Investissements et financements

Projet : PROJET RECYCLAGE

INVESTISSEMENTS Montant dhs hors taxes

Immobilisations incorporelles

Immobilisations corporelles 12 000 000,00

achat usin terrain +construction 4 000 000,00

Matériel d'investissement les machines inclut les frais d'instalation et de mise en service 8 000 000,00

achat de stoks de matiére premiere pneu et déchet plastique pour dotation de production de 6 mois 1 884 000,00
Trésorerie de départ 2 823 000,00
TOTAL BESOINS 16 707 000,00

FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS Montant dhs hors taxes

Apport personnel 5 000 000,00

apport en numéraire 3 000 000,00
apport en nature sous forme de poclain et trax 2 000 000,00
Emprunt taux durée mois 13 707 000,00
PRÊT N1 DE 12 ANS AVEC UN DIFERE DE 4 ANS 4,00% 144 13 707 000,00
-
-

TOTAL RESSOURCES 18 707 000,00

 Salaires et charges sociales

Projet : PROJET RECYCLAGE

Année 1 Année 2 Année 3

Rémunération du (des) dirigeants 300 000,00 320 000,00 340 000,00

% augmentation 7% 6%
Charges sociales du (des) dirigeant(s) 83 490,00 89 056,00 94 622,00

Salaires des employés 1 434 000,00 1 434 000,00 1 434 000,00

% augmentation 0% 0%
Charges sociales employés 399 082,20 399 082,20 399 082,20

Détail des amortissements

Année 1 Année 2 Année 3

Amortissements incorporels

Amortissements corporels 2 000 000,00 2 000 000,00 2 000 000,00

Matériel d'investissement les machines inclut les frais d'instalation et de mise en service 1 600 000,00 1 600 000,00 1 600 000,00
ammortisement de apport en nature poclain et trax 400 000,00 400 000,00 400 000,00

Total amortissements 2 000 000,00 2 000 000,00 2 000 000,00

 Compte de résultats prévisionnel sur 3 ans

Projet : PROJET RECYCLAGE

Porteur de projet :
Année 1 Année 2 Année 3

Produits d'exploitation 17 052 000,00 17 904 600,00 19 695 060,00

Chiffre d'affaires HT vente de marchandises 17 052 000,00 17 904 600,00 19 695 060,00
Chiffre d'affaires HT services - - -
Charges d'exploitation 5 241 600,00 5 503 680,00 6 054 048,00
Achats consommés 5 241 600,00 5 503 680,00 6 054 048,00

Marge brute U 11 810 400,00 12 400 920,00 13 641 012,00

Charges externes 7 608 000,00 7 622 000,00 7 636 700,00
Assurances 200 000,00 200 000,00 200 000,00
Téléphone, internet 20 000,00 21 000,00 22 050,00
Autres abonnements - - -
Carburant 720 000,00 720 000,00 720 000,00

Eau, électricité, gaz 1 200 000,00 1 200 000,00 1 200 000,00

Fournitures diverses 600 000,00 600 000,00 600 000,00

entretien de materiél 600 000,00 600 000,00 600 000,00
Nettoyage des locaux 60 000,00 63 000,00 66 150,00
Budget publicité et communication 100 000,00 105 000,00 110 250,00
Loyer et charges locatives 240 000,00 240 000,00 240 000,00
Expert comptable, avocats 100 000,00 105 000,00 110 250,00
MATIERES PREMIERES 3 768 000,00 3 768 000,00 3 768 000,00

Valeur ajoutée 4 202 400,00 4 778 920,00 6 004 312,00

Impôts et taxes 30 000,00 30 000,00 30 000,00
Salaires employés 1 434 000,00 1 434 000,00 1 434 000,00
Charges sociales employés 399 082,20 399 082,20 399 082,20
Prélèvement dirigeant(s) 300 000,00 320 000,00 340 000,00
Charges sociales dirigeant(s) 83 490,00 89 056,00 94 622,00
Excédent brut d'exploitation 1 955 827,80 2 506 781,80 3 706 607,80

Dotations aux amortissements 2 000 000,00 2 000 000,00 2 000 000,00

Résultat avant impôts 5 197 428,00 6 010 417,00 7 760 656,00
Impôt sur les sociétés 1 611 202,68 1 863 229,27 2 405 803,36

Résultat net comptable (résultat de l'exercice) 3 586 225,32 4 147 187,73 5 354 852,64
 Soldes intermédiaires de gestion

Projet : PROJET RECYCLAGE

Porteur de projet :

Année 1 % Année 2 % Année 3 %

Chiffre d'affaires 17 052 000,00 100% 17 904 600,00 100% 19 695 060,00 100%
Ventes + production réelle 17 052 000,00 100% 17 904 600,00 100% 19 695 060,00 100%

Marge globale 17 052 000,00 100% 17 904 600,00 100% 19 695 060,00 100%
Charges externes 7 608 000,00 45% 7 622 000,00 43% 7 636 700,00 39%
Valeur ajoutée 9 444 000,00 55% 10 282 600,00 57% 12 058 360,00 61%
Impôts et taxes 30 000,00 0% 30 000,00 0% 30 000,00 0%
Charges de personnel 2 216 572,20 13% 2 242 138,20 13% 2 267 704,20 12%
Excédent brut d'exploitation 7 197 427,80 42% 8 010 461,80 45% 9 760 655,80 50%
Dotation aux amortissements 2 000 000,00 12% 2 000 000,00 11% 2 000 000,00 10%
Résultat d'exploitation 5 197 427,80 30% 6 010 461,80 34% 7 760 655,80 39%
Charges financières - 0% - 0% - 0%
Résultat financier - 0% - 0% - 0%
Résultat courant 5 197 427,80 30% 6 010 461,80 34% 7 760 655,80 39%
Résultat de l'exercice 3 586 225,12 21% 4 147 232,53 23% 5 354 852,44 27%
Capacité d'autofinancement 5 586 225,12 33% 6 147 232,53 34% 7 354 852,44 37%

Capacité d'autofinancement

Année 1 Année 2 Année 3

Résultat de l'exercice 3 586 225,12 4 147 232,53 5 354 852,44

+ Dotation aux amortissements 2 000 000,00 2 000 000,00 2 000 000,00
Capacité d'autofinancement 5 586 225,12 6 147 232,53 7 354 852,44
- Remboursement des emprunts 1 200 000,00 1 200 000,00 1 200 000,00
Autofinancement net 4 386 225,12 4 947 232,53 6 154 852,44
 Seuil de rentabilité économique

Projet : PROJET RECYCLAGE

Porteur de projet :

Année 1 Année 2 Année 3

Ventes + Production réelle 17 052 000,00 17 904 600,00 19 695 060,00

Marge sur coûts variables 17 052 000,00 17 904 600,00 19 695 060,00
Taux de marge sur coûts variables 100% 100% 100%
Coûts fixes 11 854 572,20 11 894 138,20 11 934 404,20
Total des charges 11 854 572,20 11 894 138,20 11 934 404,20
Résultat courant avant impôts 5 197 428,00 6 010 417,00 7 760 656,00
Seuil de rentabilité (chiffre d'affaires) 11 854 572,20 11 894 138,20 11 934 404,20
Excédent / insuffisance 5 197 427,80 6 010 461,80 7 760 655,80
Point mort en chiffre d'affaires par jour ouvré 47 418,29 47 576,55 47 737,62
 Plan de financement à trois ans

Projet : PROJET RECYCLAGE

Porteur de projet :

Année 1 Année 2 Année 3

Immobilisations 12 000 000,00

Variation du Besoin en fonds de roulement 2 803 068,49 140 153,42 294 322,19
Remboursement d'emprunts 1 200 000,00 1 200 000,00 1 200 000,00
Total des besoins 16 003 068,49 1 340 153,42 1 494 322,19
Apport personnel 5 000 000,00
Emprunts 13 707 000,00
Subventions -
Autres financements
Trésorerie de départ 2 823 000,00
Capacité d'auto-financement 5 586 225,12 6 147 232,53 7 354 852,44
Total des ressources 27 116 225,12 6 147 232,53 7 354 852,44
Variation de trésorerie 11 113 156,63 4 807 079,11 5 860 530,25
Solde de trésorerie 11 113 156,63 15 920 235,73 21 780 765,98
 Budget prévisionnel de trésorerie

Projet : PROJET RECYCLAGE Hors TVA

Porteur de projet :

Première année

Mois 1 Mois 2 Mois 3 Mois 4 Mois 5

Apport personnel 5 000 000,00

Emprunts 13 707 000,00
Subventions -
Autres financements
Vente de marchandises 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00
Vente de services - - - - -
Chiffre d'affaires (total) 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00
Immobilisations incorporelles -
Immobilisations corporelles 12 000 000,00
Immobilisations (total) 12 000 000,00
Échéances emprunt 100 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00
Achats de marchandises 436 800,00 436 800,00 436 800,00 436 800,00 436 800,00
Charges externes 634 000,00 634 000,00 634 000,00 634 000,00 634 000,00
Impôts et taxes 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00
Salaires employés 119 500,00 119 500,00 119 500,00 119 500,00 119 500,00
Charges sociales employés 33 256,85 33 256,85 33 256,85 33 256,85 33 256,85
Prélèvement dirigeant(s) 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00
Charges sociales dirigeant(s) 6 957,50 6 957,50 6 957,50 6 957,50 6 957,50
Total charges de personnel 184 714,35 184 714,35 184 714,35 184 714,35 184 714,35
0 - - - - -
Total des décaissements 13 358 014,35 1 358 014,35 1 358 014,35 1 358 014,35 1 358 014,35
Total des encaissements 20 163 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00
Solde précédent 2 823 000,00 9 627 985,65 9 725 971,30 9 823 956,95 9 921 942,60
Solde du mois 6 804 985,65 97 985,65 97 985,65 97 985,65 97 985,65
Solde de trésorerie (cumul) 9 627 985,65 9 725 971,30 9 823 956,95 9 921 942,60 10 019 928,25
 Budget prévisionnel de trésorerie (suite)

Projet : PROJET RECYCLAGE Hors TVA

Porteur de projet :

Mois 6 Mois 7 Mois 8 Mois 9 Mois 10 Mois 11 Mois 12 TOTAL

5 000 000,00
13 707 000,00
-
-
1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 17 472 000,00
- - - - - - - -
1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 17 472 000,00
-
12 000 000,00
12 000 000,00
100 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00 100 000,00 1 200 000,00
436 800,00 436 800,00 436 800,00 436 800,00 436 800,00 436 800,00 436 800,00 5 241 600,00
634 000,00 634 000,00 634 000,00 634 000,00 634 000,00 634 000,00 634 000,00 7 608 000,00
2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 2 500,00 30 000,00
119 500,00 119 500,00 119 500,00 119 500,00 119 500,00 119 500,00 119 500,00 1 434 000,00
33 256,85 33 256,85 33 256,85 33 256,85 33 256,85 33 256,85 33 256,85 399 082,20
25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 300 000,00
6 957,50 6 957,50 6 957,50 6 957,50 6 957,50 6 957,50 6 957,50 83 490,00
184 714,35 184 714,35 184 714,35 184 714,35 184 714,35 184 714,35 184 714,35 2 216 572,20
- - - - - - - -
1 358 014,35 1 358 014,35 1 358 014,35 1 358 014,35 1 358 014,35 1 358 014,35 1 358 014,35 28 296 172,20
1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 1 456 000,00 36 179 000,00
10 019 928,25 10 117 913,90 10 215 899,55 10 313 885,20 10 411 870,85 10 509 856,50 10 607 842,15
97 985,65 97 985,65 97 985,65 97 985,65 97 985,65 97 985,65 97 985,65
10 117 913,90 10 215 899,55 10 313 885,20 10 411 870,85 10 509 856,50 10 607 842,15 10 705 827,80