Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
Republique: _________________________
Ministere: _________________________
Direction: _________________________
Centre De Depot De: _________________________
Exercice Clos Le: _________________________
Designation De L'entite
Denomination Sociale: (ou Nom Et Prénoms De L'exploitant): _________________________
Sigle Usuel: _________________________
Adresse Complete: _________________________
N° D'identification Fiscale: _________________________
SYSTÈME NORMAL
Documents Déposés
□ Fiche D'identification Et Renseignement Divers
□ Bilan
□ Compte De Résultat
□ Tableau Des Flux Trésorerie
□ Notes Annexes
Nombre De Pages Déposées Par Exemplaire: _________________________
Nombre D'exemplaires Déposés: _________________________
ZA
DU AU
EXERCICE COMPTABLE
ZB
Date D'arrete Effectif Des Comptes: _________________________
ZC
Exercice Precedant Clos Le: _________________________
Duree Exercice Precedent En Mois: _________________________
ZD
Greffe N° Registre du commerce N° Répertoire des entités
ZE
N° de caisse sociale N° Code Importateur Code activité principale
ZF
ZG
N° de Téléphone Email Code BP Ville
00
ZH
Adresse Géographique Complète (immeuble, Rue, Quartier, Ville,pays): _________________________
ZI
Désignation Précise De L'activité Principale Exercée Par L'entreprise: _________________________
Nom, Adresse Et Qualité De La Personne à Contacter En Cas De Demande D'informations Complémentaires: _________________________
Nom Du Professionnel Salarié De L'entreprise Ou Nom, Adresse Téléphone Du ……. Comptable Ou Du Professionnel Inscrit A L 'ordre
National Des Experts Comptables Et Des Comptables Agrees Ayant Établi Les États Financiers: _________________________
Visa De L'expert Comptable Ou Du Comptable Agréé: _________________________
Domiciliation bancaire:
Banque Numéro de compte
*si Vous Avez Répondu Oui Au Zs, Bienvouloir Télécharger Et Remplir La Déclaration De Prix De Transfert Ci-dessous. C'est Obligatoire.
Pièce Jointe: _________________________
ACTIVITE DE L'ENTREPRISE
Désignation de l'activité Code nomenclature Chiffre d'Affaire HT (CA % activité dans le CA HT
(²) d'activité HT) ou valeur ajoutée (VA) ou la VA
(³)
00
00
00
00
00
00
Divers
Total
(¹) Note 34
(²) Lister De Manière Précise Les Entités Dans L'ordre Décroissant Du Ca Ht, Ou De La Valeur Ajoutée (va)
BILAN AU 31 DECEMBRE N
REF ACTIF Note BRUT AMORT NET NET REF PASSIF Note NET NET
et
DEPREC.
AD 3 CA IMMOBIL 3 00 00 00 00 CA Capital 13 00 00
Capital ISATIONS
13
INCORPO
RELLES
AE Frais de 00 00 00 00 CB Apporteu 13 00 00
développ rs capital
ement et non
de appelé
prospect (-)
ion
AF Brevet, 00 00 00 00 CD Primes 14 00 00
licences, liées au
logiciels capital
et droits social
similaire
s
AG Fond 00 00 00 00 CE Ecarts de 3e 00 00
commerci réévaluat
al et droit ions
au bail
AH Autres 00 00 00 00 CF Réserves 14 00 00
immpobili indisponi
sations bles
incorpore
lles
AI IMMOBIL 3 00 00 00 00 CG Réserves 14 00 00
ISATIONS libres
CORPOR
ELLES
AJ Terrains 00 00 00 00 CH Report à 14 00 00
(1) (1) nouveau
dont (+ ou -)
placemen
t en
net…………
…………./
….............
..
AK Bâtiment 00 00 00 00 CJ Résultat 00 00
s (1) net de
dont l'exercice
placemen (entrées
t net + ou
………………. perte -)
./
…..............
........
AL Aménage 00 00 00 00 CL Subventi 15 00 00
ments, ons
agenceme d'investi
nts et ssement
installati
ons
AM Matériel, 00 00 00 00 CM Povisions 15 00 00
mobilier
et actifs réglemen
biologiqu tées
es
REF ACTIF Note BRUT AMORT NET NET REF PASSIF Note NET NET
et
DEPREC.
AN Matériel 00 00 00 00 CP TOTAL 00 00
de CAPITAU
transport X
PROPRES
ET
RESSOUR
CES
ASSIMIL
EES
AP AVANCES 3 00 00 00 00 DA Emprunts 16 00 00
ET et dettes
ACOMPT financièr
ES es
VERSES diverses
SUR
IMMOBIL
ISATION
AQ IMMOBIL 4 00 00 00 00 DB Dettes de 16 00 00
ISATION location
FINANCI acquisiti
ERES on
AR Titres de 00 00 00 00 DC Povisions 16 00 00
participa pour
tion risques
et
charges
AS Autres 00 00 00 00 DD TOTAL 00 00
immpobili DETTES
sations FINANCI
financièr ERES ET
es RESSOUR
CES
ASSIMIL
EES
AZ TOTAL 00 00 00 00 DF TOTAL 00 00
ACTIF RESSOUR
IMMOBIL CES
ISE STABLES
BA Actif 5 00 00 00 00 DH Dettes 5 00 00
circulant circulant
HAO es HAO
BB Stocks et 6 00 00 00 00 DI Clients, 7 00 00
encours avances
reçues
BC Créances 00 00 00 00 DJ Fournisse 17 00 00
et urs
emplois d'exploita
assimilés tion
BH Fournisse 17 00 00 00 00 DK Dettes 18 00 00
urs fiscales
avances et
versées sociales
BI Clients 7 00 00 00 00 DM Autres 19 00 00
dettes
BJ Autres 8 00 00 00 00 DN Provision 19 00 00
créances s pour
risques à
court
terme
BK TOTAL 00 00 00 00 DP TOTAL 00 00
ACTIF PASIF
IRCULAN CIRCULA
T NT
BQ Titres de 9 00 00 00 00 00 00
placemen
t
BR Valeurs à 10 00 00 00 00 DQ Banques, 20 00 00
encaisser crédits
d'escomp
REF ACTIF Note BRUT AMORT NET NET REF PASSIF Note NET NET
et
DEPREC.
te
BS Banques, 11 00 00 00 00 DR Banques, 20 00 00
chèques établiss
postaux, ements
caisse et financiers
assimilés et
crédits
de
trésoreri
e
BT TOTAL 00 00 00 00 DT TOTAL 00 00
TRESORE TRESORE
RIE - RIE -
ACTIF PASIF
BU Ecart de 12 00 00 00 00 DY Ecart de 12 00 00
conversio conversio
n - Actif n - Passif
BZ TOTAL 00 00 00 00 DZ TOTAL 00 00
GENERA GENERA
L L
SECTION 2: MODELE DE COMPTE DE RESULTAT
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaire:
? Indiquer La Raison D'être Des Suretés.: _________________________
NOTE 2 INFORMATIONS OBLIGATOIRES
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
IMMOBILISATIONS BRUTES
RUBRIQUES MONTANT ACQUISITIONS VIREMENTS DE SUITE A UNE CESSIONS VIREMENTS DE MONTANT
BRUTE A APPORTS POSTE A REEVALUATION SCISSIONSHOR POSTE A BRUT A LA
L'OUVERTURE CREATIONS POSTE PRATIQUEE S SERVICE POSTE CLOTURE
DE L'EXERCICE AU COURS DE
L'EXERCICE
IMMOBILISATI 00 00 00 00 00 00 00
ONS
INCORPORELL
ES
Frais de 00 00 00 00 00 00 00
développement
et de
prospection
Brevets, 00 00 00 00 00 00 00
licences,
logiciels et
droits
similaires
Fonds 00 00 00 00 00 00 00
commercial et
droit de bail
Autres 00 00 00 00 00 00 00
immobilisations
incorporelles
IMMOBILISATI 00 00 00 00 00 00 00
ONS
CORPORELLES
Terrains hors 00 00 00 00 00 00 00
immeubles de
placement
Terrains - 00 00 00 00 00 00 00
immeubles de
placement
Bâtiments hors 00 00 00 00 00 00 00
immeubles de
placement
Bâtiments - 00 00 00 00 00 00 00
immeubles de
placement
Aménagements 00 00 00 00 00 00 00
, agencements
et installations
Matériel, 00 00 00 00 00 00 00
mobilier et
actif
biologiques
Matériel de 00 00 00 00 00 00 00
transport
AVANCES ET 00 00 00 00 00 00 00
ACOMPTES
VERSEES SUR
IMMOBILISATIO
NS
Immobilisation 00 00 00 00 00 00 00
s incorporelles
Immobilisation 00 00 00 00 00 00 00
corporelles
IMMOBILISATI 00 00 00 00 00 00 00
ONS
FINANCIERES
RUBRIQUES MONTANT ACQUISITIONS VIREMENTS DE SUITE A UNE CESSIONS VIREMENTS DE MONTANT
BRUTE A APPORTS POSTE A REEVALUATION SCISSIONSHOR POSTE A BRUT A LA
L'OUVERTURE CREATIONS POSTE PRATIQUEE S SERVICE POSTE CLOTURE
DE L'EXERCICE AU COURS DE
L'EXERCICE
Titres de 00 00 00 00 00 00 00
participation
Autres 00 00 00 00 00 00 00
immobilisations
financières
TOTAL
GENERAL
Commentaires: _________________________
Indiquer:
La Nature De La Créance
La Durée De La Concession
L'échéance
Pour Les Banques Dat Indiquer Le Nom De La Banque Le Montant Et La Date De L'échéance
NOTE 3B BIENS PRIS EN LOCATION ACQUISITION
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
SITUATIONS NATURE DU MONTANT ACQUISITION VIREMENTS SUITE A UNE CESSIONS VIREMENT MONTANT
ET CONTRAT BRUT A S APPORTS DE POSTE A REEVALUATI SCISSIONS DE POSTE A BRUT A LA
MOUVEMENT (I; M; A) (¹) L'OUVERTURE CREATIONS POSTE ON HORS POSTE CLOTURE DE
S/ DE PRATIQUEE SERVICES L'EXERCICE
RUBRIQUES L'EXERCICE AU COURS
DE
L'EXERCICE
Brevets, 00 00 00 00 00 00
licences,
logiciels et
droits
similaires
Fonds 00 00 00 00 00 00
commercial
et droit au
bail
Autres 00 00 00 00 00 00
immobilisatio
ns
incorporelles
SOUS 00
TOTAL :
IMMOBILISAT
IONS
INCORPORELLES
Terrains 00 00 00 00 00 00
Bâtiments 00 00 00 00 00 00
Aménagement 00 00 00 00 00 00
s,
agencements
et
installations
Matériel, 00 00 00 00 00 00
mobilier et
actifs
biologiques
Matériel de 00 00 00 00 00 00
transport
SOUS
TOTAL :
IMMOBILISAT
IONS
CORPORELL
ES
TOTAL
GENERAL
[¹] I : Crédit-bail Immobilier ; M : Crédit-bail Mobilier; A : Autres Contrats (dédoubler Le Poste Si Montants Significatifs)
Commentaire: Indiquer La Nature Du Bien, Le Nom Du Bailleur Et La Durée Du Bail: _________________________
NOTE 3C IMMOBILISATION (AMORTISSEMENTS)
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaires: _________________________
Indiquer:
Commentaire : _________________________
Eléments réévalués par postes du bilan Montats coûts historiques Amortissements supplémentaires
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Libelés Année N Année N-1 Variation en % Créances à un Créances à Créances à
an au plus plus d'un an et plus de deux
à deux ans au ans
plus
Titres de 00 00 00 00 00 00
participation
Prêts et 00 00 00 00 00 00
créances
Prêt au 00 00 00 00 00 00
personnel
Créances sur 00 00 00 00 00 00
l'Etat
Titres 00 00 00 00 00 00
immobilisés
Dépôts et 00 00 00 00 00 00
cautionnement
s
Intérêts courus 00 00 00 00 00 00
TOTAL BRUT
Dépréciations 00 00 00 00 00 00
titres de
participation
Dépréciations 00 00 00 00 00 00
autres
immobilisation
s
TOTAL NET DE
DEPRECIATION
Commentaire: _________________________
Indiquer:
La Nature De La Créance
La Durée De La Concession
L'échéance
Dépréciation/ Indiquer Les Évènements Et Les Circonstances Qui Ont Motivé La Dépréciation Ou La Reprise
NOTE 5
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaire: _________________________
Commentaire: _________________________
Indiquer La Date De Prise D'inventaire Et Décrire Brièvement La Procédure, Les Méthodescomptables Adaptées Pour Évaluer Le Stock.
Commenter Toute Variation Significative De Stocks. Ndiquer Le Détail Des Stocks Dépréciés Et Les Évènements Et Circonstances Qui
Ontconduit à La Dépréciaton Et à La Reprise
NOTE 7
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
CLIENTS
Libelés Année N Année N-1 Variation en % Créances à un an Créances à plus Créances à plus
au plus d'un an et à deux de deux ans
ans au plus
Clients (hors 00 00 00 00 00 00
réserves de
propriété Groupe)
Clients effets à 00 00 00 00 00 00
recevoir (hors
réserves de
propriété Groupe)
Clients et effets à 00 00 00 00 00 00
recevoir avec
réserves de
propriété
Clients et effets à 00 00 00 00 00 00
recevoir Groupe
Créances sur 00 00 00 00 00 00
cession
d'immobilisations
Clients effets 00 00 00 00 00 00
escomptés et non
échus
Créances 00 00 00 00 00 00
litigieuses ou
douteuses
Clients produits à 00 00 00 00 00 00
recevoir
TOTAL BRUT
CLIENTS
Dépréciations des 00 00 00 00 00 00
comptes clients
TOTAL NET DE
DEPRECIATION
Clients, avances 00 00 00 00 00 00
reçues hors
groupe
Clients, avances 00 00 00 00 00 00
reçues groupe
Autres clients 00 00 00 00 00 00
créditeurs
TOTAL CLIENTS
CREDITEURS
Commentaire: _________________________
Indiquer Pour Les Créances Du Groupe, Le Nom De La Société Du Groupeet Le % De Titres Détenues,
AUTRES CREANCES
Libelés Année N Année N-1 Variation en % Créances à un an Créances à plus Créances à plus
au plus d'un an et à deux de deux ans
ans au plus
Personnel 00 00 00 00 00 00
Organismes 00 00 00 00 00 00
sociaux
Etat et 00 00 00 00 00 00
Collectivités
publiques
Organismes 00 00 00 00 00 00
internationaux
Apporteurs, 00 00 00 00 00 00
associés et
groupe
Compte 00 00 00 00 00 00
transitoire
ajustement
spécial lié à la
révision du
SYSCOHADA
Autres débiteurs 00 00 00 00 00 00
divers
Comptes 00 00 00 00 00 00
permanents non
bloqués des
établissements et
des succursales
Comptes de 00 00 00 00 00 00
liaison charges et
produits
Comptes de 00 00 00 00 00 00
liaison des
sociétés en
participation
TOTAL BRUT
AUTRES
CREANCES
Dépréciations des 00 00 00 00 00 00
autres créances
Total
Commentaire : _________________________
· Compte Transitoire Ajustement Spécial, Indiquer Le Détail Du Compte Et La Durée Restant Pour L’apurement.
NOTE 9
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
TITRES DE PLACEMENT
Libellés Année N Année N-1 Variation en %
Titres de trésor et bons de caisse 00 00 00
à court terme
Actions 00 00 00
Obligations 00 00 00
Bons de souscription 00 00 00
Titres négociables hors régions 00 00 00
Intérêts courus 00 00 00
Autres valeurs assimilés 00 00 00
TOTAL BRUT TITRES
Dépréciations des titres 00 00 00
TOTAL NET DE DEPRECIATION
Commentaire : _________________________
· Pour Les Titres Cotés à Une Bourse De Valeur : Indiquer Le Nombre, Le Prix Unitaire D’acquisition Et Le Cours De La Bourse Au 31 Décembre.
· Faire Ressortir Les Actions Ou Parts Propres Et Indiquer La Date D’acquisition Et Le Nombre De Titres Détenus.
VALEURS A ENCAISSER
Libellés Année N Année N-1 Variation en %
Effets à encaisser 00 00 00
Effets à l’encaissement 00 00 00
Chèques à encaisser 00 00 00
Chèques à l’encaissement 00 00 00
Cartes de crédit à encaisser 00 00 00
Autres valeurs à encaisser 00 00 00
TOTAL BRUT VALEURS A
ENCAISSER
Dépréciations des valeurs à 00 00 00
encaisser
TOTAL NET DE DEPRECIATION
Commentaire : _________________________
DISPONIBILITES
Libellés Année N Année N-1 Variation en %
Banques locales 00 00 00
Banques autres états région 00 00 00
Banques, dépôt à terme 00 00 00
Autres Banques 00 00 00
Banques intérêts courus 00 00 00
Chèques postaux 00 00 00
Autres établissement financiers 00 00 00
Etablissement financiers intérêts 00 00 00
courus
Instrument de trésorerie 00 00 00
Caisse 00 00 00
Caisse électronique mobile 00 00 00
Régies d’avances et virements 00 00 00
accréditifs
TOTAL BRUT DISPONIBILITES
Dépréciations 00 00 00
TOTAL NET DE DEPRECIATION
Commentaire : _________________________
Nb : Banques Et Intérêts Courus Et Etablissement Financiers Intérêts Courus Figurent Dans Cette Rubrique En Négatif Si Le Compte Principal
Attaché Est Débiteur.
NOTE 12
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
ECARTS DE CONVERSION
Libellés Devises Montant en devises Cours UML Année Cours UML 31-Dec Variation en valeur
acquisition absolue
Ecarts de conversion
actif : détailler les
créances et dettes
concernées
Ecart de conversion
passif : détailler les
créances et dettes
concernées
Commentaire : _________________________
· Faire Un Commentaire.
TRANSFERTS DE CHARGES
Libellés Année N Année N-1 Variation en %
Transfert de charges 00 00 00
d’exploitation :Détailler la nature
des charges transférées
Transferts de charges 00 00 00
financières : détailler la nature
des charges transférées
Commentaire : _________________________
· Faire Un Commentaire.
NOTE 13:CAPITAL
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaire : _________________________
· Indiquer Si Possible Les Dates Des Age Et Le Montant Du Capital Augmenté En Cas D’augmentation De Capital
· Indiquer Si Possible Les Dates Des Age Et Le Montant Du Capital Diminué En Cas De Réduction De Capital.
· Apporteurs, Capital Non Appelé : Indiquer Le Délai Restant Pour Appeler Le Capital.
NOTE 14 : PRIMES ET RESERVES
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
PRIMES ET RESERVES
Libellés Année Année Variation en valeur absolue
Prime d'apport 00 00 00
Prime d'émission 00 00 00
Prime de fusion 00 00 00
Prime de conversion 00 00 00
Autres primes 00 00 00
TOTAL PRIMES
Réserves légales 00 00 00
Réserves statuaires 00 00 00
Réserves de plus-values nettes à 00 00 00
long terme
Réserves d'attribution gratuite 00 00 00
d'actions au personnel salarié et
aux dirigeants
Autres réserves rglémentées 00 00 00
TOTAL RESERVES
INDISPONIBLES
Réserves libres 00 00 00
Report à nouveau 00 00 00
Commentaire: _________________________
• Indiquer Les Dates De L’age Qui a Décidé Des Primes D’apport, D’émission De Fusion.
• Indiquer Le Date De L'ago Qui Justifie La Variation Des Réserves Et Du Report à Nouveau.
NOTE 15 : TOTAL SUBVENTIONS ET PROVISIONS REGLEMENTEES
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaire: _________________________
Commentaire: _________________________
Justifier L'inscription De Ces Dettes Dans Une Rubrique Sp"cifique Du Passif Du Bilan "autres Fonds Propres" {faible Probabilité De
Rembourssement, Absence D'échéancier …}.
Commentaire: _________________________
Pour Chaque Emprunt Et Dette De Location Acquisition : Mentionner La Date D'octroi, Le Nom De L'organisme Financier, Le Montant Initial De
L'emprunt Ou De La Dette, La Durée Du Crédit, Les Garanties Données Par La Société.
• Pour Les Actifs Du Régime, Indiquer Le Nom De La Compagnie D'assurance Ou Du Fonds De Pension, Le Descritif De La Convention Signée
Avec L'organisme, La Périodicité Des Versements, Le Montant Et La Durée De La Convention;
• Indication De La Valeur Retenue Pour Les Principales Hypothèses Actuarielle à La Date De Clôture Et Leur Base De Détermination.
NOTE 17 : FOURNISSEURS D'EXPLOITATION
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
FOURNISSEURS D'EXPLOITATION
Libelés Année N Année N-1 Variation en % Dettes à un an ou Dettes à plus d'un Dettes à plus de
plus an et à deux ans deux ans
ou plus
Fournisseurs 00 00 00 00 00 00
dettes en compte
(hors groupe)
Fournisseurs 00 00 00 00 00 00
effets à payer
(hors groupe)
Fournisseur, 00 00 00 00 00 00
dettes et effets à
payer groupe
Fournisseurs 00 00 00 00 00 00
factures non
parvenues (hors
groupe)
Fournisseurs 00 00 00 00 00 00
factures non
parvenues
(groupe)
TOTAL
FOURNISSEURS
Fournisseurs, 00 00 00 00 00 00
avances et
acomptes (hors
groupe)
Fournisseurs, 00 00 00 00 00 00
avances et
acomptes groupe
Autres 00 00 00 00 00 00
fournisseurs
dbiteurs
TOTAL
FOURNISSEURS
DEBITEURS
Commentaire: _________________________
• Indiquer Pour Les Dettes Du Groupe Le Nom De La Société Du Groupe Et Le % De Litres Détenus.
Commentaire: _________________________
• Compte Transitoire Ajustement Spécial, Indiquer Le Détail Du Compte Et La Durée Restante Pour L'apurement.
NOTE 20
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaire: _________________________
• Indiquer Le Nom De L'organisme, Les Conditions De Crédit, Le Taux D'intérêt, La Durée Du Crédit.
N.b: Banques Et Intérêts Courus Figurent Ddans Cette Rubrique Si Le Compte Principal Attaché Est Créditeur.
NOTE 23: TRANSPORTS
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
TRANSPORTS
Libellés Année N Année N-1 Variation en %
Transports sur ventes 00 00 00
Transports pour le compte de 00 00 00
tiers
Transport du personnel 00 00 00
Transports de plis 00 00 00
Autres transports 00 00 00
TOTAL
Commentaire : _________________________
SERVICES EXTERIEURS
Libellés Année N Année N-1 Variation en %
Sous-traitance générale 00 00 00
Locations et charges locatives 00 00 00
Redevances de location 00 00 00
acquisition
Entretien, réparations et 00 00 00
maintenance
Primes d’assurance 00 00 00
Etudes, recherches et 00 00 00
documentation
Publicité, publications, relations 00 00 00
publiques
Frais de télécommunications 00 00 00
Frais bancaires 00 00 00
Rémunérations d’intermédiaires 00 00 00
et de conseils
Frais de formation du personnel 00 00 00
Redevances pour brevets, 00 00 00
licences, logiciels, concession et
droits similaires
Cotisations 00 00 00
Autres charges externes 00 00 00
TOTAL
Commentaire : _________________________
IMPOTS ET TAXES
Libellés Année N Année N-1 Variation en %
Impôts et taxes directs 00 00 00
Impôts et taxes indirects 00 00 00
Droits d’enregistrement 00 00 00
Pénalités et amendes fiscales 00 00 00
Autres impôts et taxes 00 00 00
Total
Commentaire : _________________________
Commentaire : _________________________
TABLEAU DE REGULARISATION ANNUELLE DES DROITS D’ACCISES : DETERMINATION DES DROITS D’ACCISES A
REVERSER
Commentaire : _________________________
Commentaire : _________________________
· Indiquer Les Évènements Et Circonstances Qui Ont Conduit à La Constitution Et à La Reprise De La Dépréciation Et De La Provision.
C1/NOTE 28
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commmentaire: _________________________
ANALYSE DE L’ACTIVITE
(EN MILLIERS DE FRANC) N N-1 N-2
NATURE DES INDICATIONS
SOLDE INTERMEDIAIRES DE 00 00 00
GESTION
CHIFFRE D'AFFAIRES 00 00 00
MARGE COMMERCIALE 00 00 00
VALEUR AJOUTE 00 00 00
EXCEDENT BRUT 00 00 00
DEXPLOITATION (EBE)
RESULTAT D’EXPLOITATION 00 00 00
RESULTAT FINANCIER 00 00 00
RESULTAT DES ACTIVITES 00 00 00
ORDINAIRES
RESULTAT HORS ACTIVITES 00 00 00
ORDINAIRES
RESULTAT NET 00 00 00
DETRMINATION DE LA CAPACITE 00 00 00
D’AUTOFINANCEMENT
EBE 00 00
+valeurs comptables des 00 00
cessions courantes
d'immobilisation(compte 654)
- Produits des cessions 00 00
courantes d’immobilisation
(compte 754)
CAPACITE 00 00
D’AUTOFINANCEMENT
D’EXPLOITATION
+ Revenus financiers 00 00
+ Gains de change 00 00
+ Transfert de charges 00 00
financières
+ Produits HAO 00 00
+ Transfert de charges HAO 00 00
- Frais financiers 00 00
- Pertes de change 00 00
- Participation 00 00
- Impôt sur les résultats 00 00
CAPACITE 00 00 00
D’AUTOFINANCEMENT GLOBAL
- Distribution de dividendes 00 00 00
opérés durant l’exercice
AUTOFINANCEMENT 00 00 00
ANALYSE DE LA RENTABILITE 00 00 00
Rentabilités économique=résultat 00 00 00
d’exploitation (a) capitaux
propres + dettes financières
Rentabilité financière=résultat 00 00 00
capitaux propres
ANALYSE DE LA STRUCTURE 00 00 00
FINANCIERE
Capitaux propres et ressources 00 00 00
(EN MILLIERS DE FRANC) N N-1 N-2
NATURE DES INDICATIONS
assimilées
+ Dettes financières et autres 00 00 00
ressources assimilées (b)
= Ressources stables 00 00 00
- Actifs immobilisé (b) 00 00 00
FONDS DE ROULEMENT (1) 00 00 00
Actif circulant d’exploitation (b) 00 00 00
- Passif circulant d’exploitation 00 00 00
(b)
= BESSOIN DE FINANCEMENT 00 00 00
D’EXPLOITATION (2)
Actif circulant HAO(b) 00 00 00
- Passif circulant HAO(b) 00 00 00
= BESOIN DE FINANCEMENT 00 00 00
HAO (3)
BESOIN DE FINANCEMENT 00 00 00
GLOBAL (4) = (2) + (3)
TRESORERIE NETTE (5) = (1) - 00 00 00
(4)
CONTRALE TRESORERIE NETTE 00 00 00
+(TRESORERIE-ACTIF)-
(TRESORERIE-PASSIF)
ANALYSE DE LA VARIATION DE 00 00 00
LA TRESORERIE
Flux de trésorerie des activités 00 00 00
opérationnelles
- Flux de trésorerie des activités 00 00 00
d’investissement
+ Flux de trésorerie des activités 00 00 00
de financement
= VARIATION DE LA TRESORERIE 00 00 00
NETTE DE LA PERIODE
Endettement financières brut 00 00 00
(Dettes financières + Trésorerie-
Passif)
- Trésorerie-actif 00 00 00
= ENDETTEMENT FINANCIERE 00 00 00
NET
NOTE 16B: ENGAGEMENTS DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
HYPOTHESES ACTIVITES
Libellés Année N Année N-1
Taux d’augmentation des salaires 00 00
Taux d’actualisation 00 00
Taux d’inflation 00 00
Probabilité d’être présent dans l’entité à la 00 00
date de départ à la retraite (expérience
passée)
Probabilité d’être en vie à l’Age de départ à la 00 00
retraite (table de mortalité)
Taux de rendement effectif des actifs des 00 00
régimes
Commentaires
· Commenter Les Variations D’hypothèses Actuarielles Utilisées Pour Le Calcul Des Engagements De Retraite Et Avantages Assimilés:
_________________________
Commentaires
· Indiquer Le Montant De La Charge Par Nature Comptabilisée Au Cours De L’exercice: _________________________
Commentaires
· Indiquer L’impact De Variations Obtenues Sur Le Montant Des Engagements De Retraite: _________________________
NOTE 16B bis : ENGAGEMENT DE RETRAITE ET AVANTAGES ASSIMILES
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaires
· Indiquer Le Montant Comptabilisé Au Passif (ou Actif) à La Clôture De L’exercice): _________________________
Commentaire : _________________________
· Expliquer Comment Les Taux De Rendement Par Catégorie D’actifs Et Global Ont Été Déterminés
· Indiquer Le Montant Des Rendements Réels Des Actifs Affectés Aux Plans En N Et N-1
NOTE 16C: ACTIFS ET PASSIFS EVENTUELS
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaire :
• Décrire Les Principales Caractéristiques Des Actifs / Passif Éventuels, L’horizon De Temps Auquel Les Encaissements / Décaissements
Sont Attendus Et Les Éventuels Remboursements à Percevoir.: _________________________
NOTE 18 : ACTIFS ET PASSIF EVENTUELS
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaire : _________________________
Commentaire : _________________________
REGULATION ANNUELLE
Régulation IRPP 14 00
Régulation CFC/S 15 00
Régulation CFC/P 16 00
Régulation FNE 17 00
Régulation TC 18 00
Régulation RAV 19 00
NOTE 27B : EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
moye
ns
YC 3. 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00
Techni
ciens,
agents
de
maitri
se et
ouvrie
rs
qualif
iés
YD 4. 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00
Employ
és,
manœu
vre,
ouvrie
rs et
appren
tis
YE TOTAL
(1)
YF Perma 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00
nents
YG Saison 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00 00
niers
2. personnel extérieur
YH 1. 00 00 00 00 00 00 00 00 00
Cadres
supérieurs
YI 2. 00 00 00 00 00 00 00 00 00
Technicien
s
supérieurs
et cadres
moyens
YJ 3. 00 00 00 00 00 00 00 00 00
Technicien
s, agents
de
maitrise
et ouvriers
qualifiés
YK 4. 00 00 00 00 00 00 00 00 00
Employés,
manœuvres
, ouvriers
et
apprentis
YL TOTAL (2)
YM Permanen 00 00 00 00 00 00 00 00 00
ts
YN Saisonnie 00 00 00 00 00 00 00 00 00
rs
YO TOTAL 00 00 00 00 00 00 00 00 00
(1+2)
Commentaires
? Faire Un Commentaire Si Nécessaire En Cas De Mouvement Significatif Du Personnel: _________________________
NOTE 35 : LISTE DES INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET
SOCIALES A FOURNIR
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Note obligatoire pour les entités ayant un effectif de plus de 250 salariés
INFORMATIONS SOCIALES
Emploi :
- L’effectif Total Et La Répartition Des Salariés Par Sexe, Age Et Zone Géographique : _________________________
- Les Embauches Et Les Licenciements ;: _________________________
- Les Rémunérations Et Leur Évolution.: _________________________
Relations Sociales :
L'organisation Du Dialogue Social: _________________________
- Le Bilan Des Accords Collectifs: _________________________
Santé Et Sécurité :
- Les Conditions De Santé Et De Sécurité Au Travail : _________________________
Le Bilan Des Accords Signés Avec Les Organisations Syndicales Ou Les Représentants Du Personnel En Matière De Santé Et De Sécurité Au
Travail: _________________________
Formation :
- Les Politiques Mises En Œuvre En Matière De Formation ;: _________________________
- Le Nombre Total De Formation.: _________________________
Egalités De Traitement :
- Les Mesures Prise En Faveur De L’égalité Entre Les Femmes Et Les Hommes ;: _________________________
- Les Mesures Prises En Faveur De L’emploi Et De L’insertion Des Personnes Handicapées ;: _________________________
INFORMATIONS ENVIRONNEMENTALES
Changement Climatique :
- Les Rejets De Gaz à Effet De Serre.: _________________________
Protection De La Biodiversité :
- Les Mesures Prises Pour Présenter Ou Développer La Biodiversité.: _________________________
Relations Entretenues Avec Les Personnes Ou Les Organisations Intéresses Par L’activités De La Société (association D’insertion, Établissement
D’enseignement …) :
- Les Conditions Du Dialogue Avec Ces Personnes Ou Organisations ;: _________________________
- Les Actions De Partenariat Ou De Mécénat.: _________________________
Sous-traitance Et Fournisseurs :
- La Prise En Compte Dans La Politique D’achat Des Enjeux Sociaux Et Environnementaux.: _________________________
NOTE 21 : CHIFFRE D'AFFAIRES ET AUTRES PRODUITS
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Commentaire: _________________________
• Détailler, Produits, Intermédiaires, Produits Résiduels, Produits Accesoires, Autres Produits Si Significatifs.
NOTE 22: ACHATS
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
NOTE 22 : ACHATS
Libellés Année N Année N-1 Variation en %
Achats dans la régions 00 00 00
Achats hors régions 00 00 00
Achats groupe 00 00 00
TOTAL : ACHATS DE
MARCHANDISES
Achats dans la région 00 00 00
Achats hors région 00 00 00
Achats groupe 00 00 00
TOTAL: ACHATS MATIERES
PREMIERES ET FOURNITURES
LIEES
Matières consommables 00 00 00
Matières combustibles 00 00 00
Produits d'entretien 00 00 00
Fournitures d'atelier, d'usine et de 00 00 00
magasin
Eau 00 00 00
Electricité 00 00 00
Autres énergies 00 00 00
Fourniture d'entretien 00 00 00
Fournitures de bureau 00 00 00
Petit matériel et outillages 00 00 00
Achats études, prestations de 00 00 00
services, de travaux matériels et
éqipements
Achats d'emballages 00 00 00
Frais sur achats 00 00 00
Remises rabais, remises et 00 00 00
ristournes
TOTAL : AUTRES ACHATS
Commentaire
• Commenter Toute Variation Significatives: _________________________
CF1
Désignation Entité: _________________________
Numéro D’identification: _________________________
Exercice Clos Le 31-12: _________________________
Durée (en Mois): 00
Réinvestissements admis 6 00
Réinvestissement 7 00
déductibles=50%*ligne2
Réinvestissement déduits 8 00 Total ligne 8
=50%*ligne1
Réinvestissements 9 00
reportables=2*(ligne7 –
ligne 8)
RUBRIQUES
MONTANTS
Impôt sur les 11 00 15% + 00
revenus des
capitaux
mobiliers non
imputés à la
source
Surtaxe 12 00 60% + 00
Progressive due
par les sociétés e
autres personnes
morales au titre
des revenus
occultes
distribués
Capitaux non 13 00 25% + 00
imposés à la
source
IRCM (Impôt sur 14 00 - 00
le Revenu des
Capitaux
Mobiliers)
DEDUCTIONS Plus value sur 15 00 - 00
cession
immeubles
Autres 16 00 - 00
CALCUL DU MINIMUM DE PERCEPTION
INTITULES Base Taux Ligne Montants
Minimum de perception 00 2% 17 00
Minimum de perception 00 14% 18 00
secteur administré*
IRCM non retenu à la 00 15% 19 00
source
Déduction de l'IRCM 00 20 00
Autres déductions 00 21 00
Impôts Nets Dûs (ligne 16 22 00
+ ligne 17)
Centimes Additionnels 23 00
Communaux
TOTAL DE L'IMPOT (ligne 24 00
20 + ligne 21)
Accomptes versés (report 25 00
ligne 13 tableau CF1
QUATER col. 6)
Net à Payer (ligne 22 - 26 00
ligne 23)
Crédit d'Impôt (ligne 23 - 27 00
ligne 22)
SITUATION DES REPORTS DEFICITAIRES POUR LES ENTREPRISES AUTRES QUE CELLES IMPOSEES AU BENEFICE
REEL
MONTANTS
Report du Bénéfice Fiscal de l'Exercice 28 00
Report de la Perte Fiscale de l'Exercice 29 00
Sous-Total 1
Sous-Total 2
AVIS D’IMPOSITION
Solde Is Pétrolier: 00
Solde Irpp Salaires: 00
Solde Irpp/bic: 00
Solde Irpp/bnc: 00
Solde Irpp/ba: 00
Solde Irpp/revenu Foncier: 00
Solde Ircm: 00
Solde Droit D’accises Ad-valorem: 00
Solde Tdroits D’accises Spécifiques: 00
Solde Taxe Sur Les Jeux De Hasard Et De Divertissement: 00
Solde Taxe De Séjour: 00
Solde Taxe Spéciale Sur Le Revenu: 00
Solde Taxe Spéciale Sur Les Produits Pétroliers: 00
Solde Taxe D’abattage: 00
Solde Redevance Forestière Annuelle: 00
Solde Surtaxe à L’exportation: 00
Solde Taxe De Régénération: 00
Solde Droits D’enregistrement Proportionnels: 00
Solde Droits D’enregistrement Progressifs/dégressifs: 00
Solde Droits D’enregistrement Fixes: 00
Solde Droit De Timbre De Dimension: 00
Solde Droit De Timbre Sur Les Passeports Et Visas: 00
Solde Droit De Timbre D’identité Et De Séjour: 00
Solde Droit De Timbre Sur Les Cartes Grises: 00
Solde Droit De Timbre Sur Les Permis De Port D’armes: 00
Solde Droit De Timbre Sur Les Permis De Chasse: 00
Solde Droit De Timbre Sur Les Contrats De Transports: 00
Solde Droit De Timbre Spécifique Sur Certains Documents: 00
Solde Taxe Sur La Propriété Foncière (tpf): 00
Solde Taxe Sur Les Transfert D’argent (tta): 00
Solde Droit De Timbre Gradué: 00
Solde Droit De Timbre Sur La Publicité: 00
Solde Droit De Timbre Automobile: 00
Solde Droit De Timbre D’aéroport: 00
Solde Contribution Des Patentes: 00
Solde Contribution Des Licences: 00