1 2 3

Produits d'exploitation 4,800,000.00 4,944,000.00 5,092,320.00

Chiffre d'affaires 4,800,000.00 4,944,000.00 5,092,320.00
Charges d'exploitation 2,577,242.83 2,639,642.83 2,704,490.83
Achats de M/ses 1,500,000.00 1,560,000.00 1,622,400.00
Frais de téléphone 120,000.00 122,400.00 124,848.00
Eau & électricité 50,000.00 50,000.00 50,000.00
prime dassurance 25,000.00 25,000.00 25,000.00
Charges du personnel 395,576.16 395,576.16 395,576.16
Amortissements 486,666.67 486,666.67 486,666.67
Résultat d'exploitation 2,222,757.17 2,304,357.17 2,387,829.17
Produits Financiers
Charges Financières 280,000.00 240,000.00 200,000.00
Résultat Financier - 280,000.00 - 240,000.00 - 200,000.00
Résultat Courant (RE+RF) 1,942,757.17 2,064,357.17 2,187,829.17
Résultat avant impôt 1,942,757.17 2,064,357.17 2,187,829.17
Impôt sur le Résultat (30%) 582,827.15 619,307.15 656,348.75
Résultat net 1,359,930.02 1,445,050.02 1,531,480.42
 1 2 3
Matériel de transport 80,000.00 80,000.00 80,000.00
Matériel informatique 240,000.00 240,000.00 240,000.00
Constructions 100,000.00 100,000.00 100,000.00
Matériel de bureau 66,666.67 66,666.67 66,666.67
TOTAL des dotations aux 486,666.67 486,666.67 486,666.67
amortissements
 1 2 3
Cadre 240,000.00 240,000.00 240,000.00
Technicien 72,000.00 72,000.00 72,000.00
Femme de ménage 32,400.00 32,400.00 32,400.00
TOTAL 344,400.00 344,400.00 344,400.00
Charges Patronales
(CNSS+AMO)
Cadre 31,089.60 31,089.60 31,089.60
Technicien 13,852.80 13,852.80 13,852.80
Femme de ménage 6,233.76 6,233.76 6,233.76
TOTAL 51,176.16 51,176.16 51,176.16

Charges du Personnel 395,576.16 395,576.16 395,576.16

 8,98% plafonné à 6000 dhs
CNSS 6,4% Non plafonné
1,6% Non plafonné
AMO 2,26% Non plafonné

0.1026
0.0898
0.1924
 Bilan 01/03/2020
Actif Montants Passif Montants
Actif Immobilisé Financement Permanent
Immobilisations corporelles Capitaux Propres
Matériel de transport 400,000.00 Capital Social 2,400,000.00
Matériel iformatique 1,200,000.00
Constructions 2,000,000.00 Dettes de financement
Matériel de bureau 400,000.00 Emprunt 5,600,000.00
Terrains 4,000,000.00

TOTAL Actif 8,000,000.00 TOTAL Passif 8,000,000.00

 Capital de début de période Intérêts (5%) Amortissements Annuités (I+A)
1 5,600,000.00 280,000.00 800,000.00 1,080,000.00
2 4,800,000.00 240,000.00 800,000.00 1,040,000.00
3 4,000,000.00 200,000.00 800,000.00 1,000,000.00
4 3,200,000.00 160,000.00 800,000.00 960,000.00
5 2,400,000.00 120,000.00 800,000.00 920,000.00
6 1,600,000.00 80,000.00 800,000.00 880,000.00
7 800,000.00 40,000.00 800,000.00 840,000.00
Capital de fin de période (CDP-A)
4,800,000.00
4,000,000.00
3,200,000.00
2,400,000.00
1,600,000.00
800,000.00
-
 2025 2026 2027
Tableau de Formation de résultats
Ventes de Marchandises 4,800,000.00 4,944,000.00 5,092,320.00
Achats revendus de Marchandises 1,500,000.00 1,560,000.00 1,622,400.00
Marge brute de l'exercice 3,300,000.00 3,384,000.00 3,469,920.00
Production de l'exercice - - -
Ventes de Biens et service produits
Variation de stocks
Immobilisations produites par l'E/se pour
elle-même
Consommation de l'exercice 195,000.00 197,400.00 199,848.00
Achats consommées de mat et fournit - - -
Autres charges externes 195,000.00 197,400.00 199,848.00
Valeur Ajoutée 3,105,000.00 3,186,600.00 3,270,072.00
Subvention d'exploitation
Impôts et taxes
Charges du Personnel 395,576.16 395,576.16 395,576.16
Excédent Brut d'exploitation (IBE) 2,709,423.84 2,791,023.84 2,874,495.84
Autres produits d'exploitation
Autres charges d'exploitation
Reprises d'exploitation
Dotations d'exploitation 486,666.67 486,666.67 486,666.67
Résultat d'exploitation 2,222,757.17 2,304,357.17 2,387,829.17
Résultat Financier - 280,000.00 - 240,000.00 - 200,000.00
Résultat Courant 1,942,757.17 2,064,357.17 2,187,829.17
Résultat avant impôt 1,942,757.17 2,064,357.17 2,187,829.17
Impôt sur le résultat 582,827.15 619,307.15 656,348.75
Résultat Net de l'exercice 1,359,930.02 1,445,050.02 1,531,480.42
Tableau de la CAF
Résultat Net de l'exercice 1,359,930.02 1,445,050.02 1,531,480.42
Dotations d'exploitation 486,666.67 486,666.67 486,666.67
Dotations Financières
Dotations Non courantes
Reprises d'exploitation
Reprises Financières
Reprises non courantes
Produits de cession des Immobilisations
VNA des immobilisations cédées
Capacité d'autofinancement 1,846,596.69 1,931,716.69 2,018,147.09
Distribution des bénéfices
Auto financement 1,846,596.69 1,931,716.69 2,018,147.09
Indicateurs
2025 2026 2027
FDR #REF! #REF! #REF!
BFR #REF! #REF! #REF!
TN #REF! #REF! #REF!

Ratios
Nature de Ratios Modes de calcul 2025 2026
Résultat net / CA 28.33% 29.23%
EBE/CA #DIV/0! #DIV/0!
Ratios de rentabilité d'activité
Résultat net / CP #REF! #REF!
RE/CA 46% 47%
Ratios de liquidité générale AC/PC #REF! #REF!
Ratio d'endettement DF/CP #REF! #REF!
Variation 26/25 2027 Variation 27/26
3% 30% 3%
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#REF! #REF! #REF!
1% 47% 1%
#REF! #REF! #REF!
#REF! #REF! #REF!
 2025 2026
Emplois stables 4,800,000.00 800,000.00
Matériel de transport 200,000.00
Matériel industriel 1,000,000.00
Constructions 2,500,000.00

Matériel de bureau 250,000.00

Terrains 50,000.00
Remboursement des emprunts 800,000.00 800,000.00
Ressources stables 9,846,596.69 1,931,716.69
Capital 2,400,000.00
Emprunt 5,600,000.00
CAF 1,846,596.69 1,931,716.69
Trésorerie de Fin de Période 5,046,596.69 1,131,716.69
Trésorerie cumulée 5,046,596.69 6,178,313.38
 2027
800,000.00

800,000.00
2,018,147.09

2,018,147.09
1,218,147.09
7,396,460.46

1 2 3
BFR #REF! #REF! #REF!
Var du BFR #REF! #REF! #REF!