CARACTERISTIQUES DE L’INVESTISSEMENT

Postes Montants DH %
Frais d’établissement 0.00 0%

Matériel de transport 0.00 0.00%

Aménagements / Constructions 21,888.00 20.95%

Instalation technique 0.00 0.00%

Matériel mobilier de bureau 0.00 0.00%

Matériel informatique 0.00 0.00%

Matériel et Outillage 60,025.00 57.46%

Charge d'exploitation 22,550.00 21.59%

Total investissements physiques 104,463.00 100.00%

Besoin en fonds de roulement (2 mois) 0.00

0.00%
Total Programme d'investissement 104,463.00 100%
 PLAN DE FINANCEMENT

Postes Montants DH %

Autofinancement 4,463.00 0%

Avance remborsable 100,000.00 100%

TOTAL 104,463 100%

 I. LE BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT DE DEPART

Matières/services Montants (Dhs)

Les matières

Coût total matières 0.00

Les disponibilités nécessaires

Loyer 0.00
Eau, Eléctr, Téléph 0.00
Abonnement Wifi 0.00
Déplacement 0.00
Salaires 0.00
autre charge 0.00
TOTAL 0.00
Fond de roulement pour 2 mois

Postes d'emploi : (Salaire mensuel )

Poste Nombre Salaire mensuel /Employé
gerant 1 0.00
0.00
0.00
Total 0.00
 Chiffre d'affaire prévisionnel
quantité
Produits ou services prix unitaire CA mensuel CA annuel
vendue/mois
PRODUITS DE BEAUTE 50.00 180 9,000.00 108,000.00
service beauté 150.00 84 12,600.00 151,200.00

0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL mensuel 21,600.00
TOTAL annuel 259,200.00

Années Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

Taux évolution - 4% 6% 8% 9%

Montants 259,200 269,568 285,742 308,601 336,376

 ACHATS

Produits / services Quantités Prix d'achat Montant en DH

accessoires 15 285.00 4,275.00

produits 25 230.00 5,750.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL mensuel (dhs) 10,025.00
Total annuel (dhs) 120,300.00

Années Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

Taux évolution - 4% 6% 8% 9%

Montants 120,300 125,112 132,619 143,228 156,119

 AUTRES CHARGES D'EXPLOITATION

PostesPostes Montants en Dh Observations

Locations et charges locatives 700.00
Frais de livraison 0.00

Entretien et réparations 0.00

Primes d'assurances 80.00
Rémunérations d'intermédiaires et honoraires 0.00
Transport, Déplacement, missions, réceptions.
Publicité, publications et relations publiques 0.00

Frais postaux et frais de télécoms. 0.00

Eau, eléctricité 300.00

Services bancaires 30.00

Total/ Mois 1,110.00
Total/ Annuel 13,320.00

36 Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

Taux évolution - - - - -
Montants 13,320 13,320 13,320 13,320 13,320
 CALCUL DE LA VALEUR LOCATIVE

Abattements Valeur locative

Rubrique Montants en DH Valeur nette
Taux Montant Taux Montant

Loyer annuel 24,000.00 - 24,000.00 24,000.00 - 24,000.00

Aménagements 30,000.00 20% 6,000.00 24,000.00 0.05 1,200.00

Moyen transport 0.00

Mat. Equipements 0.00 30% 0.00 0.00 0.10 0.00

Mat. Mobilier de bureau 0.00 30% 0.00 0.00 0.10 0.00

Total 54,000.00 25,200.00

IMPOTS ET TAXES

Postes Assiette Taux Montant Observation Observation

Taxe urbaine 0.00 13.50% 0.00 -
Taxe d'édilité 0.00 10% 0.00
Patente 0.00 20% 0.00 Exo. 5ans
Droits d'enreg. et de timbre 0.00 0.50% 0.00

Total 0.00

Evolution
Années Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
Montants 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
 CHARGES DE PERSONNEL
Salaire mensuel Salaire annuel
Poste Nombre brut brut
gerant
1 3,000.00 36,000.00
Spécialiste de la beauté
1 2,800.00 33,600.00

Total 5,800.00 69,600.00

Charges patronales Taux 22% 15,242.40
Total 84,842.40

Evolution
Années Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

Montants 84,842.40 84,842.40 89,084.52 89,084.52 89,084.52

Tableau des dotations aux amortissements

Postes Coût Taux Durée (ans) Dotation aux amortissements

Frais d’établissement 0 20% 5 0.00

Matériel de transport - 20% 5 0.00
Aménagements / Constructions 21,888.00 10% 5 2,188.80
Instalation technique - 10% 10 0.00
Matériel mobilier de bureau - 10% 10 0.00
Matériel informatique - 10% 10 0.00
Matériel et Outillage 60,025.00 10% 5 6,002.50
Matériel d exploitation 22,550.00 10% 10 2,255.00
Total 10,446.30

Evolution

Années Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5

Montants 10,446.30 10,446.30 10,446.30 10,446.30 10,446.30

 COMPTE PRODUIT CHARGES
Compte de produits et de charges en
Dh TTC 2024 2025 2026 2027 2028
I- Produit d'exploitation
Ventes de biens et de services produits 259,200 269,568 285,742 308,601 336,376
Total chiffre d'affaires 259,200 269,568 285,742 308,601 336,376
II- Charges d'exploitation
Achats de matières et de fournitures 120,300 125,112 132,619 143,228 156,119
Impôt et taxe 0 0 0 0 0
Charges du personnel 84,842 84,842 89,085 89,085 89,085
Autres charges d'exploitation 13,320 13,320 13,320 13,320 13,320
Dotation d'exploitation 10,446 10,446 10,446 10,446 10,446
Total charges d'exploitation 228,909 233,721 245,470 256,079 268,970
Résultat d'exploitation 30,291 35,847 40,273 52,522 67,406
III- Produits financiers
Charges financières
Résultat financier - - - - -
Résultat courant 30,291.30 35,847.30 40,272.54 52,522.41 67,406.00
Produits non courants
Charges non courantes
Résultat non courant
Résultat avant impôt 30,291.30 35,847.30 40,272.54 52,522.41 67,406.00
Impôt sur le résultat 302.91 358.47 402.73 3,000.00 3,800.00
Résultat net 29,988.39 35,488.83 39,869.81 49,522.41 63,606.00
Cash-flow 40,434.69 45,935.13 50,316.11 59,968.71 74,052.30
_ _
Remboursements capital 11,250.00 11,250.00 11,250.00

Cash flow net 40,434.69 45,935.13 39,066.11 48,718.71 62,802.30

 AMORTISSEMENT DE L'EMPRUNT

0 MAROC NEO INCUBATION

CAPITAL 90,000.00 90,000.00

TAUX d'INTERET 0%

PERIODE 8

Mois de délai de différé 24

Versement Annuel 11,250.00

Mensuel 937.50

TABLEAU DES AMORTISSEMENTS-DECOMPOSITION DES ANNUITES

CAPITAL DEBUT
PERIODE INTERET AMORT.
PERIODE

3.00 90,000.00 0.00 11,250.00

4.00 78,750.00 0.00 11,250.00

5.00 67,500.00 0.00 11,250.00

6.00 56,250.00 0.00 11,250.00

7.00 45,000.00 0.00 11,250.00

8.00 33,750.00 0.00 11,250.00

9.00 22,500.00 0.00 11,250.00

10.00 11,250.00 0.00 11,250.00

EMPRUNT

MAROC NEO INCUBATION

MPOSITION DES ANNUITES

ANNUITES

11,250.00

11,250.00

11,250.00

11,250.00

11,250.00

11,250.00

11,250.00

11,250.00