Création d'entreprise

Etude financière
prévisionnelle sur 3 ans

Mr FAKIA Hamza

traveaux d'amenagement

SARL (IS)

06 80 50 43 53

Casablanca

08/04/2021

1
 Investissements et financements

Projet : traveaux d'amenagement

Porteur de projet : Mr FAKIA Hamza
entreprise.fr
Montant hors
INVESTISSEMENTS
taxes

Immobilisations incorporelles 40 000,00

Frais d’établissement 40 000,00
Frais d’ouverture de compteurs
Logiciels, formations -
Dépôt marque, brevet, modèle
Droits d’entrée
Achat fonds de commerce ou parts
Droit au bail
Caution ou dépôt de garantie -
Frais de dossier
Frais de notaire ou d’avocat
Immobilisations corporelles 320 000,00
Enseigne et éléments de communication
Achat immobilier
Travaux et aménagements
Matériel 320 000,00
Matériel de bureau

Stock de matières et produits

Trésorerie de départ 50 000,00
TOTAL BESOINS 410 000,00

Montant hors
FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS
taxes

Apport personnel 50 000,00

Apport personnel ou familial 50 000,00
Apports en nature (en valeur) -
Emprunt taux durée mois 360 000,00
Prêt n°1 (nom de la banque) 2,00% 60 360 000,00
Prêt n°2 (nom de la banque) -
Prêt n°3 (nom de la banque) -
Subvention n°1 (libellé) -
Subvention n°2 (libellé) -
Autre financement (libellé)

TOTAL RESSOURCES 410 000,00

2
 Salaires et charges sociales

Projet : traveaux d'amenagement

Porteur de projet : Mr FAKIA Hamza

Statut juridique : SARL (IS)

Bénéfice de l'Accre : Non
Statut social du (des) dirigeant(s) : Travailleur non salarié

Année 1 Année 2 Année 3

Rémunération du (des) dirigeants - - -

% augmentation
Charges sociales du (des) dirigeant(s) 1 103,00 1 103,00 1 103,00

Salaires des employés 108 000,00 108 000,00 108 000,00

% augmentation 0% 0%
Charges sociales employés 77 760,00 77 760,00 77 760,00

Détail des amortissements

Année 1 Année 2 Année 3

Amortissements incorporels 8 000,00 8 000,00 8 000,00

Frais d’établissement 8 000,00 8 000,00 8 000,00

Logiciels, formations 0,00 0,00 0,00
Droits d’entrée 0,00 0,00 0,00
Frais de dossier 0,00 0,00 0,00
Frais de notaire ou d’avocat 0,00 0,00 0,00

Amortissements corporels 64 000,00 64 000,00 64 000,00

Enseigne et éléments de communication 0,00 0,00 0,00

Achat immobilier 0,00 0,00 0,00
Travaux et aménagements 0,00 0,00 0,00
Matériel 64 000,00 64 000,00 64 000,00
Matériel de bureau 0,00 0,00 0,00

Total amortissements 72 000,00 72 000,00 72 000,00

3
 Compte de résultats prévisionnel sur 3 ans

Projet : traveaux d'amenagement

Porteur de projet : Mr FAKIA Hamza
Année 1 Année 2 Année 3

Produits d'exploitation 936 000,00 1 029 600,00 1 184 040,00

Chiffre d'affaires HT vente de marchandises - - -
Chiffre d'affaires HT services 936 000,00 1 029 600,00 1 184 040,00
Charges d'exploitation - - -
Achats consommés - - -

Marge brute 936 000,00 1 029 600,00 1 184 040,00

Charges externes - - -
Assurances - - -
Téléphone, internet - - -
Autres abonnements - - -
Carburant, transports - - -
Frais de déplacement et hébergement - - -
Eau, électricité, gaz - - -
Mutuelle - - -
Fournitures diverses - - -
Entretien matériel et vêtements - - -
Nettoyage des locaux - - -
Budget publicité et communication - - -
Loyer et charges locatives - - -
Expert comptable, avocats - - -
Libellé autre charge 1 - - -
Libellé autre charge 2 - - -
Libellé autre charge 3 - - -

Valeur ajoutée 936 000,00 1 029 600,00 1 184 040,00

Impôts et taxes - - -
Salaires employés 108 000,00 108 000,00 108 000,00
Charges sociales employés 22 760,00 22 760,00 22 760,00
Prélèvement dirigeant(s) - - -
Charges sociales dirigeant(s)
Excédent brut d'exploitation 749 137,00 842 737,00 997 177,00
Frais bancaires, charges financières 3 719,92 3 719,92 3 719,92
Dotations aux amortissements 72 000,00 72 000,00 72 000,00
Résultat avant impôts 673 417,08 767 017,08 921 457,08
Impôt sur les sociétés 183 601,18 209 809,18 253 052,38

Résultat net comptable (résultat de l'exercice) 489 815,90 557 207,90 668 404,70

4
 Soldes intermédiaires de gestion

Projet : traveaux d'amenagement

Porteur de projet : Mr FAKIA Hamza

Année 1 % Année 2 % Année 3 %

Chiffre d'affaires 936 000,00 100% 1 029 600,00 100% 1 184 040,00 100%
Ventes + production réelle 936 000,00 100% 1 029 600,00 100% 1 184 040,00 100%
Achats consommés - 0% - 0% - 0%
Marge globale 936 000,00 100% 1 029 600,00 100% 1 184 040,00 100%
Charges externes - 0% - 0% - 0%
Valeur ajoutée 936 000,00 100% 1 029 600,00 100% 1 184 040,00 100%
Impôts et taxes - 0% - 0% - 0%
Charges de personnel 186 863,00 20% 186 863,00 18% 186 863,00 16%
Excédent brut d'exploitation 749 137,00 80% 842 737,00 82% 997 177,00 84%
Dotation aux amortissements 72 000,00 8% 72 000,00 7% 72 000,00 6%
Résultat d'exploitation 677 137,00 72% 770 737,00 75% 925 177,00 78%
Charges financières 3 719,92 0% 3 719,92 0% 3 719,92 0%
Résultat financier - 3 719,92 0% - 3 719,92 0% - 3 719,92 0%
Résultat courant 673 417,08 72% 767 017,08 74% 921 457,08 78%
Résultat de l'exercice 489 815,90 52% 557 207,90 54% 668 404,70 56%
Capacité d'autofinancement 561 815,90 60% 629 207,90 61% 740 404,70 63%

Capacité d'autofinancement

Année 1 Année 2 Année 3

Résultat de l'exercice 489 815,90 557 207,90 668 404,70
+ Dotation aux amortissements 72 000,00 72 000,00 72 000,00
Capacité d'autofinancement 561 815,90 629 207,90 740 404,70
- Remboursement des emprunts 72 000,00 72 000,00 72 000,00
Autofinancement net 489 815,90 557 207,90 668 404,70

5
 Seuil de rentabilité économique

Projet : traveaux d'amenagement

Porteur de projet : Mr FAKIA Hamza

Année 1 Année 2 Année 3

Ventes + Production réelle 936 000,00 1 029 600,00 1 184 040,00
Achats consommés - - -
Total des coûts variables - - -
Marge sur coûts variables 936 000,00 1 029 600,00 1 184 040,00
Taux de marge sur coûts variables 100% 100% 100%
Coûts fixes 262 582,92 262 582,92 262 582,92
Total des charges 262 582,92 262 582,92 262 582,92
Résultat courant avant impôts 673 417,08 767 017,08 921 457,08
Seuil de rentabilité (chiffre d'affaires) 262 582,92 262 582,92 262 582,92
Excédent / insuffisance 673 417,08 767 017,08 921 457,08
Point mort en chiffre d'affaires par jour ouvré 1 050,33 1 050,33 1 050,33

Besoin en fonds de roulement

Analyse clients / fournisseurs :

délai jours
Année 1 Année 2 Année 3
Besoins
Volume crédit client HT 30 76 931,51 84 624,66 97 318,36
Ressources
Volume dettes fournisseurs HT 30 - - -
Besoin en fonds de roulement 76 931,51 84 624,66 97 318,36

6
 Plan de financement à trois ans

Projet : traveaux d'amenagement

Porteur de projet : Mr FAKIA Hamza

Année 1 Année 2 Année 3

Immobilisations 360 000,00

Acquisition des stocks
Variation du Besoin en fonds de roulement 76 931,51 7 693,15 12 693,70
Remboursement d'emprunts 72 000,00 72 000,00 72 000,00
Total des besoins 508 931,51 79 693,15 84 693,70
Apport personnel 50 000,00
Emprunts 360 000,00
Subventions -
Autres financements
Capacité d'auto-financement 561 815,90 629 207,90 740 404,70
Total des ressources 971 815,90 629 207,90 740 404,70
Variation de trésorerie 462 884,39 549 514,74 655 711,00
Excédent de trésorerie 462 884,39 1 012 399,13 1 668 110,13

Rappel trésorerie début année 1 : 50 000,00

7
 Budget prévisionnel de trésorerie

Projet : traveaux d'amenagement Hors TVA Projet :

Porteur de projet : Mr FAKIA Hamza :

Première année

Mois 1 Mois 2 Mois 3 Mois 4 Mois 5 Mois 6

Apport personnel 50 000,00

Emprunts 360 000,00
Subventions -
Autres financements
Vente de marchandises - - - - - -
Vente de services 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00
Chiffre d'affaires (total) 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00
Immobilisations incorporelles40 000,00
Immobilisations corporelles 320 000,00
Immobilisations (total) 360 000,00
Acquisition stocks
Échéances emprunt 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00
Achats de marchandises - - - - - -
Charges externes - - - - - -
Impôts et taxes - - - - - -
Salaires employés 9 000,00 9 000,00 9 000,00 9 000,00 9 000,00 9 000,00
Charges sociales employés 6 480,00 6 480,00 6 480,00 6 480,00 6 480,00 6 480,00
Prélèvement dirigeant(s) - - - - - -
Charges sociales dirigeant(s) 91,92 91,92 91,92 91,92 91,92 91,92
Total charges de personnel 15 571,92 15 571,92 15 571,92 15 571,92 15 571,92 15 571,92
Frais bancaires, charges financières
309,99 309,99 309,99 309,99 309,99 309,99
Total des décaissements 381 881,91 21 881,91 21 881,91 21 881,91 21 881,91 21 881,91
Total des encaissements 488 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00
Solde précédent - 106 118,09 162 236,18 218 354,27 274 472,36 330 590,45
Solde du mois 106 118,09 56 118,09 56 118,09 56 118,09 56 118,09 56 118,09
Solde de trésorerie (cumul) 106 118,09 162 236,18 218 354,27 274 472,36 330 590,45 386 708,54

nan
 Budget prévisionnel de trésorerie (suite)

traveaux d'amenagement Hors TVA

de proj Mr FAKIA Hamza

Mois 7 Mois 8 Mois 9 Mois 10 Mois 11 Mois 12 TOTAL

50 000,00
360 000,00
-
-
- - - - - - -
78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 936 000,00
78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 936 000,00
40 000,00
320 000,00
360 000,00
-
6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 6 000,00 72 000,00
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
9 000,00 9 000,00 9 000,00 9 000,00 9 000,00 9 000,00 108 000,00
6 480,00 6 480,00 6 480,00 6 480,00 6 480,00 6 480,00 77 760,00
- - - - - - -
91,92 91,92 91,92 91,92 91,92 91,92 1 103,00
15 571,92 15 571,92 15 571,92 15 571,92 15 571,92 15 571,92 186 863,00
309,99 309,99 309,99 309,99 309,99 309,99 3 719,92
21 881,91 21 881,91 21 881,91 21 881,91 21 881,91 21 881,91 622 582,92
78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 78 000,00 1 346 000,00
386 708,54 442 826,63 498 944,72 555 062,81 611 180,90 667 298,99
56 118,09 56 118,09 56 118,09 56 118,09 56 118,09 56 118,09
442 826,63 498 944,72 555 062,81 611 180,90 667 298,99 723 417,08
-