FEUILLE DE REVELATION ET

DANALYSE DES PROBLEMES

Direction de lAudit
Audit Interne
Fait par : Belouas youssef
Le : 04/12/2013
Test N : C
e!ue par : """"""""""""""""""""""#
Le : 0$/12/2013
Proble !
A%sen&e de &ontr'le des &()*ues trans+is au dire&teur ,-n-ral peut en,endrer un ris*ue de payer dou%le+ent
une fa&ture
"on#t$t !
Ine.isten&e de pi)&es /ustifi&ati!es pour &in* d-&aisse+ents
0ne fa&ture a -t- pay-e dou%le+ent
"$u#e# !
A%sen&e de &ontr'le
1i,nature des &()*ues en l2a%sen&e de pi)&es /ustifi&ati!es
"on#%&uence# !
is*ue de payer deu. fois la +3+e fa&ture
is*ue de d-tourne+ent
Reco$nd$tion# !
4ro&-der 5 des &ontr'les r-,uliers
6oindre les pi)&es /ustifi&ati!es n-&essaires au &()*ue lors de la si,nature par le dire&teur ,-n-ral