L’ETHIQUE DANS L’ENTREPRISE

Sylvie Rapin – Branch Compliance Officer ENSGTI - 2019

 DÉROULEMENT DE LA PRÉSENTATION
I - De quoi parlons nous
- La lutte anti-corruption
- La lutte contre la fraude
- La lutte contre pratiques anticoncurrentielles
- Le respect des droits de l’Homme
- La protection des données personnelles
- L’éthique des affaires
- Les lanceurs d’alertes

II - Un exemple de gestion du risque éthique

III - Corruption : quels risques ?

- Un sujet complexe dans un monde complexe
- L’enjeu pour l’entreprise
- Gérer le risque de corruption

IV - Vous, demain

V - Conclusion

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 QU’EST-CE QUE LA CORRUPTION ?
Les lois applicables à Total définissent au sens large la corruption comme se produisant
lorsque :

1 Quelque chose de valeur (ex. paiements, cadeaux, voyages, divertissements, emplois,

stages, faveurs...)

2 Est promis, transféré, donné ou autorisé à être donné,

Les lois internationales et

nationales applicables à
3 Directement or indirectement par l'intermédiaire d'un tiers - y compris
par l'intermédiaire d'entrepreneurs, de fournisseurs, de représentants, de
vendeurs, de partenaires JV, etc,
Total, ainsi que le code de
conduite, les politiques et
procédures de Total
interdisent toute forme de
4 À un fonctionnaire/agent public, ou à un agent du secteur
privé
corruption et de trafic
d'influence.
5 Pour obtenir ou conserver des contrats ou
obtenir un autre avantage indu

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3
LES FORMES DE LA CORRUPTION

La corruption peut être :

• Active, i.e. être l’instigateur ou prendre part

directement ou indirectement à l’infraction.

• Passive, i.e. autoriser les pots-de-vin ou en être

informé sans pour autant les dénoncer.

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5
 LA LUTTE ANTI-CORRUPTION

CORRUPTION DANS LE SECTEUR PUBLIC ET PRIVÉ, DIRECTE OU INDIRECTE,

ACTIVE OU PASSIVE

 Octroi d’invitations privilégiées à des représentants de

l’autorité publique dans l’attente d’une contrepartie

 Offre de cadeau, de cash ou avantage personnalisé

pour obtenir une faveur indue

 Paiement de l’intervention favorable d’un intermédiaire

auprès d’une autorité décisionnaire

 Contribution à une campagne

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 LE SECTEUR DU PÉTROLE ET DU GAZ EST LE PLUS
EXPOSÉ
● 59% des cas de corruption étrangère se sont produits dans quatre
secteurs:
Extraction Construction Transport et Information et Autres
stockage Communication
19% 15% 15% 10% 41%

● Les pots-de-vin en % de la valeur transactionnelle par secteur:

Secteur Commerce de Secteurs Transport et Secteur

extractif gros et de administratifs stockage manufacturier
détail

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 DERNIÈRE TENDANCE: LES ENTREPRISES D'ÉTAT

● Chine: Vaste campagne anti-corruption

- Les autorités chinoises ont ouvert diverses
enquêtes sur les entreprises publiques et leurs
dirigeants.
- Parmi celles-ci: Petrochina et China National
Petroleum Corporation (CNPC)

● Brésil: Scandale de corruption Petrobras /

«Carwash Operation»
- Le gouvernement fédéral brésilien détient 60% du
capital de Petrobras.
- Plus de 90 personnes ont été mises en examen
jusqu'à présent.
- Beaucoup d'autres sociétés sont soupçonnées de
participer au schéma: Maersk, Rolls Royce, Sete
Brasil, Mendes Junior, Engevix Engenharia

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 LA LUTTE ANTI-FRAUDE (1/2)

● La fraude consiste à tromper délibérément autrui pour obtenir un

bénéfice illégitime, ou pour se soustraire à une obligation légale.

Élément
intentionnel

Comportement
frauduleux

Dissimulation
de
l’agissement
non autorisé

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 LA LUTTE ANTI-FRAUDE (2/2)

Il s’agit le plus souvent de

falsifications de documents qui
se traduit par :
● des détournements de fonds
● l’utilisation détournée de
matériel
● informations ou
comptabilisations erronées
Source: Grant Thornton, 2017

● Le mobile de la fraude peut être :

 Matériel
 appropriation, gains ou économies
 Moral
 sentiment d’obligation, volonté d’être reconnu ou préserver une réputation

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LA GESTION DU RISQUE DE FRAUDE

 En 2017, plus des trois quarts des entreprises déclarent avoir subi un
cas de fraude

 Plus de la moitié de ces cas de fraudes subies ont impliqué, de

manière exclusive ou partielle, les collaborateurs de l’entreprise.

Source : Grant Thornton, 2017

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LE COÛT DE LA FRAUDE

● 13 % des
entreprises ayant
subi une attaque
déclarent un
préjudice financier
supérieur à 1
million d’euros.

● 22 % des cas de
fraudes subies par
ces grandes
entreprises
équivalent à un
montant supérieur
à 1 000 000
d’euros.

Source : Grant Thornton, 2017

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 2015 : VOLKSWAGEN : FRAUDE AU DÉTECTEUR DE
POLLUTION, LE « DIESELGATE »
● Volkswagen a admis en 2015 avoir utilisé des logiciels
capables de fausser les résultats des tests d'émission,
dissimulant le niveau réel de la pollution aux oxydes
d'azote (NOx), qui accroissent les risques de maladies
respiratoires et cardiovasculaires.
● Le groupe, qui fabrique aussi les automobiles Seat,
Skoda, ou encore Audi, a reconnu que quelque 11
millions de voitures dans le monde étaient
concernées
● Volkswagen a été condamnée, après avoir reconnu sa
responsabilité en Allemagne, au paiement d’un
Conseil : voir milliard d’euros d’amende.
l’épisode de Netflix ● le PDG d'Audi, Rupert Stadler, est désormais
consacré à personnellement visé par une enquête sur le
Volkswagen dans la scandale.
série Dirty Money, ● L'ancien PDG de VW, Martin Winterkorn, et son
qui évoque ce cas ! successeur, Martin Müller, mais aussi l'actuel chef du
conseil de surveillance du groupe VW, Hans Dieter
Pötsch, et l'actuel président de VW, Herbert Diess,
sont également visés par des investigations.

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 2015 : BNP PARIBAS : AMENDE RECORD POUR VIOLATION
D’EMBARGOS

● BNP Paribas a été condamnée par la justice américaine en mai 2015 à payer
une amende record de 8.9 milliards de dollars (près de 8 milliards d’euros)
dans le cadre d’un accord annoncé avec des régulateurs pour violations
d’embargos des Etats-Unis.

● La banque avait plaidé coupable d'avoir fait transiter de 2004 à 2012 par les
 
Etats-Unis de l'argent au nom de clients soudanais, cubains et iraniens.
L'amende de 8,9 milliards de dollars correspond aux sommes engagées, plus
des frais (143 millions de dollars).

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LA LUTTE CONTRE LES PRATIQUES ANTICONCURRENTIELLES

● Le droit de la concurrence (antitrust) a pour objectif de faire jouer

sainement et librement la concurrence à tous les stades de la
production et de la distribution afin de prévenir les risques
d’infraction.

● Le respect du droit de la concurrence permet aux consommateurs

d’avoir accès à un large choix de produits et de services à des prix
compétitifs, prévient les risques d’infraction pour l’entreprise et les
salariés et préserve l’image de l’entreprise.

● Exemples de pratiques anticoncurrentielles :

• S’entendre avec des concurrents sur sa stratégie commerciale
• Se répartir des clients ou des marchés géographiques en accord avec des
concurrents
• S’accorder sur les prix avec les concurrents

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 LE RESPECT DES DROITS DE L’HOMME

● Les droits de l’Homme sont des valeurs fondamentales

pour un bon nombre d’entreprises qui y font référence dans
leur Code de conduite, document énonçant les valeurs,
principes d’action et engagements d’une entreprise.

● Les entreprises sont tenues de respecter les droits de

l’Homme en vertu de normes internationales, de lois
nationales ou d’engagements volontaires tels que les
Guiding Principles on Business and Human Rights des
Nations Unies ou les Principes Directeurs de l’OCDE à
l’intention des entreprises multinationales

● Exemples d’atteintes aux droits de l’Homme :

• Harcèlement
• Discrimination
• Violation de la liberté d’expression et d’opinion
• Travail forcé et travail des enfants

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 1998 : NIKE RATE SA COUPE DU MONDE

Les Médias dénoncent en 1998 ces sweatshops, « ateliers de misère » où

des travailleurs mineurs sont exploités et soumis à des conditions
contraires aux standards occidentaux de droit du travail. Parallèlement,
Nike enregistre des bénéfices records.

Ces pratiques ont obligé Nike à se doter d’une charte éthique de sous-
traitance et à mettre en place un organisme indépendant de contrôle.

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 2013 : LE DRAME DU RANA PLAZA
Le bâtiment appelé Rana Plaza, qui abritait plusieurs ateliers de
confection travaillant pour diverses marques internationales de
vêtements s’est effondré par manque de mesure de précaution et de
respect des conditions de travail. En septembre 2014, le journal Le
Monde évoque 1 135 morts.

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LA NOUVELLE OBLIGATION DE RESPECT DES DROITS HUMAINS ET DE
L’ENVIRONNEMENT À TRAVERS LA LOI SUR LE DEVOIR DE VIGILANCE

OBLIGATIONS ET SANCTIONS

OBLIGATIONS  Obligation de moyens

 Saisie du juge possible AVANT tout
Une cartographie des risques dommage
 Preuve à apporter par le plaignant Victimes, même à
Syndicat
Assoc.
l’étranger
Des procédures d’évaluation régulières
des filiales, fournisseurs ou sous-
traitants SANCTIONS
Sanctions si le plan de vigilance :
Des actions d’atténuation des risques 1. Est défaillant,
ou de prévention des atteintes graves 2. N’est pas publié ,ou
3. Est mal mis en œuvre
Un mécanisme d’alerte et de recueil
des signalements de risques
●  Mise en demeure de respecter les obligations sous
Un dispositif de suivi et d’évaluation astreinte par le tribunal de commerce
des mesures.
●  Engagement de la responsabilité civile de
l’entreprise et des dirigeants : dommages et intérêts.

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EST-CE QUE CHEZ HARIBO, « C’EST VRAIMENT BEAU LA VIE » ?

Entre esclavagisme moderne et maltraitance animale…

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 L A PROTECTION DES DONNÉES PERSONNELLES

Qu’est-ce qu’une donnée à caractère personnel ?

=> Article 4 du Règlement Général sur la Protection des Données (RGPD)
« toute information se rapportant à une personne physique identifiée ou
identifiable (ci-après dénommée « personne concernée ») ; est réputée être une
« personne physique identifiable » une personne physique qui peut être identifiée,
directement ou indirectement, notamment par référence à un identifiant, tel
qu’un nom, un numéro d’identification, des données de localisation, un
identifiant en ligne, ou à un ou plusieurs éléments spécifiques propres à son identité
physique, physiologique, génétique, psychique, économique, culturelle ou sociale. »

Dans un soucis de protection des données à caractère personnel, sont interdites :

- les données personnelles collectées, traitées ou conservées lorsque la finalité du traitement
n’est pas autorisée au regard de la législation applicable;
- les données personnelles obtenues de façon déloyale et illicite;
- les données conservées pour une durée excessive eu égard à la finalité du traitement;
- les données personnelles collectées, traitées ou conservées de façon inexacte et
disproportionnée au regard de la finalité du traitement.

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 L’ÉTHIQUE DES AFFAIRES

● Ethique dans le monde des affaires :

- Règles et les principes de l'éthique dans le contexte des affaires économiques et commerciales
- Diverses questions morales ou éthiques qui apparaissent dans le contexte de l’activité
économique des hommes
- Tout devoir ou obligation pour une personne qui fait du commerce

● Concrètement, il s’agit de lutter contre :

Violation du Droit de la
Corruption Fraude
concurrence

Atteintes aux droit de Atteintes à

Conflit d’intérêt
l’Homme l’Environnement

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LES LANCEURS D’ALERTES

● Une personne qui, dans le contexte de sa relation de travail, signale

un fait illégal, illicite et dangereux, touchant à l’intérêt général, aux
personnes ou aux instances ayant le pouvoir d’y mettre fin.
(définition : Transparency International).

● Une personne physique qui révèle ou signale, de manière

désintéressée et de bonne foi, un crime ou un délit, une violation
grave ou manifeste d’un engagement international régulièrement
ratifié […] ou une menace ou un préjudice graves pour l’intérêt
général dont elle a eu personnellement connaissance (définition :
Loi Sapin II).

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PROBLÉMATIQUES LIÉES AUX LANCEURS D’ALERTES

Si le lanceur d’alerte n’a pas de réponse en interne efficiente :

• Risque réputationnel
• Risque financier
• Risque juridique
• Problématique du rapport à la hiérarchie et aux collègues

Comment gérer une alerte ?

- Traitement interne
• Quelle(s) procédure(s) ?
• Alerte anonyme ou alerte confidentielle ?
• Qui gère l’alerte ?
• Quel(s) pouvoir(s) d’enquête ?
• Suivi de l’alerte ?
• Sanctions ?
- Externalisation de l’alerte ?

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VERS UN RENFORCEMENT DE LA PROTECTION DES
LANCEURS D’ALERTE
● La loi Sapin II (votée le 8 novembre 2016) crée un statut légal du lanceur
d’alerte.

● Protection assurée par le Défenseur des droits (autorité indépendante).

● Confidentialité assurée : divulgation possible de l’identité à la seule

institution judiciaire et uniquement si il existe un consentement du lanceur
d’alerte et si le caractère fondé de l’alerte est établi.

● Aide financière sous forme d’une avance sur les frais de procédure
exposés à la condition que le lanceur d’alerte ait respecté la procédure
prévue par la loi. Cette aide est accordée par le Défenseur des droits.

● Nouvel article du Code du travail (L.1123-3-3) sanctionnant la

discrimination à l’embauche, la sanction ou le licenciement d’un
lanceur d’alerte sur ce seul critère.

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ENSGTI 2019 - l'Ethique dans l'Entreprise
LA PERCEPTION DE LA CORRUPTION: UN PROBLEME
MONDIAL

TOTAL activities

Corruption Perception Index 2018

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UN SUJET COMPLEXE (MAIS ON PROGRESSE…)

La corruption active a lieu lorsque :

 quelque chose de valeur (paiement, cadeau, faveur...) est
promis, donné ou autorisé à être donné,
 Directement ou par un intermédiaire à un agent public ou à
une personne du secteur privé,
 Pour influencer une décision officielle par cette personne,
 Pousser une personne à faire quelque chose en violation de
son devoir,
 Pousser une personne à utiliser son influence ou à assister
dans l’obtention ou la rétention d’une entreprise ou autre
avantage inapproprié.

 La corruption passive est définie par le même critère, et se

rattache au bénéficiaire ou à la personne qui sollicite un pot-de-vin.

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UN SUJET COMPLEXE (ET QUI COÛTE CHER)

Approche macro au niveau mondial

La corruption représente 3% Elle renchérit de 10% le coût
du PIB mondial des contrats internationaux

+10%
US $2.6
TRILLION

Elle se traduit Elle surenchérit de 25% le

par une développement des Etats les
plus pauvres
évasion fiscale
estimée à 1
trillion de
dollars chaque
année qui +25%
alimente trafics
et violences
Sources: United Nations, World Bank

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UN NOUVEAU CADRE LÉGISLATIF : LA LOI SAPIN II

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LES APPORTS DE LA LOI SAPIN II

● Trois volets :
- Renforcer la transparence

- Mieux lutter contre la corruption

• obligation de prévention contre les risques de corruption.
• Elle s’imposera aux sociétés employant au moins 500 salariés et aux sociétés
appartenant à un groupe employant au moins 500 salariés et dont le chiffre
d’affaires est supérieur à 100 millions d’euros.
• Ils devront prendre des mesures « effectives » destinées à prévenir et détecter
la commission, en France ou à l’étranger, de faits de corruption ou de trafic
d’influence.

- Moderniser la vie économique

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PROGRAMME ANTI-CORRUPTION DE TOTAL – PRINCIPES CLÉS

Prévention Détection

AMELIORATION
CONTINUE

Réaction

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QUE FAIRE SI …

Je pense avoir un conflit d’intérêt mais je n’en suis

pas sûr. Que faire ?

Déclarer
Pourquoi ?
• Il se peut qu’il n’y ait pas de conflit. Cependant, la déclaration systématique
permet d’identifier les risques et de les maîtriser.
• La situation de conflit peut être facilement évitée en sortant le collaborateur du
processus de décision qui créé ce conflit.
• Vous vous protégez en remontant le problème sur votre hiérarchie afin de
trouver une solution adéquate

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EXEMPLE DE SITUATIONS POUVANT GÉNÉRER UN
CONFLIT D’INTÉRÊTS (LISTE NON-EXHAUSTIVE)

● Recevoir ou offrir des cadeaux peut être source de conflits d’intérêts, à ce titre,
les collaborateurs doivent se reporter à la Règle Groupe Cadeaux et Invitations
(REG-GR-DJ-003) 

● Posséder un intérêt dans une entité tierce qui est client, concurrent ou
fournisseur d’une société du Groupe ou qui sollicite de le devenir lorsque ces
liens peuvent influer sur les processus de décisions 

● Utiliser des informations confidentielles à des fins personnelles  

● Avoir des liens familiaux avec un autre salarié du Groupe ou d’une société en
relation avec le Groupe lorsque ces liens peuvent influer sur les processus de
décision 

● Avoir un proche prestataire de service ayant répondu à un appel d’offres ET

être impliqué dans le processus de sélection  

● Acheter des biens ou services sans l’intervention du département Achats alors que
le collaborateur cherche à engager un Proche
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 ÉVALUATION DES RISQUES & DUE DILIGENCE
● Connaître ses parties prenantes :
- Agents / Représentants
- Partenaires de JV
- Fournisseurs
● Effectuer les due diligences avant toute opération avec l’aide des règles
EP
Questionnair Questionnair Enquête
e basique e avancé
• Identification • Confirmation ou • Rapports
des “Warning résolution des spéciaux
Flags” “Warning Flags”
• Conseil
identifiés
externe

Mesures de traitement, clauses anti-corruption standards

Les “warning flags” sont des faits ou circonstances indiquant un risque de corruption

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COMBATTRE LA CORRUPTION EST DE LA RESPONSABILITÉ
DE CHACUN

Rester
vigilant

Connaître
Alerter en ses
cas de Rejecti parties
problème
ng prenantes
corrupti
Your
on is
contribution
everyo
ne’s
Garder les respon
livres et Ne pas
comptes à sibility rester seul
jour

Déclarer
les
cadeaux
et dons
Tolérance 0
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● Communiquer

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VI – CONCLUSION

● Vous serez un jour ou l’autre, dans votre vie professionnelle ou

privée, confronté à une question Ethique.

● Votre vigilance doit être en alerte car les risques pris pour vous et
votre entreprise sont hors de proportion de l’avantage ponctuel
attendu.

● La première priorité est donc de détecter une démarche « souvent

insidieuse » avant qu’il ne soit trop tard.

● Il faut éviter d’être seul(e) face à ces questions aux ramifications

parfois complexes et tortueuses.

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