € 339.09 € 11,496.98 € 3,503.02 €
39 362.47 € 21.31 € 341.16 € 11,838.14 € 3,161.86 €
40 362.47 € 19.24 € 343.23 € 12,181.37 € 2,818.63 €
41 362.47 € 17.15 € 345.32 € 12,526.69 € 2,473.31 €
42 362.47 € 15.05 € 347.42 € 12,874.12 € 2,125.88 €
43 362.47 € 12.93 € 349.54 € 13,223.65 € 1,776.35 €
44 362.47 € 10.81 € 351.66 € 13,575.31 € 1,424.69 €
45 362.47 € 8.67 € 353.80 € 13,929.12 € 1,070.88 €
46 362.47 € 6.52 € 355.95 € 14,285.07 € 714.93 €
47 362.47 € 4.35 € 358.12 € 14,643.19 € 356.81 €
48 362.47 € 2.17 € 360.30 € 15,000.00 € - €
 A) FONDO DE MANIOBRA

FONDO DE -> CAPITALES PERMANENTES - ACTIVO NO CORRIENTE

MANIOBRA

156,617.36 € 74,859.00 €

81,758.36€

FONDO DE -> ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTE

ROTACIÓN

100,020.07€ 18,261.71€

81,758.35€

La empresa cuenta con 81758,35€ de activos transformables en liquidez no afectados

INTERPRETACIÓN
por deudas a corto plazo

B) ANÁLISIS FINANCIERO

1º RATIOS DE LIQUIDEZ
1.1. Ratio de disponibilidad

Disponible 88,030.87 €
---------------------- -------------------------
Pasivo corriente 18,261.71 €

Al ser mucho más mayor que el valor medio óptimo (0,3), podemos llegar a perder
INTERPRETACIÓN: rentabilidad

1.2. Ratio de tesorería

Disponible + Realizable 88,030.87 €

---------------------- ----------------------
Pasivo corriente 18,261.71 €

Al ser mucho más mayor que el valor medio óptimo (1), podemos llegar a perder
INTERPRETACIÓN rentabilidad

1.3. Ratio de liquidez

Activo corriente 100,020.07 €

---------------------- ----------------------
Pasivo corriente 18,261.71 €
 Al ser mucho más que el valor medio óptimo (1,5-2), podemos llegar a perder
INTERPRETACIÓN rentabilidad
3º APALANCAMIENTO FINANCIERO

Bº antes de impuestos Activo

---------------------- -------------------------
Bº antes intereses X Capitales propios

84,997.36 € 174,879.07 €
---------------------- -------------------------
84,997.36 € X 142,247.76 €

Como es mayor a 1, quiere decir que la rentabilidad va incrementando, y por tanto, se

mejor
INTERPRETACIÓN:

c) ANÁLISIS ECONÓMICO

1º Ratio de rentabilidad económico

Bº antes intereses e imp 84997.36

---------------------- x100= ------------------------- x100=
Activo total 174879.07

INTERPRETACIÓN: Cuanto mayor sea el ratio, mayor productividad habrá en la empresa

5º Dividendo por acción

Dividendos total 65022.9804

---------------------- -------------------------
Nº acciones 100

INTERPRETACIÓN: Cuanto mayor sea, mejor, ya que cada acción cuesta más
INTERPRETACIÓN: Cuanto mayor sea, mejor, ya que cada acción cuesta más
ANÁLISIS FINANCIERO COMPLETO DE LA EMPRESA

2º RATIOS DE ENDEUDAMIENTO
2.1. Ratio de endeudamiento total

Pasivo 32,631.31 €
4.82 ---------------------- -------------------------
Neto patrimonial + Pasivo 174,879.07 €

, podemos llegar a perder

Estamos por debajo del valor medio óptimo (0,4 - 0,6), por lo que tene
capitales propios
INTERPRETACIÓN:

2.2. Ratio de garantía

4.82
Activo real 74,859.00 €
---------------------- -------------------------
podemos llegar a perder Pasivo 32,631.31 €

Al ser mayor al valor medio óptimo (1,5-2), se puede llegar a tener pr

INTERPRETACIÓN pagar, pero como tampoco lo superamos mucho, está bie

2.3. Ratio de calidad de deuda

5.48
Pasivo corriente 14,369.60 €
 ---------------------- -------------------------
odemos llegar a perder Pasivo 32,631.31 €

Cuanto menor sea el valor, de mayor calidad será la deuda. Por tanto, es
deuda.
INTERPRETACIÓN:

2.4. Coste medio de financiación

Gtos financiero + Dividendos 67,190.71 €

---------------------- x100= -------------------------
Neto patrimonial + Pasivo 174,879.07 €
1.23

A menor ratio, mejor. En este caso la financiación es alta y no es mu

INTERPRETACIÓN:
mentando, y por tanto, sería
2.5. Cobertura de gastos financieros

Bº antes intereses 87,165.09 €

---------------------- -------------------------
gastos financieros 2,167.73 €

Al ser mucho mayor que 1, se cubrirán los gastos de sobr

INTERPRETACIÓN:
c) ANÁLISIS ECONÓMICO COMPLETO DE LA EMPRESA

2º Ratio de rentabilidad financiera

Bº neto 72,247.76 €
48.60 ---------------------- x100= -------------------------
Neto patrimonial 142,247.76 €

Cuanto mayor sea el ratio, mejor será la rentabilidad de la empresa. Po

abrá en la empresa INTERPRETACIÓN:
una rentabilidad del 50%

4º Ratio de ventas por empleado

Ventas 69,625.00 €
650.23 ---------------------- -------------------------
Nº empleados 2

Este ratio, está bastante bien porque al tener dos empleados, las venta
n cuesta más INTERPRETACIÓN:
dos
 Este ratio, está bastante bien porque al tener dos empleados, las venta
n cuesta más INTERPRETACIÓN:
dos
O
al

0.19

timo (0,4 - 0,6), por lo que tenemos exceso de

les propios

2.29408475552

5-2), se puede llegar a tener problemas para

lo superamos mucho, está bien.
 0.44

ad será la deuda. Por tanto, es de calidad dicha

deuda.

x100= 38.42

financiación es alta y no es muy beneficiaria

ros

40.21

, se cubrirán los gastos de sobra

ra

x100= 50.79

entabilidad de la empresa. Por tanto tenemos

bilidad del 50%

34812.5

ener dos empleados, las ventas se dividen en

dos
ener dos empleados, las ventas se dividen en
dos