DB Un Contrat Raffine Enquête Fevrier 2015 PDF

UN CONTRAT
LES ARRANGEMENTS DOUTEUX DE LA SOCIT SUISSE DE NGOCE PHILIA AU CONGO
RAFFINE
UNE ENQUTE DE LA DCLARATION DE BERNE
FVRIER 2015
02
UN CONTRAT RAFFIN
Sommaire
Introduction
I Le Congo: un pays emblmatique de la maldiction des ressources

1.1 Lincontournable dauphin

1.2 A qui profite le profit oil?
5
6
9
II Les relations privilgies de Philia au Congo

2.1 Amvame Ndong: un proche de Junior?

2.2 Un contrat sur du fioul lemporter

2.3 Des changes de paperasse trs lucratifs

2.4 Un contrat trs avantageux

2.4.1 Absence dappel doffres

2.4.2 Des paiements long(s) terme(s)

2.4.3 Un taux de change mutuellement convenu

2.4.4 Du crdit bas sur la confiance

2.5 Philia, un avenir en mode offshore?
12
13
15
16
20
21
22
23
25
27
III Conclusion
3.1
Philia: au cur dun dtournement?

3.2 La responsabilit des clients suisses de Philia

3.3 Des rgles contraignantes pour lutter contre la maldiction
28
29
31
32
IV Recommandations 33
4.1
La transparence des paiements et des contrats
34

4.2 Devoirs de diligence relatifs la chane dapprovisionnement
35

4.3 Devoirs de diligence visant connatre ses relations daffaires
36

4.4 Cration dune autorit de surveillance sectorielle
37
V Rsum
39
Notes
43
Un contrat raffin Les arrangements douteux de la socit suisse de ngoce Philia au Congo, fvrier 2015,
est dit par la Dclaration de Berne, avenue Charles-Dickens 4, CH-1006 Lausanne, tl. +41 (0)21 620 03 03, fax +41 (0)21 620 03 00,
info@ladb.ch, www.ladb.ch, CP 10-10813-5 Auteurs Marc Guniat en collaboration avec Valentino Arico, Olivier Longchamp,
Andreas Missbach, Urs Rybi et Natasha White Rdaction Graldine Viret Edition Raphal de Riedmatten Lectorat Christiane
Droz, droz@citycable.ch Graphisme et illustrations Naila Maiorana www.fatformat.com Photo de couverture Raffinerie
de ptrole Pointe-Noire, Congo-Brazzavillle Antonin Borgeaud
Ce rapport est galement disponible en anglais sur le site www.bernedeclaration.ch DB, 2015. Reproduction avec laccord
pralable de lditeur.
Avec le soutien de la Fdration genevoise de coopration (FGC) et de la Fdration vaudoise de coopration (Fedevaco).
03
INTRODUCTION
histoire commence au printemps

de 2014, lorsque nous recevons
une mystrieuse enveloppe au bureau
lausannois de la Dclaration de Berne
(DB). Expditeur inconnu. Ce courrier
contient un contrat terme denlvement de fuel oil destin lexport . Dat
du 30 mai 2013, il a t conclu entre une
firme nomme Philia et la Congolaise de
raffinage (Coraf), une socit qui appartient 100 % la Socit nationale des
ptroles congolais (SNPC). Celle-ci est
elle-mme dtenue intgralement par
lEtat de la Rpublique du Congo. Le
signataire du contrat et administrateur
gnral de la Coraf nest autre que le fils
du prsident congolais, Denis Christel
Sassou Nguesso. Il sagit dun personnage notoirement corrompu.
Le nom de Philia ne nous est pas inconnu.
Nous avions repr cette petite structure
domicilie Genve la fin de lhiver
de 2014, lors de recherches sommaires
effectues sur des socits de ngoce

lies des personnes exposes politiquement (PEP). Nous lavions alors carte
dune liste destine tre publie, faute
de pouvoir tablir rapidement lappartenance de son unique actionnaire, Jean
Philippe Amvame Ndong1, cette catgorie de personnes. Ce courrier anonyme
marque le point de dpart dune enqute
approfondie sur les relations daffaires
entre Philia et la Coraf, afin de dterminer si, et dans quelle mesure, la socit
de ngoce genevoise bnficie de clauses
qui la favorisent aux dpens des finances publiques de lEtat congolais. Au fil
des mois, notre source nous a fait parvenir des dizaines dautres documents,
des factures, des contrats ou encore des
listes de comptes bancaires. Si elle a
finalement dcid de nous rvler son
identit, elle a choisi, pour des raisons
videntes, de rester dans lombre. Nous
respectons cette volont.
U n e e n q U t e d e l a d c l a r at i o n d e B e r n e
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04
UN CONTRAT RAFFIN
Le Chef de lEtat, Denis Sassou

Nguesso, et son fils, Denis Christel.
Ce dernier pourrait bien lui succder
la tte du Congo.
Jeune Afrique / Vincent Fournier
Des sources comptentes

mais anonymes
Le contrat entre Philia et la Coraf est la
pice matresse de cette enqute. Nous
lavons soumis diffrentes sources,
expertes dans le domaine, afin quelles
dcryptent ses termes, par essence
rdigs dans un jargon technique, et
nous aident identifier dventuelles
irrgularits ainsi qu comprendre les
implications de ses clauses. Dautres
personnes interroges nous ont permis
de mieux connatre Philia, son personnel, ses activits et son histoire. Enfin,
certaines sources nous ont renseigns
sur le contexte congolais. En tout, une
vingtaine de personnes ont t sollicites dans le cadre de notre enqute.
Certaines de nos sources ont refus
dtre cites, mme sous couvert danonymat. Toutes celles qui ont accept
lont fait la condition formelle que
leur nom ne soit pas divulgu, mme
lorsquelles navaient pas directement
ou indirectement partie lie aux activits
de Philia. Telle est la rgle dans lunivers
trs secret du ngoce. Nous respectons
leur volont, mais avons choisi den citer
certaines anonymement, parce que leur
tmoignage est important ou car elles
sont les seules dtenir une information.
Philia tente dinterdire

toute publication
Nous avons galement tenu confronter les parties impliques, quil sagisse
des dirigeants de Philia ou de la Coraf,
en leur adressant des questions prcises. Entre juin et dcembre, quatre
rencontres ont eu lieu avec les responsables de Philia. Ceux-ci ont galement
pu se positionner par crit et relire
la retranscription de leurs rponses.
Malgr cela, plusieurs de nos questions
sont restes sans rponse.
U n e e n q u t e d e l a D c l a r at i o n d e B e r n e
En dpit de la transparence dont nous

avons fait preuve leur gard, les
dirigeants de Philia ont par ailleurs
tent dempcher la publication de
ce rapport par des procdures judiciaires. Dabord, dans le canton de
Genve, o la firme est domicilie,
puis dans le canton de Vaud, o la
DB a tabli son secrtariat romand.
Philia a t dboute par la justice sur
deux de ses requtes. Elle a choisi de
retirer les deux autres. Au moment
o Philia a dpos ses requtes, nous
attendions encore que ses dirigeants
se dterminent sur une dernire srie
de questions.
Sollicite, la Coraf na, quant elle,
pas souhait rpondre nos questions,
que ce soit par crit ou par tlphone.
Lun de ses reprsentants, Seraphin
Ele, nous a propos une rencontre
Pointe-Noire, au Congo. Nous avons
dclin cette offre pour des raisons de
ressources et de scurit. La Coraf a
bnfici dun dlai de trois semaines
pour rpondre nos questions2.
Philia avantage au dtriment

de la Coraf
Au terme de notre enqute, nous estimons tre en mesure de conclure que
le contrat liant la Coraf Philia avantage la socit de ngoce genevoise
au dtriment de la raffinerie tatique.
Les finances publiques congolaises,
et donc la population de ce pays, sen
trouvent pnalises, puisque la Coraf
est une entit dtenue 100
% par
lEtat. Nous ne pouvons chiffrer prcisment cet avantage, mais affirmons
quil est important. Nous pensons quil
a permis Philia de crotre plus rapi
dement quelle ne laurait pu en situation de concurrence ordinaire. Grce
ce contrat obtenu sans appel doffres,
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Philia a par ailleurs pu dvelopper la

crdibilit ncessaire et dgager des
marges suffisantes pour dployer ses
activits dans dautres pays, notamment au Gabon et au Sngal.
A ce jour, nous ne sommes toutefois
pas en mesure de prouver que ce
contrat aux conditions trs inhabituelles cache des oprations de
corruption au bnfice dune ou de
plusieurs personnes actives au sein de
la Coraf. Les lments documentaires
en notre possession et les diffrents
tmoignages ne nous permettent que
de soulever des questions importantes
et dmettre une hypothse
: Philia
aurait-elle agi pour le compte de
personnes exposes politiquement,
auxquelles elle aurait permis, directement ou indirectement, de soctroyer
indment une part de la rente ptrolire, privant ainsi lEtat congolais
dune manne financire importante?
De Brazzaville Genve
Afin de comprendre les tenants et
les aboutissants de cette affaire, qui
concerne non seulement Philia, mais
aussi dautres ngociants suisses aux
quels la firme genevoise a revendu
les cargaisons de ptrole obtenues
de la Coraf, il faut se plonger dans le
contexte de la Rpublique du Congo,
un pays riche en ressources naturelles,
mais nanmoins trs pauvre, et o
les acteurs publics et privs sentremlent. Nous dcrypterons ensuite le
modle daffaires adopt par Philia
en 2013 et analyserons les clauses du
contrat liant la Coraf la socit de
ngoce genevoise.
I LE CONGO :
UN PAYS EMBLMATIQUE
DE LA MALDICTION
DES RESSOURCES
armi les pays incarnant la maldiction des ressources, la Rpublique

du Congo se distingue par lampleur
quy prend ce phnomne. Alors que
la croissance, dope par les revenus
ptroliers, a oscill entre 3,5 % et plus
de 8 % du produit intrieur brut durant
ces dix dernires annes, ce ptro-Etat
dAfrique centrale affiche un indice
de dveloppement humain qui le
classe 140e sur un total de 187 pays3.
Tandis quun Congolais sur deux vit
au-dessous du seuil de pauvret4, une
minorit proche du chef de lEtat,
Denis Sassou Nguesso, baigne dans le
luxe et lopulence. Au pouvoir depuis
1979 (moins la parenthse Patrice
Lissouba entre 1992 et 1997), lhomme
fort de Brazzaville est en effet la tte
dune des administrations les plus
corrompues de la plante5.
Il faut dire que, en Rpublique du Congo,
on ne sembarrasse gure des conflits
dintrt. Les hommes daffaires y sont

simultanment des serviteurs de lEtat,
et vice versa. Le secteur du ptrole, qui
gnre 80 % des recettes publiques6,
ne fait pas exception, au contraire.
Quil sagisse de la production ou de
la commercialisation de lor noir, un
petit clan de personnages appoints
par le prsident rgne sur les contrats
ptroliers. Conclus dans la plus grande
opacit, ceux-ci consacrent trop souvent des partenaires lus sur la base
de critres douteux. Les intrts privs
sont mieux servis que ceux de la population, et la gestion corrompue de ce
secteur central de lconomie explique
en grande partie la misre qui prvaut
dans ce pays. Aucun signal politique
nindique que cette situation pourrait
changer dans les annes venir.
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06
UN CONTRAT RAFFIN
1.1 LINCONTOURNABLE DAUPHIN
e fils du prsident, Denis Christel

Sassou Nguesso, est souvent cit
dans les mdias comme lun des rares
papables pour reprendre le trne de son
pre. Il occupe dailleurs un poste cl
au sein du comit central du parti au
pouvoir, le Parti congolais du travail7.
Mais Kiki ou Junior , comme il
est surnomm, sactive surtout, depuis
2010, en tant que directeur gnral
adjoint en charge de laval ptrolier8
au sein de la Socit nationale des
ptroles congolais (SNPC), 100 % tatique, et comme administrateur gnral
de la Congolaise de raffinage (Coraf),
une filiale 100 % de la SNPC9.
Avant doccuper son poste au sein de
la SNPC, Denis Christel exerait une
mission identique, mais travers une
filiale de la SNPC domicilie Londres,
la Cotrade, dissoute la fin de 2009
sous la pression du Fonds montaire
international et de la Banque mondiale,
qui jugeaient sa gestion trop opaque
et autonome par rapport sa maison
mre10. On ne saurait dire que le fils
du prsident na pas les comptences
pour le poste quil occupe, puisquil
sest form, selon un article de presse
dithyrambique, grce des expriences
auprs de ngociants comme Glencore,
Vitol et Trafigura11.
Quoi quil en soit, Junior na pas
dmrit la tte de la Cotrade. De
janvier 2003 avril 2005, cette filiale
de ngoce a en effet vendu plusieurs
cargaisons ptrolires pour le compte
de lEtat, un prix infrieur au prix du
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march, une socit offshore, Sphynx

Bermuda Ltd. Celle-ci tait alors dtenue par Denis Gokana, directeur gnral
de la SNPC et ami proche de Denis
Christel. Gokana aurait ensuite revendu
ce ptrole au prix du march des
ngociants internationaux (dont Vitol12
et Glencore) pour encaisser les profits
de la transaction au sein de sa propre
compagnie Africa Oil & Gas Corporation (AOGC)13. Denis Christel aurait,
quant lui, empoch dimportantes
rtrocommissions travers sa propre
socit offshore, Long Beach Limited
(Anguilla)14. Faut-il le rappeler : le fils
du chef de lEtat congolais est aussi
connu pour ses dpenses somptuaires,
rvles dans le cadre de la procdure
judiciaire dite des biens mal acquis ,
actuellement instruite en France15.
La situation actuelle nest gure plus
reluisante. Selon un ancien ministre
du ptrole, on ne fait pas dactivit
ptrolire au Congo sans tre associ
la famille prsidentielle, cest impossible. La logique est simple. Les rares
appels doffres sont un leurre destin
rassurer la communaut internationale, mais tout est pip ; tous les
candidats nont pas les mmes termes
de rfrence. Le responsable du
financement du ngoce des matires
premires dune banque de Genve
complte : Nous avons cess toute
activit dans lexportation du brut au
Congo-Brazzaville parce quil ny a pas
dappels doffres. Toutes les transactions passent invariablement par un
trio incontournable (lire encadr 1).
07
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08
UN CONTRAT RAFFIN
encadr 1
La troka du trading ptrolier congolais

Outre Denis Christel, deux autres personnages, Denis Gokana et Lucien
Ebata, sont incontournables dans le
ngoce du ptrole congolais. A eux
trois, ils forment une troka qui
rgne sur le secteur16.
denis gokana, un partenaire public

et priv
Sil nest pas li la famille prsidentielle par les liens du sang, Denis
Gokana occupe des postes cls dans le
ptrole congolais. De lethnie Mbochi,
comme le chef de lEtat, cet ancien
dElf Aquitaine, du temps des plus
belles heures de la Franafrique, a
particip la cration de la SNPC en
199817. Cet homme daffaires prospre possde aujourdhui plusieurs
socits actives dans le ptrole, dont
AOGC, qui dtient des participations
dans des champs ptroliers, toujours
en partenariat avec la SNPC, dont il
prside encore le conseil dadministration. En somme, Gokana se situe des
deux cts de la barrire . Dailleurs,
AOGC, qui se dfinit comme lunique
groupe ptrolier priv congolais , a
t cr en 2003 dans un contexte de
libralisation du secteur ptrolier en
Rpublique du Congo 18. En tant que
dirigeant de la SNPC, Gokana a particip cette privatisation, dont il a largement rcolt les fruits. Selon Africa
Intelligence, le mouvement sest
accentu en avril dernier : la SNPC,
quil prside, a octroy AOGC des
participations dans quatre nouveaux
champs ptroliers19. Une information
que nous navons pas pu vrifier.
Lucien ebata, ami de la Suisse

et diplomate
Lucien Ebata est un autre personnage
influent. Il dtient le groupe Orion20,
dont le bras de ngoce se trouve en
Suisse et a pour directeur un certain
Philippe Chironi21. Lucien Ebata joue
un rle essentiel dans la politique
trangre du prsident depuis quil a
cr Forbes Afrique, rebaptis Forbes
Sassou par la presse. Cette dclinaison locale du clbre magazine amricain permet de convier, prix dor,
dinfluents politiciens franais lors
dun forum qui se tient chaque anne
Brazzaville. Nicolas Sarkozy y a particip lt de 201422. On peut bien
sr rtorquer que ces bons offices informels nont rien voir avec les affaires.
Il nempche : depuis la cration du
magazine en 2012, Orion a rgulirement obtenu le droit denlever des
cargaisons de brut congolais, que le
groupe aurait aussitt revendues
Shell, ainsi quune participation dans
un champ ptrolier, le bloc MengoKundji-Bindi23.
On peut dire que Lucien Ebata est bien
entour. Oprant depuis Chavannesde-Bogis, dans le canton de Vaud, le
directeur dOrion, Philippe Chironi, a
t identifi par Tracfin, le Service de
renseignement du Ministre franais
des finances, comme tant lintermdiaire dun systme de socits
offshore tablies dans des juridictions
aussi opaques que les les Marshall, les
Seychelles, Saint-Marin ou Maurices
et constitu de fonds qui pourraient
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() provenir de dlit de corruption en

Afrique (Congo-Brazzaville et Congo
plus prcisment) 24 au bnfice du
clan Sassou Nguesso. Selon les enquteurs franais instruisant laffaire dite
des biens mal acquis , cest par lintermdiaire de Philippe Chironi que
la famille prsidentielle et certains
ministres ont procd des dpenses
faramineuses dans des boutiques de
luxe parisiennes. Chironi a affirm
Libration ne pas tre un proche du
clan Sassou ; de telles affirmations
seraient, selon lui, [des] amalgames
et il promet de rtablir la ralit
auprs des policiers 25.
09
1.2 QUI PROFITE LE PROFIT OIL ?
epuis 2010, cest donc Denis

Christel Sassou Nguesso quincombe la vente de la part tatique du
ptrole congolais, quil sagisse du brut
ou des produits raffins. Cette part tatique, communment appele profit

oil , est le ptrole que les socits productrices fournissent lEtat en guise
de redevance en nature. Le schma 1

illustre les flux physiques et financiers
lis ce profit oil .
SCHMA 1
FLUX PHYSIQUES ET FINANCIERS

LIS LA PART TATIQUE
DU PTROLE CONGOLAIS ( PROFIT OIL )
Trsor public du Congo
Revenus
PTROLE
BRUT
Revenus
Socit nationale
des ptroles congolais (SNPC)
Ptrole brut
Ptrole brut
Acheteurs nationaux
et internationaux
Revenus
? Revenus
Congolaise
de raffinage
(CORAF)
Produits raffins
Acheteurs nationaux
et internationaux
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10
UN CONTRAT RAFFIN
Depuis 2013, il est possible de connatre

lampleur prcise de cette manne, car
la Rpublique du Congo, membre certifi conforme de lInitiative pour
la transparence dans les industries
extractives (ITIE), a dcid de mettre
en uvre une nouvelle disposition en
divulguant les recettes gnres par les
ventes de ptrole de la SNPC26. Sur la
base des rapports trimestriels de lITIE,
on peut calculer que ces ventes ont
dpass les 5 milliards de dollars en
201327. Ce chiffre corrobore dautres
estimations pour 2011 et 201228. Sur
ces deux annes, la SNPC a vendu
entre 120 000 et 150 000 barils par jour,
soit plus de la moiti de la production
de ptrole congolais29. Ces recettes
quivalent respectivement 88 %
et 100 % des revenus de lEtat. Cest
dire limportance du poste quoccupe
le fils du chef de lEtat. Lidentit des
acheteurs nest toutefois pas dclare. Comme dans dautres contextes
pudiquement qualifis de risqus ,
les ngociants suisses jouent un rle
de premier plan dans laval ptrolier
congolais (lire encadr 2).
En 2013, sur les quelque 150 000 barils
que la SNPC a commercialiss chaque
jour, environ 12,2 % sont revenus
la Coraf30, charge de transformer le
brut en produits raffins (gaz butane,
essence, fioul, gasoil, etc.). La page
internet ddie la Coraf ne dit rien de
ce quil advient de ces produits. Daprs
des sources amricaines, une part
dentre eux, notamment les carburants,
serait destine la consommation sur
le march domestique la demande
intrieure tait satisfaite 70 % en
201231. La part restante, compose
essentiellement de fioul et de naphta32,
serait exporte33.
et 2013, la raffinerie nationale na pas

rtrocd au Trsor public lquivalent
financier de ce quelle a peru en
ptrole. Autrement dit, la Coraf est
structurellement endette vis--vis de
lEtat et ne semble pas presse de le
rembourser. Daprs lITIE, la Coraf
a ainsi reu 4,5 millions de barils en
2011 et ceux-ci nont pas donn lieu
un paiement , ce qui doit donc tre
considr comme une dette de la
SNPC vis--vis de lEtat 34. Le rapport
de lanne suivante ne fait aucune
mention dun tel paiement, suggrant
implicitement que cette dette na
pas t honore. En 2012, les auditeurs
de lITIE soulignent que six millions
de barils, quivalant 600 millions de
dollars, affects la Coraf nont
pas t comptabiliss dans le Tableau
des oprations financires de lEtat35.
Dans les rapports trimestriels de 2013,
les donnes comptables chiffrent la
valeur des livraisons de brut la Coraf,
soit plus de 600 millions de dollars36,
mais les lignes Encaissements de
la Coraf demeurent vides. La Coraf
reoit donc du brut, mais ne verse
rien lEtat. Autrement dit, au lieu de
gnrer des recettes pour lEtat, plus
de 12 % du profit oil congolais se
transforme en crance tatique. O ces
profits sont-ils donc passs ? Lopacit
totale qui entoure les activits de la
Coraf ne permet pas de savoir o ces
barils de ptrole ont t comptabiliss.
Les reprsentants de la raffinerie nationale nont pas souhait rpondre nos
questions, que ce soit par crit ou par
tlphone.
La coraf est gnreuse

avec elle-mme
Bien quelle doive gnrer une manne
substantielle avec ces ventes, la Coraf
est, sur le papier, un gouffre financier
pour lEtat congolais. Les rapports de
lITIE relvent en effet que, entre 2011
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encadr 2
Les socits suisses

se plaisent au congo
Lhistoire archicorrompue du secteur ptrolier congolais neffraie pas

les ngociants suisses, qui disposent
dune importante part de march dans
ce pays, aussi bien lexportation du
brut que dans la distribution, par le
biais de rseaux de stations-services.
Tous les grands noms du secteur helvtique sont prsents du ct de Brazzaville (voir le schma 2 ci-contre). Selon
les meilleures estimations disponibles,
les ngociants suisses ont acquis entre
27 % et 36 % des barils de brut mis en
vente par la SNPC entre 2011 et 2013,
pour plus de 400 millions de dollars
par anne37. Certains sen sont toutefois mordu les doigts, comme le montre
lhistoire de Gunvor.
gunvor, une histoire commune

mais pas banale
Depuis janvier 2012, Gunvor est au
cur dune enqute ouverte en Suisse
par le Ministre public de la Confdration contre X pour soupons de
blanchiment dargent en marge dun
contrat conclu avec la SNPC, sous la
supervision de Denis Christel Sassou
Nguesso38. Daprs les informations
disponibles, rien ne permet daffirmer
que Kiki ait, comme dautres intermdiaires congolais, directement bnfici des rtrocommissions gnres
par le rabais de 4 dollars par baril
accord la firme genevoise dans
le cadre de cette affaire portant sur
920 000 tonnes de brut (reprsentant
environ 2 milliards de dollars). Quoi
quil en soit, la dcote constitue une
perte sche pour les comptes publics
congolais, et un joli gain de 72 millions
de dollars sans doute rparti entre les
intermdiaires ayant permis au contrat daboutir. Lcheveau de socits
Station-service de Puma.
Les ngociants suisses dominent la
distribution au Congo-Brazzaville.
Antonin Borgeaud
offshore cr pour dissimuler les ayants

droit conomiques de ces transactions
passe par les les Vierges britanniques,
les les Marshall ou encore le Belize.
Cette affaire, en cours dinstruction,
na pas pour autant exclu Gunvor du
Congo. La firme reste en effet prsente
dans le pays par le biais de sa participation dans PA Resources, qui dtient
deux champs ptroliers en partenariat
avec la SNPC et, respectivement, Murphy et Soco International39.
La griffe congolaise de Puma

En sus de ses acquisitions de brut, Trafigura sest durablement installe dans
le pays par le biais de sa filiale active
dans la distribution, Puma Energy. Le
flin compte un rseau de 35 stationsservices, qui lui confrent 43 % du march congolais, et jouit dune exemption
fiscale lui permettant de dgager une
marge maximale 40. Puma est active
au Congo depuis 2002 ; cest dailleurs
le premier pays africain dans lequel
lenseigne rouge et verte sest implante41. La BGFI42 (lire encadr 4) est
lune des relations bancaires locales de
Puma International Congo SA. Puma
dtient enfin 12,5 % dune socit
de stockage de produits ptroliers, la
Socit Commune de Logistique43.
Schma 2
LA BONNE SANT DES NGOCIANTS

SUISSES AU CONGO
PARTS DE MARCH
DANS LA DISTRIBUTION
PUMA 43 %
(TRAFIGURA)
LYNX 24 %
Lil clairvoyant de Lynx

Au milieu de ces gants du ngoce
helvtique, Lynx Energy a galement
su trouver grce aux yeux de Brazzaville, une ville juge stratgique 44.
Cette firme, compose danciens traders de Mercuria, sest offert du brut
congolais en 2012 et 2013. A limage de
lautre flin, elle sest impose comme
un acteur cl dans la distribution en
rachetant X-Oil en 2011. Le groupe se
targue davoir hiss [X-Oil] en juillet
2012 la 3e place du march aval au
Congo , dont elle contrlerait une part
de march de 24 %45. Lynx ne donne,
en revanche, aucune information sur
lidentit mystrieuse de lancien propritaire dX-Oil, une firme judicieusement nomme.
POINTE
NOIRE
PRODUITS
PTROLIERS
BRAZZAVILLE
PHILIA
PTROLE BRUT
ACHATS CONNUS DE PTROLE BRUT

DES NGOCIANTS SUISSES
TRAFIGURA
VITOL
GLENCORE
MERCURIA
LYNX
GUNVOR
PARTS
DE MARCH
ACHATS EN
MILLIONS DE $
VALEUR PAR RAPPORT

AUX DPENSES
CONSACRES LA SANT
2011
36 %
413 mio 171 %
2012
27 %
411 mio 128 %
2013
33 %
499 mio n.d.
| | F V r i e r 2 01 5
12
UN CONTRAT RAFFIN
II LES RELATIONS
PRIVILGIES
DE PHILIA
AU CONGO
C
est dans cet univers hautement

risqu , dores et dj bien frquent par les ngociants helvtiques,
quune nouvelle socit suisse a fait
son apparition, en 2013, dans laval
ptrolier congolais : Philia SA. Domicilie dans la prestigieuse Grand-Rue
de Genve, la jeune firme a pour seul
administrateur Ikenna Okoli, un banquier dorigine nigriane. Une autre
socit, Philia Trading Pte. Ltd., sans
lien juridique, est tablie Singapour.
Chaque entit peut oprer au nom de
lautre , prcise Ikenna Okoli46. Cest
pourquoi, dans la suite de ce texte, nous
nous rfrons Philia sans spcifier
de quelle entit il sagit, moins que la
prcision ne soit ncessaire la comprhension. Selon nos informations, la
majorit des employs de Philia une
quinzaine de personnes et surtout ses
dirigeants, oprent depuis Genve.
Lactionnaire unique de ces deux socits est un ressortissant gabonais du

nom de Jean Philippe Amvame Ndong,
enseignant de formation. En deux ans
dexistence, ce groupe sans relle
rfrence a russi se mnager une
place dans le ngoce de produits ptroliers au Congo, au Gabon et au Sngal.
Nous sommes une jeune socit qui
est parvenue crotre rapidement , se
flicite ainsi Jean Philippe Amvame
Ndong47. Mais le premier coup ,
celui qui a autoris les suivants en
fournissant lindustrie la preuve que
Philia peut honorer un contrat, a t
ralis Brazzaville, avec la Coraf.
| | F V r i e r 2 01 5
Getty Images
13
2.1 AMVAME NDONG :

UN PROCHE DE JUNIOR ?
a russite de ce coup pourrait

sexpliquer par les relations
privilgies prsumes entre Jean
Philippe Amvame Ndong et Denis
Christel Sassou Nguesso, ladministrateur gnral de la Coraf. Plusieurs
sources interroges affirment, en effet,
que tous les deux entretiennent une
amiti troite. Les deux hommes se
seraient rgulirement ctoys dans
le sud de la France, o Jean Philippe
Amvame Ndong a vcu pendant
plusieurs annes. Des tmoins rapportent par ailleurs que le personnel
de Philia aurait t tenu de fournir
des services dordre priv au fils du
prsident congolais, comme recruter
du personnel pour une fondation que
ce dernier entendait crer. En outre,
au moins un autre associ de Jean
Philippe Amvame Ndong est proche
de Denis Christel Sassou Nguesso
(lire encadr 3 page 14).
Cependant, lamiti ne laisse pas de
trace tangible, et il nest pas possible de
prouver quelle est lun des lments
centraux du succs de Philia au Congo.
Quant au principal intress, Jean Philippe Amvame Ndong, il affirme quil
na jamais recrut ni contact quelque
personne que ce soit pour une prtendue fondation lie Denis Christel Sassou Nguesso . Pour le reste, il rpond
sobrement : Je connais des personnes.
Toutes les personnes qui travaillent
dans laval ptrolier congolais. Il y
a des discussions, cest normal48.
Il dclare par ailleurs nexercer aucune
activit politique. Si Jean Philippe
Amvame Ndong tient prciser, comme

cest son droit, que nos questions sont
partiales, dnues dintrt public
et au service de concurrents dsireux
djecter Philia du march 49, nous
pensons, au contraire, que les relations daffaires entre la Coraf et Philia
revtent un intrt public par le simple
fait que la Coraf est une entit tatique.
Les enjeux sont importants, puisque le
ptrole constitue pratiquement lunique
source de revenus de lEtat congolais
et, par consquent, le principal moyen
damliorer les conditions dexistence
de sa population. Comme nous lavons
vu, la gestion de laval ptrolier congolais est problmatique bien des gards,
commencer par la probit de son
dirigeant en chef, Denis Christel Sassou
Nguesso. Si celui-ci doit bnficier de la
prsomption dinnocence, notamment
dans le cadre des procdures en cours
en France, il accumule autour de lui un
faisceau dlments factuels permettant
de mettre en doute son intgrit.
Faute de documents prouvant les liens
qui uniraient Jean Philippe Amvame
Ndong Denis Christel Sassou
Nguesso, nous mettons ici en vidence
des faits relatifs aux activits de Philia
au Congo qui, eux, interpellent. Parmi
les lments les plus troublants, les
clauses de ce contrat entre Philia et la
Coraf quun mystrieux informateur
nous a fait parvenir par courrier anonyme en avril 2014.
| | F V r i e r 2 01 5
14
UN CONTRAT RAFFIN
encadr 3
Un enseignant touche--tout
On sait trs peu de chose sur lactionnaire unique de Philia, Jean Philippe
Amvame Ndong. De nationalit gabonaise, il aurait 46 ans50. Si son domicile
lgal est tabli Libreville, au Gabon51,
des sources affirment quil dispose dun
appartement Monaco et vit dans des
htels entre Nice, Paris et Genve. Un
soir de novembre 2014, la DB la aperu
par hasard en compagnie dIkenna
Okoli, ladministrateur de Philia,
lHtel Mandarin Oriental, un palace de
Genve. Le premier y a apparemment
ses habitudes, puisque la rception a
compos le numro de tlphone de sa
chambre sans hsitation lorsque notre
collaboratrice la fait demander.
Avant de se lancer dans le ngoce de
bois et de ptrole, il y a une dizaine
dannes, il a t enseignant52.
Laventure Philia na pas dbut
Genve. Avant de rejoindre les bords
du Lman, en octobre 2012, la firme
oprait Mougins, dans le sud de la
France, sous le nom de Philia Consulting. Liquide en juillet 2013, elle
aurait fourni du conseil pour des
acquisitions et des investissements
dans le domaine du ptrole, dans
lamont comme dans laval. Une
source affirme navoir jamais compris
ce que faisait cette entreprise, qui ne
semblait pas gagner dargent. Jean Philippe Amvame Ndong prcise : Philia
Consulting a exerc des activits bien
relles, mais na, en tant que socit,
pas vraiment enregistr de chiffre
daffaires. Ce serait par ailleurs
travers Philia Consulting quil aurait
puis son expertise dans lexploration
et la production ptrolire, un fait sur
lequel nous reviendrons plus loin.
Un partenariat aux Bermudes

Selon une source, Ikenna Okoli aurait
dj collabor avec Philia Consulting,
du temps o cet expert-comptable
tait la tte des investissements de
Faisal Private Bank (Switzerland)
SA. Aujourdhui uni chez Philia, le
duo Okoli - Amvame Ndong se rpartit les rles comme suit : M. Okoli
[est] au bnfice dune exprience
bancaire tendue et de comptences
trs pointues dans le domaine du
ngoce de ptrole. [Il] suit oprationnellement chacune des transactions.
M. Amvame supervise en coordination avec M. Okoli tout laspect administratif de Philia Trading Pte. Ltd. et
diverses questions oprationnelles
relatives Philia SA, et () simplique
personnellement dans la bonne marche
des transactions. Ses comptences trs
pointues en matire dexploration et
de production lamnent coordonner
directement chaque aspect des affaires
menes par Philia cet gard. 53
Dans le ngoce, Philia a dabord form
une joint-venture avec la firme nigriane Oando54 avant de se lancer,
seule, dans le mtier. Ce partenariat
fond en mars 2012 a pris forme aux
Bermudes, sous le nom de Petronoir
Ltd. Le patron du groupe nigrian,
Jubril Adewale Tinubu, est rput
ami de Denis Christel Sassou
Nguesso55. Daprs nos informations,
Petronoir exerait les mmes activits que lactuelle Philia, soit lenlvement de fioul et de naphta de la
Coraf. Les dirigeants de Philia sont
rests vagues, mais ils affirment y
avoir acquis lexprience justifiant le
contrat avec la Coraf.
| | F V r i e r 2 01 5
Une banque au Bnin

et un facilitateur de Junior
Au-del du ngoce, Jean Philippe
Amvame Ndong sest lanc dans lindustrie bancaire au Bnin. Il est en
effet lun des trois membres du conseil
dadministration de la Banque Africaine pour lIndustrie et le Commerce
(BAIC), qui a t fonde durant lt
de 201356. Quelques mois plus tard,
le conseil a t largi pour intgrer
Atlantic International SA, une socit
de ngoce sise Genve, et Philia Trading Pte. Ltd., reprsente par Ikenna
Emmanuel Okoli57.
Par lintermdiaire de la BAIC, Jean Philippe Amvame Ndong est en relation
daffaires troite avec un homme dont
la proximit avec Denis Christel Sassou
Nguesso est avre : Yaya Moussa. Sigeant au conseil de la banque depuis sa
cration, il en assure aujourdhui la prsidence. Or, lorsque Denis Christel Sassou Nguesso sest rendu Washington,
en septembre 2011, pour promouvoir
sa fondation Perspectives davenir ,
cest le mme Yaya Moussa qui a facilit la visite58. Dorigine camerounaise,
cet homme daffaires a auparavant t,
ds 2005, lenvoy du FMI Brazzaville
pour ngocier des rformes structurelles
contre une rduction de dette, le Congo
faisant alors partie des pays pauvres trs
endetts (PPTE)59. Il est trs probable
quil ait rencontr Denis Christel ce
moment-l puisque, comme nous lavons
vu, cest le FMI qui a exig la dissolution
de la sulfureuse Cotrade, que dirigeait le
fils du prsident congolais60.
Le monde est petit.
15
2.2 UN CONTRAT SUR DU FIOUL

LEMPORTER
Denis Christel Sassou Nguesso est

en charge de toutes les ventes de la
part tatique du ptrole congolais,
un secteur qui souffre dimportants
problmes de gouvernance.
hilia a russi son premier coup

au Congo en concluant avec la
Coraf un contrat terme denlvement de fuel oil destin lexport .
Sign par Denis Christel Sassou
Nguesso en personne, ce document en
notre possession octroie lentit base
Singapour la totalit du fioul destin
lexport du 1er juin au 31 dcembre
2013, renouvelable pour une anne
aprs une valuation en janvier
2014 . Selon les documents qui nous
sont parvenus, Philia a obtenu cinq
cargaisons de fioul en 2013, dont une
juste avant lentre en force du contrat.
Le ngociant suisse a ralis un chiffre
daffaires de 140 millions de dollars en
revendant ce fioul. A cela sajoutent
trois cargaisons de naphta et une cargaison dessence lgre, pour un total
de 35 millions de dollars61. En valeur,
cela reprsente plus dun quart du ptrole que la Coraf reoit de la SNPC62.
Durant lt de 2013, Philia a galement
obtenu le droit denlever du fioul au
Gabon, auprs de la Socit gabonaise
de raffinage (Sogara)63. Ici, toujours
daprs les documents qui nous sont
parvenus, le chiffre daffaires slve
plus de 73 millions de dollars, ce qui
porte le total cumul prs de 250 millions de dollars. Selon nos calculs, ces
diffrentes transactions ont gnr un
bnfice brut de 2,8 millions de dollars
ou une marge de 1,12 % sur le chiffre
daffaires. Questionns sur ces chiffres,
les dirigeants de Philia affirment que
nos calculs sont errons , mais ils ne
souhaitent pas indiquer dans quelle
mesure tel est le cas, car cela relve de
la politique commerciale interne (de
lentreprise) 64.
Jeune Afrique / Baudouin Mouanda
| | F V r i e r 2 01 5
16
UN CONTRAT RAFFIN
2.3 DES CHANGES DE PAPERASSE

TRS LUCRATIFS
aprs les documents en notre possession, Philia dgage des marges

nettement plus leves au Congo quau
Gabon, quand bien mme les transactions portent sur le mme produit. Avec
le fioul congolais, Philia soffre des
marges oscillant entre 9,5 et 20,5 dollars
par tonne. Sur ces transactions, la marge
sur chiffre daffaires oscille entre 0,41 %
et 2,09 %65. Si le premier pourcentage
peut surprendre par sa faiblesse, il
rsulte, selon nos informations, dun
litige survenu au sujet de la qualit du
produit dlivr. Cette transaction est
donc peu reprsentative. En lcartant
de nos estimations, les marges sont
comprises entre 1 % et 2 %.
Au Gabon, selon les transactions dont
nous avons connaissance, les marges
dgages sont nettement moins leves, puisquelles sont comprises entre
5 et 6,5 dollars par tonne de fioul,
soit entre 0,69 % et 1,07 % du chiffre
daffaires ralis sur les cargaisons de
la Sogara.
Un trader bas Genve et spcialis
dans le ngoce des produits ptroliers
en Afrique affirme que les marges
ralises au Congo sont plus leves
que ce quon observe dordinaire. Sollicits sur ces marges, les dirigeants de
Philia nont pas souhait commenter.
des reventes apparemment

systmatiques
Plus tonnant encore, ces marges
semblent avoir t gnres sans effort.
En effet, Philia ne parat pas avoir
| | F V r i e r 2 01 5
enlev elle-mme ces cargaisons en

2013, celles obtenues de la Coraf aussi
bien que de la Sogara.
Au Congo, une source certifie que Philia
na enlev aucun cargo de la Coraf cette
anne-l. Les documents en notre possession attestent que Philia a revendu la
plupart de ses cargaisons des tiers. Or,
ces reventes ont eu lieu Pointe-Noire,
en Rpublique du Congo o se situe la
Coraf et, pour la plupart, aux mmes
conditions contractuelles qu lachat,
lexception du prix66. Dans le jargon,
on dit que Philia flippe ses cargaisons. Cela signifie donc que Philia se
substitue la Coraf en se posant comme
intermdiaire entre cette dernire et les
acteurs du march international.
Nos documents permettent en effet
dtablir que, en 2013, Philia na
pas ralis la plupart des oprations
physiques lies neuf transactions67.
Pour tre plus prcis, des flips ont
eu lieu dans six cas ; dans un, notre
prsomption est forte ; enfin, dans
deux autres, un doute subsiste, bien
quun document interne Philia tende
confirmer notre hypothse.
Questionn au sujet de ces reventes,
Ikenna Okoli certifie que Philia na pas
adopt une position de simple intermdiaire [broker]. Philia ne se contente pas
de revendre des tiers des cargaisons
de ptrole aux mmes conditions auxquelles elle les acquiert de ses fournisseurs, notamment de la Coraf. En particulier, Philia SA est tenue de fournir
des garanties beaucoup plus tendues
Pointe-Noire, Congo.
Antonin Borgeaud
sagissant de la qualit et de la composition du fuel, garanties quelle nest

absolument pas mme dobtenir de la
Coraf ou de ses autres fournisseurs. Et
ajoute que Philia effectue un important
travail danalyse via ses spcialistes
internes sur chaque cargaison de fuel,
afin de vrifier ce quelle peut revendre,
qui, quel prix et pour quels besoins
finals. Ce faisant, Philia assume tous les
risques de revente de ses produits sur le
march. A diverses reprises en pratique,
Philia a dailleurs perdu de largent lors
de la revente de certains produits du fait
des attentes de qualit de ses propres
contreparties sur le march.
Rpondant nos questions condition
de demeurer anonyme, un trader rfute
toute prise de risque par Philia par
rapport la qualit du produit : Le
vendeur et lacheteur sentendent sur
la qualit du produit, notamment ses
spcifications, au moment de conclure
le contrat. A moins que les spcifications du produit soient illgales ou
diffrentes de celles prvues dans le
contrat, ce dernier est donc parfaitement inform de ce quil achte et Philia de ce quelle vend. Par ailleurs, la
qualit des produits livrs par la Coraf
est gnralement assez stable.
La plupart des reventes par Philia des
tiers ont eu lieu aux mmes conditions
contractuelles : seul le prix unitaire par
tonne change, gnrant ainsi, pour Philia, des marges parfois trs importantes,
sans quaucun vritable travail dordre
logistique soit ralis. En dautres
18
UN CONTRAT RAFFIN
termes, dans la plupart de ces transactions, Philia empoche une plus-value

pour un simple change de paperasse.
Le fioul reste suisse

Nos documents permettent de reconstituer intgralement des transactions
de ce genre, qui ont eu lieu entre
septembre et octobre 2013. Elles ont

t effectues entre Philia et dautres
ngociants suisses, savoir Mocoh SA,
domicili Genve, et AOT Trading
SA, tabli Zoug68. Ces tierces parties
ont pay Philia sur son compte ouvert
auprs de la Zenith Bank (UK) Ltd.,
entit londonienne du groupe nigrian
Zenith Bank. Le gant Mercuria a

aussi acquis deux cargaisons, mais
ici, contrairement aux transactions
dcrites prcdemment, cest Philia
qui a pay le fret (CFR)69.
Le schma 3 ci-dessous montre le circuit
dune opration de revente par Philia.
Schma 3
PHILIA: EXEMPLE DUN MODLE

D'AFFAIRES PROFITABLE
Flux physiques et financiers d'une cargaison ptrolire
24
OCT 2013
AOT TRADING AG (ZOUG)
29361692 $
PHILIA, ZENITH BANK (LONDRES)
PHILIA
BNFICE BRUT
Marge
295370 $
9.5 $/tonne
24
MT Stena Callas
15
OCT 2013
CONGOLAISE
DE RAFFINAGE
(CORAF)
PHILIA (SINGAPOUR)
43981 tonnes
PHILIA SA
Flux physique
43981 tonnes
Flux financiers
14
OCT 2013
DC 2013
FINANCEMENT GRATUIT
50 JOURS
AOT TRADING AG
14
DC 2013
= 29'070'460 $
CORAF, BGFI BANK (POINTE-NOIRE, CONGO)
15 octobre, la socit genevoise Philia achte une cargaison de fioul (43 981 tonnes) la Congolaise de raffinage (CORAF)
1 Le
et la revend le mme jour AOT Trading AG, base Zoug, qui se charge de l'acheminer son client aux Etats-Unis.
La revente seffectue aux mme conditions, lexception du prix unitaire par tonne, ce qui constitue le bnfice brut de Philia.
jours plus tard, le 24 octobre, AOT trading AG verse le montant total de la transaction (29 361 692 $) sur le compte de Philia
2 Dix
la Zenith Bank de Londres.
14 dcembre, soixante jours aprs la transaction, Philia verse la somme de 29 070 460 $ la CORAF sur son compte
3 Le
la BGFIBANK au Congo, y compris une rtrocession de 30 % (126 587 $) sur son bnfice brut de 421 957 $ (dont 4138 $ d' autres cots ).
*
Dans l'intervalle de cinquante jours, Philia bnficie d'un financement gratuit .
*Le contrat liant la Coraf Philia prvoit que cette dernire rtrocde, en sus du prix convenu de 50 $ par tonne de fioul, 30% du bnfice brut ralis.
Nous n'avons pas trace de ces rtrocessions mais partons du principe qu'elles ont eu lieu.
| | F V RIER 2 01 5
Environ 12% de la part tatique du ptrole congolais sont transfrs la raffinerie publique, la Coraf, qui transforme le
brut en produits raffins. Lessence alimente la consommation domestique, tandis que le fuel oil et le naphta sont exports. Philia emporte la majeure partie de ces exportations. Raffinerie prive Pointe-Noire (Congo). Antonin Borgeaud
Plus de 400 000 dollars net

Trois autres transactions ralises en
mai, en octobre et en novembre de 2013
nous permettent dtablir que Philia
a galement revendu son fioul ou son
naphta des tiers, directement depuis
Pointe-Noire. Pour les deux dernires
oprations, les factures montrent que la
revente a eu lieu aux mmes conditions
contractuelles que lachat auprs de la
Coraf, lexception du prix. Les acheteurs sont BP Londres et une firme
domicilie Duba, BB Energy (Gulf)
DMCC70. Dans le cas de cette dernire
transaction, lie au navire MT Cape
Troy, qui sest dirig Abidjan puis
Malte, Philia a ralis un bnfice brut
de 673 377 dollars, avec un prix unitaire
de 20,5 dollars plus lev qu lachat.
Si lon soustrait la part de 30 % que
Philia doit rtrocder la Coraf sur ses
profits en vertu du contrat sur le fioul71,
son profit atteint 471 364 dollars.
Deux transactions incompltes ne nous
permettent pas dtablir avec certitude
que Philia a revendu ses cargaisons,
ni quelles conditions. Nous pensons

toutefois que les acqureurs sont le
groupe nigrian Taleveras72 et Concord
Energy, une socit de Singapour
disposant dune antenne Genve73.
Ces cargaisons ont pris le chemin des
Pays-Bas ou des Etats-Unis.
Selon nos informations, Philia a procd de la mme faon au Gabon en
2013, en revendant les cargaisons de
fioul obtenues de la Sogara une autre
socit suisse de ngoce, Mezcor SA.
des coquilles vides senrichissent
ne sont pas en mesure de commercialiser par manque de capacits logistiques

et financires. Elles se contentent ds
lors de revendre leurs cargaisons de
vrais ngociants , en change dune
marge comprise entre 0,2 et 0,4 dollars
par baril75. Selon les auteurs de ces rapports, cette marge devrait revenir la
compagnie ptrolire nationale et, par
extension, la population nigriane.
Dans le cadre du contrat conclu avec
Philia en mai 2013, la Coraf se voit-elle
aussi prive dune marge qui devrait
lui revenir de droit ? La question est
dans tous les cas lgitime.
Le modle daffaires adopt par Philia

en 201374 interpelle. Ce systme de
reventes rappelle, en effet, le cas,
maintes fois point du doigt dans des
rapports officiels ou dONG, des ngociants fictifs du Nigeria ( briefcase
traders ). Ces socits botes aux
lettres sont souvent lies des personnes exposes politiquement (PEP)
et bnficient, de ce fait, de quotas
dexportation de ptrole brut quelles
| | F V r i e r 2 01 5
20
UN CONTRAT RAFFIN
2.4 UN CONTRAT TRS AVANTAGEUX
u-del de ces mcanismes de

revente, plusieurs clauses du
contrat liant Philia la Coraf semblent
problmatiques, tout comme la faon
dont celui-ci a t obtenu. Pour en
comprendre les subtilits, nous avons
soumis le document plusieurs traders
et experts genevois du financement
du ngoce de matires premires.
Pour lessentiel, ce contrat de huit
pages contient toutes les indications

ncessaires sa bonne excution,
dfinissant dans le dtail le prix, la
dure de validit, les volumes, etc. Il
comporte nanmoins plusieurs clauses
susceptibles davantager Philia au dtriment de la Coraf (voir le tableau 1).
Le constat des experts sollicits est
sans quivoque : Philia a largement
bnfici des largesses de la Coraf.
Tableau 1
LES INGRDIENTS DU SUCCS

DE PHILIA AVEC LA CORAF
CONTRAT SANS APPEL DOFFRE
Philia court-circuite la concurrence
REVENTE IMMDIATE DES CARGAISONS

Philia dgage des marges sans effort
logistique et moindre risque
OPEN CREDIT
Philia ralise des conomies et vite

la rgulation indirecte des banques
DLAI DE PAIEMENT 60 JOURS

Philia se finance gratuitement
TAUX DE CHANGE MUTUELLEMENT CONVENU

Philia s'arrange en toute opacit
avec un dirigeant de la Coraf
| | F V r i e r 2 01 5
Le sige de la SNPC Brazzaville.

Denis Christel Sassou Nguesso rgne
sur les ventes de ptrole brut comme
de produits raffins. Getty images
2.4.1 ABSENCE
DAPPEL DOFFRES
abord, le contrat nest pas

laboutissement dune procdure
dappel doffres, comme le concde Jean
Philippe Amvame Ndong 76. Il explique :
En mai 2013, nous avons remport
un appel doffres public, impliquant
toutes les grandes socits de ngoce,
pour une transaction spot (transaction
unique, ndlr). Nous avons revendu cette
cargaison de fioul Cargill. Ensuite,
Philia a dcid dinnover en proposant
la Coraf une tude destine lui offrir
le meilleur prix possible pour son fioul.
Cette tude est une analyse qualitative,
ralise avec la SGS ainsi quune socit
base Amsterdam, pour trouver les
meilleurs dbouchs possibles pour
ce fioul, auprs des raffineries. Nous
lavons ralise avec plusieurs socits,
car Philia disposait de peu de moyens
ses dbuts. Cela navait jamais t
fait en Afrique de lOuest. Ensuite de
quoi, nous avons soumis une offre la
Coraf, qui la accepte aprs avoir fait
un calcul simple : nous lui offrions des
marges stables, chose quelle na jamais
eue auparavant, et une participation
nos profits.
Nous navons pas pu voir cette tude.
Il semble cependant curieux que Philia
cherche trouver les meilleurs dbouchs pour le fioul congolais, alors
quelle a revendu ses cargaisons des
parties tierces, libres dacheminer le
fioul o elles le dsirent dans le monde.
22
UN CONTRAT RAFFIN
Bidonville de Pointe-Noire, ville

o se trouve la Coraf. Le Congo est
un pays emblmatique de la maldiction des ressources : malgr les
richesses gnres par le ptrole, la
population demeure trs pauvre.
Lucas Pistone / Notimex
2.4.2 DES PAIEMENTS

LONG(S)
TERME(S)
e contrat liant la Coraf Philia

comporte plusieurs clauses susceptibles davantager cette dernire au
dtriment de la premire. Tout dabord,
selon les termes de paiement du contrat
sur le fioul, Philia doit rembourser la
Coraf au plus tard soixante jours aprs
la date de B/L (Bill of Lading) , soit la
date de chargement. Plusieurs traders
interrogs affirment quun tel dlai de
paiement est inhabituel, et mme trs
gnreux. Dans le cadre de son contrat
avec la Sogara, Philia reoit dailleurs
des factures huit dix jours, selon
celles en notre possession. De la mme
manire, Philia exige dtre paye dans
les dix jours par les contreparties auxquelles elle revend ses produits.
Dans le cas de la Coraf, conformment
au contrat, sur les sept factures en
notre possession, lune contient une
chance soixante jours aprs le
chargement. Quatre autres factures
proposent un dlai trente jours, les
deux dernires tant rglables dans les
quinze jours. Quel est lavantage de ces
gnreuses chances ?
La coraf, banquire de Philia

Deux hauts responsables du trade
finance de grandes banques sises
Genve y voient une forme de crdit
concde par la Coraf Philia : la raffinerie devient ainsi de facto la banque
de la petite socit de ngoce. En effet,
Philia peut financer gratuitement la
cargaison, mais aussi possiblement
dautres, grce au cash-flow (trsorerie)
dont elle dispose dans lintervalle
| | F V r i e r 2 01 5
entre lencaissement de sa vente des

tiers et le remboursement de son achat
la Coraf (soit entre vingt et cinquante
jours dans le cas de cinq des transactions). A linverse, la Coraf doit supporter une amputation de sa trsorerie
durant une priode plus longue que les
standards gnralement en vigueur
dans la branche.
Au vu des sommes en jeu, cette clause
est trs importante, comme lexpliquent
Catherine Jago et Liz Bossley, auteures
de lun des rares ouvrages de rfrence
sur le ngoce de produits ptroliers :
La valeur dun cargo de produits
ptroliers atteint souvent 50 millions
de dollars. Les intrts sur cette somme
peuvent valoir environ 5000 dollars par
jour 77. Dans le cas de la Coraf, crancire de Philia, ce sont autant dintrts
quelle nencaisse pas du fait de cette
longue chance. Les deux spcialistes
donnent ensuite quelques exemples
du moment o devrait intervenir le
paiement : dix jours aprs la date de
chargement, trois jours aprs le dchargement ou cinq jours calendaires aprs
la Notice of Readiness (NOR), un document maritime stipulant que le navire
est prt charger ou dcharger. Les
dirigeants de Philia nont pas souhait
commenter ce point.
2.4.3 UN TAUX DE
CHANGE MUTUELLEMENT CONVENU
ne autre clause trange du contrat

concerne les termes de paiement.
Larticle 12 stipule en effet que le
paiement de la cargaison sera fait en
dollars US, devise qui est la norme
dans le domaine de lnergie, ou en
euros en utilisant un taux de conversion mutuellement convenu avant la
date de paiement . Daprs nos informations, ce besoin deuros sexplique,
pour la Coraf, par des questions de
convertibilit avec le franc CFA de
la zone Afrique centrale. Toutefois,
la formulation pour le moins floue
interroge : quelles sont les personnes,
en particulier au sein de la Coraf, qui
conviennent du taux de change ?
Celui-ci est-il quitable pour la Coraf ?
Dans le cas contraire, pourquoi la Coraf
accepte-t-elle des taux dfavorables ?
Une source affirme que Philia touche
une commission indue sur le taux
de conversion pouvant atteindre jusqu 200 000 euros par transaction. Nos
documents ne lattestent pas dans le
cas de la Coraf. En effet, les factures en
notre possession sont toutes libelles
en dollars. Rien ne permet donc de
savoir si le paiement a t effectu en
euros, ni quel taux.
Une marge fi xe ngocie

avec la banque
Certains documents en notre possession nous renseignent toutefois sur les
taux pratiqus entre Philia et la Sogara,
la raffinerie gabonaise, concernant
un achat de rsidu atmosphrique de
brut (RAT)78. Relatifs une transac-
tion de 18 682 482.18 dollars date

du 5 dcembre 2013, des courriels
ainsi quune facture montrent que
Philia convient dun taux de change
dollars/euros 1.3755 avec lune de
ses banques, en loccurrence BNP
Paribas (Suisse) SA79. Mais, vis--vis
de la Sogara, Philia dclare un taux de
1.3763, soit huit points de base supplmentaires, et ajoute une commission de
35 points de base, dsigne comme la
marge fixe ngocie avec la banque ,
ce qui porte le taux 1.3798. Au total,
le solde entre le taux propos par BNP
Philia et celui sur lequel se fonde la
facture adresse par la Sogara Philia
est de 43 points de base. En valeur,
cet cart constitue une marge de
42 327.99 euros qui, selon toute vraisemblance, profite Philia et pnalise
la Sogara, sans raison.
Une source au fait de la transaction
certifie que la Sogara a identifi ce procd et que la situation a t rgularise. Contacte, lune des personnes en
charge du contrat au sein de la Sogara
na pas rpondu nos questions par
tlphone ou courriel.
Pour sa part, Philia nie en bloc. Pour
preuve de sa bonne conduite, elle brandit une attestation de sa fiduciaire montrant que les gains de change raliss par
Philia SA entre le 26 octobre 2012 date
de sa cration et le 31 dcembre 2013
slvent 1474.49 francs. Cependant,
cette attestation agrge ne permet
pas dinfirmer le cas spcifique de la
transaction avec la Sogara, mentionne
| | F V r i e r 2 01 5
ci-dessus. Pas plus quelle ncarte

dventuels faits similaires avec la
Coraf, puisque lattestation ne porte
que sur Philia (Suisse), tandis que le
contrat congolais lie la raffinerie
lentit domicilie Singapour.
Sollicits une nouvelle fois, les
dirigeants de Philia affirment que la
marge de 35 points de base ngocie
initialement sur le contrat Sogara tait
le corollaire dune prise de risque par
Philia relative la volatilit des taux
de change. Lattestation () dmontre
() quil est erron dindiquer que
ces marges profitent Philia et
pnalisent la Sogara. Concernant le
fait que lattestation ne permette pas
de rpondre sur le cas de la transaction
susmentionne avec la Sogara, Philia
ne souhaite pas remettre le dtail
desdites oprations la Dclaration de
Berne, puisque ces chiffres relvent du
secret de ses affaires commerciales .
Enfin, Ikenna Okoli qualifie ces
allgations de calomnies manant
danciens employs mcontents et
de concurrents dus de ne pas avoir
remport le contrat80. En labsence de
rponse satisfaisante de Philia, nous
estimons, de notre ct, que le taux
de change pratiqu avec la Sogara na

aucune justification conomique et
maintenons que la marge de plus de
42 000 euros est illgitime.
Un avenant qui nest jamais venu

Quant laspect mutuellement convenu du taux de conversion dollars/
euros utilis avec la Coraf, il sest avr
difficile dobtenir des rponses prcises
de la part de Philia, malgr quatre
interviews et les questions crites qui
lui ont t adresses. Lors de la premire rencontre, le 2 juin 2014, Ikenna
Okoli et Me Bussard ont affirm quun
avenant au contrat avait t sign ce
sujet. Cette modification aurait eu pour
but de clarifier la pratique en matire de
taux de change. Ils nont toutefois pas
souhait montrer cet avenant et se sont
par ailleurs rtracts lors dun second
entretien, le 1er octobre 2014. Ce jourl, Ikenna Okoli a finalement expliqu
que le taux de change tait convenu
avec Jean-Jacques Makaya, directeur
financier de la Coraf et cosignataire des
factures portant sur les enlvements
de fioul, dessence lgre et de naphta.
Ikenna Okoli ajoute que personne ne
veut perdre de largent .
Par cette dclaration, ce dernier admet
implicitement quune partie au moins
| | F V r i e r 2 01 5
des factures sont rgles en euros, bien

quelles soient libelles en dollars. La
clause prvoyant un taux de conversion
en euros mutuellement convenu est
donc bien mise en uvre. Cependant,
faute de documents, nous ne pouvons
dterminer si le taux est quitable vis-vis de la Coraf.
Au sujet de Jean-Jacques Makaya,
une source rapporte que le directeur
financier de la Coraf et Jean Philippe
Amvame Ndong se sont rencontrs
durant lt de 2013 dans une discothque de Saint-Tropez, dans le sud
de la France. Une autre source affirme
que le premier est invit par Philia
La Rserve, un cinq toiles, lors de ses
visites Genve. Deux assertions que
nous navons pas pu confirmer. Pour
sa part, Jean Philippe Amvame Ndong
conteste que la rencontre de Saint-Tropez ait eu lieu dans un cadre purement
priv et affirme quil a bien rencontr
Jean-Jacques Makaya La Rserve ,
mais prcise que le sjour de ce dernier
na pas t financ par Philia 81.
UN CONTRAT RAFFIN
Denis Sassou Nguesso. Le Chef de

lEtat, au pouvoir depuis 1979 (moins
la parenthse Lissouba), fait du
ptrole national le moyen dasseoir
son pouvoir et denrichir son clan.
25
Keystone / Martial Trezzini
2.4.4 DU CRDIT
BAS SUR LA
CONFIANCE
n autre aspect du contrat liant

Philia la Coraf parat inhabituel :
cette dernire accepte de se faire payer
en open credit par la firme genevoise. Ce mode de financement, utilis
par les socits de ngoce, comporte
plusieurs avantages pour lacqureur,
ici Philia.
Dabord, l open credit ne requiert
aucune garantie financire de la part
de lacheteur, contrairement au modle
trs sr pour le vendeur et bien plus
rpandu de la lettre de crdit82. Cela
signifie que, en cas de dfaut de Philia,
la Coraf essuierait une perte nette quivalente la valeur de la cargaison qui,
comme nous lavons vu plus haut, peut
atteindre 30 millions de dollars. Un
tel cas de figure pourrait se produire si
le prix du fioul sur les marchs internationaux baissait significativement,
puisque Philia garantit, en vertu du
contrat, un prix de 50 dollars par tonne
la Coraf.
En raison du risque financier trs
important, lopen credit est rserv
des entits qui travaillent ensemble
de longue date , prcise un trader
prfrant rester anonyme. Le responsable du financement du ngoce dune
banque sise Genve abonde : Il nest

pas normal quune si petite structure
bnficie dopen credit. Cela pourrait
se justifier entre deux oprateurs privs qui se font confiance, mais aucune
socit tatique ne devrait risquer de
mettre en pril les finances publiques
par de telles pratiques.
Gnralement, la socit qui lon offre
de l open credit jouit dune excellente
note en matire de solvabilit de la part
dune agence de notation financire83,
ou est un major comme BP ou Shell,
dont la solvabilit ne fait aucun doute.
Ce ntait manifestement pas le cas de
Philia qui, avec la Coraf, remportait le
premier contrat de son existence.
Autre avantage non ngligeable, lopen
credit permet Philia dconomiser
les frais bancaires lis lmission
dune lettre de crdit, qui oscillent
entre 15 000 et 60 000 francs, suivant
des estimations fournies par des traders et des spcialistes du financement
du ngoce. Rapportes aux bnfices
bruts examins plus haut, ces sommes
sont importantes.
paiement autorises par le contrat avec

la Coraf. Ces deux clauses permettent
Philia de financer des transactions
sans avoir recours au crdit bancaire.
La socit genevoise reste ainsi sous le
radar de la seule forme de rgulation
par ailleurs indirecte laquelle sont
soumises une partie des transactions
ralises par les ngociants suisses.
Si lacunaire soit-elle, cette rgulation
indirecte permet parfois didentifier
des oprations illgales84.
Ikenna Okoli rtorque que la socit
quil dirige mrite la confiance accorde par la Coraf : Il est erron de
mentionner que lopen credit nest pas
une pratique courante sagissant de
lenlvement de ptrole en Afrique de
lOuest. Au contraire, sagissant des
acteurs dont les dirigeants sont connus
de la part des socits nationales de
ptrole et bnficiant dexpriences
positives et reconnues dans le domaine
ptrolier, lopen credit est la rgle.
Jean Philippe Amvame Ndong ajoute
que Philia jouit aussi dopen credit
au Gabon et au Sngal, o le groupe
enlve galement des cargaisons.
eviter le contrle des banques

Enfin, et peut-tre surtout, l open
credit permet Philia de se soustraire aux procdures de conformit
(compliance) mises en uvre par les
banques avant douvrir une lettre de
crdit. Cet avantage se cumule avec
celui, dcrit plus haut, du crdit gratuit dont la socit genevoise bnficie grce aux longues chances de
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26
UN CONTRAT RAFFIN
encadr 4
La Bgfi, une banque 100 % prive
Les factures adresses Philia par la

Coraf sont payer sur un compte de la
BGFIBank Congo, filiale du groupe BGFI.
Cette banque mrite quon sy attarde un
instant, notamment en raison de ses relations incestueuses avec les dirigeants
politiques de plusieurs pays dans lesquels elle est active et de son histoire
controverse en Rpublique du Congo.
Le groupe se targue dtre le premier
acteur financier africain avoir sign le
Pacte mondial des Nations Unies, dont
lun des objectifs est la lutte contre la
corruption85. Le groupe se dit leader au
Gabon ainsi quen Rpublique du Congo.
Il se proclame aussi 100 % priv . La
BGFI est manifestement trs souple dans
sa dfinition de son actionnariat priv.
En effet, certaines filiales sont dtenues
directement par lEtat, comme au Cameroun et en Guine quatoriale86. La filiale
congolaise de la banque nest pas en reste
en matire de proximit avec le pouvoir.
Dabord, une certaine Mme Bongo
Ondimba en tait actionnaire 5 %,
au moins jusquen 201187. Aujourdhui,
Madame semble avoir t remplace
par une firme dnomme Yao Copr SA,
mais la socit Delta Synergie, actionnaire 10 % de BGFIBank Congo, est
reprsente par Pascaline Mferri Bongo
Ondimba , la sur du prsident gabo-
nais, Ali Bongo88. Cette dernire est

en outre administratrice de la holding
chapeautant le groupe (BGFI Holding
Corporation SA), en tant que haut
fonctionnaire, inspecteur gnral des
finances, tandis que Delta Synergie en
est actionnaire 6,4 %89.
Par ailleurs, la filiale congolaise est prside par Jean-Dominique Okemba. Ce
personnage ayant reu la Lgion dhonneur des mains de Nicolas Sarkozy90 en
fvrier 2011, nest rien de moins que le
patron du Conseil national de scurit
(CNS, services secrets) 91 congolais et le
neveu du chef de lEtat.
Ajoutons que cest par le biais de la
BGFIBank au Gabon que Denis Christel
Sassou Nguesso a effectu, entre 2006
et 2007, des achats pour un montant de
402 000 euros auprs dun carreleur de
luxe, Villa Paris, en France92. Ces achats
ont t rvls dans le cadre de linstruction de laffaire dite des biens mal
acquis .
Au Congo, la BGFI a une histoire intressante. Elle a succd la FIBA (Banque
franaise intercontinentale), la fameuse
banque dElf et de lancien prsident
gabonais Omar Bongo, ferme dans le
sillage des procdures judiciaires ini-
| | F V r i e r 2 01 5
ties dans les annes 1990 par la juge

dinstruction Eva Joly dans le cadre
de la plus vaste affaire de corruption
jamais instruite en France. Les dirigeants
actuels ne cachent pas cette filiation, et
lheureux baptme est relat en dtail sur
le site internet de la banque : Le 31 mars
2000, la FIBA doit fermer au Congo. Ce
fait prcipite louverture de BGFIBank
Brazzaville ; sa cration rpond une
demande expresse des autorits congolaises qui veulent disposer dun organisme financier de qualit ds le 1er avril
2000 , cest--dire ds le lendemain93.
La nouvelle banque occupe dailleurs les
locaux de lancienne. BGFI affirme certes
quelle ne reprend pas la FIBA, contrairement aux rumeurs qui ont circul ,
mais reconnat que quatre-vingts pour
cent de la clientle FIBA rejoint BGFIBank Congo 94. La Coraf fait partie du
lot, tout comme la SNPC, selon les rapports dITIE.
27
2.5 PHILIA, UN AVENIR

EN MODE OFFSHORE ?
e Congo rserve dautres surprises

pour Philia. La petite socit
genevoise a eu le bonheur de racheter
un permis ptrolier une autre firme
suisse, Cliveden. Ce rachat doit encore
tre approuv par les autorits congolaises, indique Philia95. Le rapport ITIE
pour lanne 2013 atteste que le dcret
dapprobation du contrat de partage
de production entre Philia SA et lEtat
congolais a t approuv en 201496.
Philia a obtenu 90 % du permis Marine
XIII, situ en mer, tandis que la SNPC,
la compagnie ptrolire publique du
Congo, dtient une part de 10 %.
Cliveden a obtenu le contrat en 2008,
pour une dure de quatre ans. Sa participation tait galement de 90 %97.
Contacte, Cliveden na pas souhait
expliquer le rsultat de son exploration,
ni pourquoi elle a vendu son permis. Jean
Phlippe Amvame Ndong en dit davantage : Cliveden a prsent le champ
plusieurs socits, des majors, qui nont
pas voulu collaborer. Or, elle ne pouvait
plus suivre seule financirement. 98
Un trsor pour deux permis ?

Bien que Marine XIII ne compte aucun
champ en production, ce permis pourrait contenir un vritable trsor. Nous
ne savons pas quand il a t dcouvert, ce qui pourrait expliquer que,
lchance de son contrat, en novembre 2012, Cliveden ait dcid de vendre.
Selon des cartes que nous nous sommes
procures, le permis Marine XIII comporterait un champ situ cheval sur
le permis adjacent (Marine VI), dtenu
par le gant italien ENI. Il sagit du

champ Djambala. Selon le rapport
ITIE 2007-2009, ENI est en production
depuis 199999.
Cela pourrait signifier que Philia a
russi un coup de gnie : ENI pourrait
tre contrainte de concder du ptrole
brut Philia en raison du simple fait
que la firme italienne exploite pleinement un champ qui ne lui appartient
que partiellement.
Apparemment, la possibilit que ce
champ se trouve cheval sur les deux
permis nest pas saugrenue, bien que
Jean Philippe Amvame Ndong rponde
de faon vasive : Il se pourrait quil
y ait continuit [du champ entre les
permis]. Mais cest trs commun 100.
Trs commun, mais pas banal. Ce cas
de figure constituerait un vritable jackpot, obtenu en outre pour une somme
drisoire, selon une source. Ce dernier
na pas voulu divulguer le montant
de la transaction, mais assure que ce
nest pas gratuit 101. Il faudra attendre la
publication du rapport ITIE portant sur
lanne 2014 pour connatre le montant
vers par Philia lEtat congolais sous
forme de bonus de signature.
tions en Afrique dun major ptrolier.

Il rfute que Philia aspire se comporter avec ce champ comme un simple
intermdiaire cherchant revendre ses
participations une socit capable de
produire en mer : Entre lexploration
et la production scoulent sept ans. Il
y a des phases. Gnralement, ce nest
pas la socit qui explore le champ qui
lexploitera terme. Il est frquent que
la socit dexploration cde lexploitation une socit dote de beaucoup
plus de moyens et dexpriences.
Pourtant, Me Bussard confirme quil
sagit bien dune possibilit : Si le
permis contient une mine dor, Philia
salliera avec un major pour lexploiter
ou vendra ses droits une socit
capable de forer en haute mer 102.
Affaire suivre, donc.
Questionn sur lexprience dont Philia peut se prvaloir pour justifier lobtention dun tel permis, Jean Philippe
Amvame Ndong atteste que sa socit
bnficie des comptences requises
dans le domaine de la production
ptrolire : Nous avons ralis des
tudes conomiques pour les acquisi-
| | F V r i e r 2 01 5
28
UN CONTRAT RAFFIN
III CONCLUSION
otre enqute sur la socit

genevoise Philia aurait tout
aussi bien pu ne jamais tre mene.
La firme est petite, discrte ; son
nom est inconnu en dehors des
cercles dinitis. Philia fait partie
des quelque 500 socits de ngoce
actives en Suisse dont, moins dun
scandale judiciaire, vous nentendrez
probablement jamais parler. Et pourtant. Les documents qui nous sont
parvenus nous ont permis de retracer
de faon dtaille une partie des oprations entre cette socit suisse et la
Coraf, une entit aux mains de lEtat
congolais. Sans ces documents, Philia
naurait certainement pas attir notre
attention au point den faire le sujet
dune enqute. Nous naurions dans
tous les cas pas pu dcrire avec tant
de prcision les oprations auxquelles elle se livre, ni analyser son
modle daffaires.
Il est rarissime davoir accs des

sources aussi dtailles. En rgle gnrale, lopacit caractrisant le secteur
du ngoce rend trs difficile lobtention dinformations prcises sur les affaires qui y sont conclues. Ces affaires
chappent ainsi tout regard critique,
en dpit des enjeux immenses quelles
reprsentent pour la population des
pays producteurs. Nous en sommes
convaincus : les faits dcrits dans ce
rapport, mme sils ne restituent probablement quune partie de la ralit,
ont un intrt public prpondrant et
illustrent des pratiques problmatiques
qui sont rpandues dans le secteur
suisse des matires premires. De telles pratiques sont rendues possibles,
nourries et protges par le manque de
transparence et la culture du secret qui
rgnent dans le petit monde du ngoce
ainsi que par labsence de rgulation
efficace en Suisse.
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29
3.1 PHILIA : AU CUR

DUN DTOURNEMENT ?
ous navons rien pu dceler dillgal dans les transactions impliquant Philia. La socit elle-mme
dfend la lgitimit de ses activits avec
ardeur. Toutefois, son modle daffaires
et les avantages dont elle a bnfici
dans ses relations commerciales avec
la Coraf ont interpell tous les experts
traders et banquiers auxquels nous
avons soumis les lments matriels
en notre possession. En 2013, la Coraf
a choisi Philia comme partenaire daffaires privilgi, en lui octroyant un
important contrat terme denlve Getty Images
ment de fuel oil destin lexport .

Document cl de notre enqute, ce
contrat na pas t obtenu par Philia au
terme dune procdure dappel doffres.
Plus encore, le contrat semble dfavorable la socit tatique congolaise,
qui prend dimportants risques financiers en concdant son fioul en open
credit , cest--dire sans garantie de
paiement, une firme dpourvue de
toute rfrence dans le ngoce. La Coraf

accepte par ailleurs des paiements
longue chance, quitte amputer sa
trsorerie de plusieurs dizaines de millions de dollars, devenant ainsi de facto
la banque de Philia. Enfin, elle autorise
des paiements en euros en utilisant
un taux de conversion mutuellement
convenu , plutt que de fixer un taux
de rfrence explicitement mentionn
dans le contrat.
Le systme de revente systmatique
des cargaisons des tiers adopt par
Philia ne semble avoir aucune justification conomique pour la Coraf. Au
contraire, puisque la raffinerie sest
prive ainsi dune marge qui lui revenait de droit, et qui aurait d, au final,
alimenter les caisses du Trsor public
congolais. Pire encore pour le Congo,
les profits dcoulant de ces oprations
ont t fiscaliss en Suisse ou Singapour, o Philia est domicilie. Si nous
ne sommes pas en mesure de chiffrer
avec prcision le manque gagner li
aux cinq transactions documentes,
celles-ci sont consquentes. Elles
reprsenteraient une manne financire importante pour lEtat congolais,
dpendant des revenus gnrs par
lor noir.
Au terme de notre enqute, nous estimons quil nest pas exagr daffirmer
que Philia a pu crotre rapidement ,
selon les termes de son actionnaire
unique, Jean Philippe Amvame Ndong,
grce aux largesses concdes par la
Coraf. Par ailleurs, Philia sest enrichie
sans fournir le moindre effort logistique apparent et, surtout, sans prendre
de vritables risques. Comment expliquer lligibilit et le traitement de
faveur accords cette jeune firme
sans rfrence dans le domaine complexe du ngoce de produits ptroliers ? Nous ne pouvons qumettre une
hypothse : imaginons que Philia ait
agit pour le compte de personnes exposes politiquement (PEP), auxquelles
elle aurait permis, directement ou
indirectement, de soctroyer indment
une part de la rente ptrolire. Dans le
secteur des matires premires, de tels
mcanismes sont rcurrents. La DB a
recens de nombreux cas, notamment
au Nigeria, en Angola et en Ukraine103.
Parfois, les socits intermdiaires
qui dtournent une partie de la rente
appartiennent directement des PEP.
Quelquefois, les montages sont plus
subtils, et les intermdiaires nont pas
de liens apparents avec les bnficiaires
ultimes du dtournement de la rente.
Dans le cas de Philia, rien ne nous permet daffirmer que les bnfices de la
socit alimentent les poches de llite
congolaise. Toutefois, la socit na pas
dmenti lexistence de relations entre
son actionnaire unique et le fils du
prsident congolais. Elle na pas non
plus russi dmontrer que ces relations navaient pas jou un rle dans
lobtention du contrat et de ses clauses
trs avantageuses. Esprons que ce rapport permettra de faire sortir dautres
lments susceptibles de confirmer, ou
dinfirmer, notre hypothse.
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30
UN CONTRAT RAFFIN
Un bidonville de Brazzaville, la capitale o les ingalits entre llite

et les plus pauvres sont criantes. Keystone / Pascal Deloche / Godong
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31
3.2 LA RESPONSABILIT
DES CLIENTS SUISSES DE PHILIA
hilia nest pas la seule socit helvtique mise en cause dans ce rapport.
Les acheteurs des cargaisons vendues
par Philia portent au moins une responsabilit morale, si celles-ci ont
t obtenues de la Coraf illgalement.
Dans le secteur ptrolier, les socits de
ngoce les plus importantes sexposent
toujours moins elles-mmes aux risques
de corruption. Elles sen dfaussent sur
des intermdiaires, dont le recours est
frquent dans des pays o il est difficile
daccder aux matires premires sans
rmunrer, au passage, les dirigeants.
Monika Roth, spcialiste de compliance (conformit), le souligne :
Dans certains pays, il est pratiquement impossible de faire des
affaires sans payer directement ou
indirectement des commissions. Officiellement, de nombreux ngociants
ont des lignes directrices internes destines combattre la corruption. ()
En thorie, cela signifie quil devrait
tre impossible de faire des affaires
dans certains pays, et pourtant, des
affaires sy concluent. Elle dcrit
par ailleurs les moyens dy parvenir
en voquant un modle qui nest pas
sans analogie avec le contexte congolais : Pour satisfaire directement ou
indirectement les intrts locaux sans
payer des commissions, il est dusage
de conduire des affaires par lintermdiaire dune socit appartenant entirement ou partiellement une PEP. De
cette faon, cette dernire reoit tout
fait lgalement des dividendes comme
actionnaire de cette socit 104.
Au vu des lments mis en vidence

dans ce rapport, on peut lgitimement se
demander si les acqureurs des cargaisons vendues par la socit genevoise
Mercuria, Mocoh ou AOT Trading ont
effectu une quelconque vrification de
la lgalit des oprations effectues par
Philia, en sinterrogeant notamment sur
les ayants droit conomiques de leur
partenaire daffaires ainsi que sur les
conditions dans lesquelles celui-ci a
obtenu son contrat.
Approche, Mercuria na pas voulu
commenter. Mocoh a confirm lexistence de la transaction, mais a refus
dexpliquer ses procdures de vrification de ses partenaires daffaires105.
Pour sa part, AOT Trading revendique
sa qualit de socit prive, ayant pour
politique de ne divulguer aucune
information confidentielle relative
ses activits commerciales, moins
quelle ny soit contrainte par la loi.
Son directeur financier, Roland Borres,
ajoute quAOT Trading effectue une
vrification avant dentrer en relation
daffaires avec un nouveau client, dans
le but de savoir avec qui elle traite 106.
Dans ce systme largement bas sur
lautorgulation, il faudrait se satisfaire
du refus de rpondre des ngociants ou
simplement les croire sur parole.
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32
UN CONTRAT RAFFIN
3.3 DES RGLES CONTRAIGNANTES POUR

LUTTER CONTRE LA MALDICTION
u-del du seul cas de Philia, les

faits documents dans ce rapport
illustrent bien les enjeux lis aux
ventes de ptrole tatique, en premier
lieu les risques de dtournement de la
rente ptrolire pour servir des intrts privs, aux dpens de la population des pays producteurs. Dun point
de vue systmique, on parle alors de
maldiction des ressources , cest-dire le fait que les pays riches en
matires premires restent pauvres,
malgr les revenus gnrs par les ressources de leur sous-sol. Les lments
amens dans ce rapport soulignent
par ailleurs lcart entre le discours
des ngociants et leurs pratiques ainsi
que les limites de la rglementation
suisse relative au ngoce des matires
premires. Afin dempcher que les
socits helvtiques ne contribuent
la maldiction des ressources, la DB
propose au Gouvernement helvtique
la cration dune autorit fdrale de
Keystone
surveillance des marchs de matires

premires. Indpendamment de la
mise en place dune telle autorit sectorielle, diffrentes mesures contraignantes doivent tre prises au plus
vite, afin de renforcer la responsabilit
de la place suisse de ngoce.
33
IV RECOMMANDATIONS
n tant que principale place mondiale

de ngoce des matires premires,
la Suisse porte une responsabilit particulire. Pour remdier aux risques spcifiques poss par le secteur, la Dclaration
de Berne propose aux autorits fdrales
dadopter des mesures juridiquement
contraignantes.
34
UN CONTRAT RAFFIN
4.1 LA TRANSPARENCE DES PAIEMENTS

ET DES CONTRATS
a transparence est fondamentale

lorsquil sagit dadministrer ou
dacqurir la principale richesse dun
pays, comme la Rpublique du Congo,
le ptrole. La transparence des paiements effectus par des socits de
ngoce des entits tatiques ainsi
que la publication des contrats conclus
avec elles sont en effet des facteurs
dterminants pour vrifier la lgitimit

des interactions commerciales et limiter les risques de dtournement de la
rente ptrolire. Cest lunique moyen,
pour la population des pays producteurs, de demander des comptes leur
gouvernement quant lallocation des
revenus tirs de lexploitation de leurs
ressources naturelles.
La dB demande au conseil fdral dinclure

les activits de ngoce dans son projet de loi relatif
la transparence des paiements (lire encadr 5).
encadr 5
Le conseil fdral propose une loi alibi

En dcembre 2014, le Conseil fdral a
publi un avant-projet de loi prvoyant
de dvelopper la transparence des paiements dans le secteur des matires premires107. Il y reconnat lexistence de la
maldiction des ressources qui frappe
les pays producteurs et la ncessit de
lutter contre celle-ci. Le Conseil fdral identifie par ailleurs la transparence
comme une condition pralable toute
amlioration, et reconnat la responsabilit particulire de la Suisse, en tant
que pays hte dun secteur trs actif dans
ces pays victimes de la maldiction.
Malgr cette analyse clairvoyante, les
35
4.2 DEVOIRS DE DILIGENCE RELATIFS

LA CHANE DAPPROVISIONNEMENT
lheure actuelle, rien dans le droit

suisse noblige les ngociants
sassurer que les matires premires
auxquelles ils offrent des dbouchs
dans les circuits commerciaux internationaux ont t acquises lgalement.
Afin de minimiser les risques de dtournement de la rente des matires
premires par une lite corrompue,
les ngociants en matires premires

doivent imprativement sassurer de
lorigine licite des ressources quils
commercialisent. Il en va de mme
sagissant de matires premires
rsultant dune violation des droits
humains, ou produites dans une zone
de conflit. Cela suppose que les ngociants connaissent et documentent
leur chane dapprovisionnement.

Ces devoirs de diligence doivent tre
remplis avec une vigilance particulire
lorsque le ngociant traite avec un
intermdiaire vendant une matire
premire en provenance dun pays
risque, comme Philia en Rpublique
du Congo.
Pour la dB, il conviendrait dobliger les socits

suisses du secteur des matires premires connatre
et documenter prcisment leur chane
dapprovisionnement.
solutions retenues sont inadaptes. Le

gouvernement propose en effet de limiter cette transparence lactivit extractive, excluant ainsi le ngoce, alors que
cette activit constitue le cur du secteur suisse des matires premires108. Les
autorits helvtiques se rservent toutefois la possibilit dintervenir ce propos par voie dordonnance, cest--dire
sans devoir se lancer dans une nouvelle
rvision de la lgislation, si le contexte
international volue dans ce sens. Cest-dire si dautres places de ngoce franchissent le pas.
Par ailleurs, le Gouvernement suisse

na pas prvu de dispositions visant
contraindre les ngociants en matires
premires publier les contrats qui
les lient aux entits publiques. Dans le
domaine de lextraction, cette pratique
est de plus en plus rpandue109. Lactivit de ngoce devrait galement tre
soumise la publication des contrats,
afin de sassurer que le prix pay pour
lacquisition de matires premires et
que les clauses de ces contrats ne soient
pas dfavorables au pays producteur.
En labsence de rgles contraignantes,
les ngociants peuvent toujours choi-
sir de prendre leurs responsabilits en

publiant, sur une base volontaire, leurs
paiements aux gouvernements. Cest le
parti pris par Trafigura, qui a dcid de
publier ses paiements aux gouvernements des pays membres de lITIE et
malheureusement uniquement dans ces
pays110. A ce jour, peu de socits se
sont engages dans cette voie. Alors que
les ngociants suisses disposent dune
position dominante dans de nombreux
Etats o la corruption est endmique111,
la majorit des affaires quils ralisent
avec des instances publiques chappent
tout contrle.
| | F V r i e r 2 01 5
36
UN CONTRAT RAFFIN
4.3 DEVOIRS DE DILIGENCE VISANT

CONNATRE SES RELATIONS DAFFAIRES
es socits du secteur suisse des

matires
premires
devraient
analyser et documenter prcisment
les relations de leurs partenaires
daffaires. Lorsquelles oprent dans
des pays o la corruption est endmique, comme au Congo, elles doivent
sabstenir de conclure des affaires avec
des socits qui prsentent des profils
de risques accrus.
Par ailleurs, il est dcisif que les socits actives dans le secteur des matires
premires et leurs intermdiaires

financiers puissent connatre prcisment les ayants droit conomiques
de leurs contreparties. En Suisse, il
nexiste pas de moyens didentifier les
ayants droit conomiques des socits. Lorsquun ngociant suisse entre
en relation avec un intermdiaire
suisse comme Philia, il est entirement dpendant des indications que
celui-ci lui livre pour dterminer qui
se cache derrire cette socit.
La dB propose de soumettre autorisation les affaires

conclues avec des socits publiques et prives
prsentant des profils de risques levs. elle demande
en outre que le nom des ayants droit conomiques des
socits soit enregistr dans des registres publics.
| | F V r i e r 2 01 5
Keystone / AP / Georges Osodi
37
4.4 CRATION DUNE AUTORIT

DE SURVEILLANCE SECTORIELLE
es ngociants et les autorits

fdrales affirment volontiers quil
nest pas ncessaire de rglementer le
secteur, puisque ses activits seraient
rgules indirectement par les banques.
Or, si celles-ci analysent gnralement
en dtail les transactions quelles
financent sous langle de leur licit,
elles reconnaissent elles-mmes les
limites de leurs capacits dtecter
des transactions inhabituelles112. Les
tablissements bancaires nappliquent
par ailleurs leurs devoirs de diligence
qu lgard de leurs clients, et non

pas aux relations daffaires de ces
derniers. Enfin, de nombreuses oprations peuvent tre conclues dans
ce secteur sans financement bancaire,
comme la montr lanalyse du contrat
entrin entre Philia et la Coraf. Grce
aux clauses favorables obtenues de la
raffinerie, la socit genevoise chappe
en effet de toute faon la surveillance
indirecte que pourrait exercer une
banque sur ses oprations.
En Suisse, aucune autorit nest charge

de rguler et de surveiller les activits
des socits du secteur des matires
premires. Il serait dcisif que leurs
oprations soient soumises des rgles
prcises, que leur respect soit contrl
par un auditeur indpendant et que les
manquements soient sanctionns de
faon adquate.
Pour remdier aux risques spcifiques inhrents

ce secteur sensible, la dB propose la cration
dune autorit de surveillance des marchs
de matires premires (lire encadr 6).
| | F V r i e r 2 01 5
38
UN CONTRAT RAFFIN
encadr 6
Une autorit de surveillance sectorielle : la rohma
Rohstoffmarktaufsicht Schweiz ROHMA

Autorit de surveillance des marchs de matires premires ROHMA
Autorit federale di vigilanza sui mercati di materia prima ROHMA
Swiss Commodity Market Supervisory Authority ROHMA
PORTRAIT
En septembre 2014, la DB a marqu le

dbat autour de la rgulation du secteur
des matires premires en crant une
autorit de surveillance fictive inspire
de la FINMA, lautorit de surveillance
des marchs financiers. Organe indpendant, la ROHMA (daprs son nom
en allemand Rohstoffmarktaufsicht )
aurait pour mandat de rguler et de
surveiller les activits des socits de
ngoce, des socits extractives, des
importateurs et des raffineries dor, afin
de minimiser la contribution suisse la
maldiction des ressources et daider les
pays riches en ressources naturelles les
mobiliser pour lutter contre la pauvret.
La ROHMA sassurerait que les socits assujetties respectent des devoirs
de diligence tendus. Parmi ceux-ci :
des devoirs de diligence relatifs lensemble de la chane
dapprovisionnement permettraient dempcher le ngoce de
matires premires illgales ou
obtenues illgalement, de matires
premires produites en violation
de droits humains ou de normes
environnementales ou encore dont
la vente finance des conflits ou des
organisations criminelles ;
des devoirs de diligence relatifs

aux relations daffaires permettraient de sassurer que les socits
assujetties ne concluent pas, sans
autorisation de la ROHMA, des
affaires avec des personnes exposes politiquement (PEP) pouvant
abuser de leur position privilgie.
Lautorit de surveillance permettrait
en outre de sassurer que les socits
remplissent correctement leurs devoirs en matire de transparence des
paiements et des contrats, quelles respectent les sanctions internationales
et renoncent loptimisation fiscale
agressive. Lautorit de surveillance
sassurerait que les socits assujetties
remplissent leurs obligations lgales
en tout temps et respectent les conditions lies loctroi de leurs licences.
Enfin, la Suisse pourrait sengager
lchelle internationale pour que son
rle pionnier dans la rgulation du
secteur des matires premires inspire
dautres places comparables, afin que
celles-ci dictent aussi des lois permettant de combattre la maldiction
des ressources.
Pour davantage dinformations :

www.ladb.ch/rohma
ou www.rohma.ch
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39
V RSUM
e rapport est le rsultat dune

enqute approfondie mene par
la Dclaration de Berne (DB) sur
les relations daffaires privilgies
entre le ngociant helvtique Philia
et la socit Congolaise de raffinage
(Coraf), qui appartient 100 % la
Socit nationale des ptroles congolais (SNPC), elle-mme proprit de
la Rpublique du Congo. Il montre
que cette firme domicilie Genve
a bnfici dun traitement de faveur
de la part de la raffinerie tatique, aux
dpens du Trsor public, et donc de
la population congolaise. Les enjeux
sont immenses, car le ptrole reprsente la principale source de revenus
de ce pays riche en ressources naturelles, mais qui demeure trs pauvre,
triste exemple de la maldiction dont
sont victimes la plupart des pays producteurs. Loin dtre un cas isol, les
faits dcrits dans ce rapport illustrent
des pratiques problmatiques qui
sont rpandues dans le secteur suisse

des matires premires. De telles pratiques sont rendues possibles, nourries et protges par le manque de
transparence et la culture du secret
qui rgnent dans le petit monde du
ngoce ainsi que par labsence de
rgulation efficace en Suisse.
Notre enqute sappuie sur des
sources documentaires exclusives,
en premier lieu un contrat terme
denlvement de fuel oil destin
lexport conclu entre Philia et la
Coraf en mai 2013. Ce contrat, envoy
par une source anonyme, a t sign
par ladministrateur gnral de la
raffinerie dEtat Denis Christel Sassou Nguesso, qui nest autre que le
fils (notoirement corrompu) du prsident congolais. Il octroie Philia la
totalit du fioul destin lexport du
1er juin au 31 dcembre 2013, renouvelable pour une anne aprs une
valuation en janvier 2014 . Selon

les autres documents qui nous sont
parvenus, Philia a obtenu cinq cargaisons de fioul en 2013. Le ngociant
suisse a ralis un chiffre daffaires
de 140 millions de dollars en revendant ce fioul. A cela sajoutent trois
cargaisons de naphta et une cargaison dessence lgre, pour un total de
35 millions de dollars.
Un contrat raffin
Ce juteux contrat na pas t obtenu
par la socit de ngoce au terme
dune procdure dappel doffre.
Il contient par ailleurs plusieurs
clauses suspectes et dfavorables la
socit tatique congolaise :
La Coraf prend dimportants
risques financiers en concdant
son fioul en open credit, cest-dire sans garantie de paiement,
cette petite firme dpourvue de
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40
UN CONTRAT RAFFIN
toute rfrence dans le secteur

du ngoce.
Elle accepte des paiements
longue chance, quitte amputer sa trsorerie de plusieurs
dizaines de millions de dollars,
devenant ainsi de facto la banque
de Philia.
Elle autorise des paiements
en euro en utilisant un taux
de conversion mutuellement
convenu , plutt que de fixer un
taux de rfrence explicitement
mentionn dans le contrat.
Outre les conomies sur les frais bancaires ralises grce ces clauses,
lopen credit et les paiements
longue chance permettent Philia de financer des transactions sans
emprunter un tablissement financier. La socit genevoise peut ainsi
se soustraire aux procdures de
conformit (compliance) mises en
uvre par les banques avant douvrir
une lettre de crdit. Elle reste par
consquent sous le radar de la seule
forme de rgulation par ailleurs
indirecte laquelle sont soumises

une partie des transactions ralises
par les ngociants suisses.
des reventes systmatiques

Au-del du contrat lui-mme, le
modle daffaires adopt par Philia
en Rpublique du Congo interpelle.
La socit genevoise revend en effet
systmatiquement les cargaisons
obtenues de la Coraf notamment
dautres ngociants helvtiques
Mercuria, Mocoh et AOT Trading et
ce aux mmes conditions contractuelles, lexception du prix. Cette
position de pur intermdiaire lui permet dempocher une plus-value non
ngligeable pour un simple change
de paperasses. Le choix par la Coraf
dun tel partenaire commercial ne
semble avoir aucune justification conomique. La raffinerie tatique prend
non seulement un risque financier,
mais elle se prive aussi dune marge
et de rentres fiscales importantes.
Les nombreux experts auxquels nous
avons soumis les documents en notre
possession sont unanimes : Philia a
bnfici des largesses de la Coraf. Ce
traitement de faveur, que rien nest
La rpublique du congo
et la maldiction des ressources
Prsident : Denis Sassou-Nguesso, au pouvoir depuis 1979
Croissance : 3,5 8 % du PIB entre 2004 et 2014
Le ptrole gnre 80 % des recettes publiques
Indice de corruption : 154e sur 177 pays valus
Indice de dveloppement humain : 140e sur 187 pays
50 % de la population vit en dessous du seuil de pauvret
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venu justifier, a permis la socit

genevoise de se positionner dans le
secteur trs exclusif de laval ptrolier et de dployer ses activits dans
dautres pays, notamment au Gabon et
au Sngal. Il a surtout priv la population congolaise de revenus essentiels pour son dveloppement. Mme
si nous ne sommes pas en mesure
de chiffrer prcisment le manque
gagner li aux transactions documentes dans ce rapport, nous pouvons
affirmer que celui-ci est consquent.
Philia : au cur dun dtournement ?

Si les transactions impliquant Philia
nont, en apparence, rien dillgales,
il reste expliquer lligibilit de
cette jeune firme sans rfrence et
les largesses dont elle a bnfici en
Rpublique du Congo, o les ngociants suisses sont trs prsents. Nous
mettons lhypothse que Philia a agi
pour le compte de personnes exposes politiquement (PEP), qui elle
aurait permis, de manire directe ou
indirecte, de soctroyer indment une
part de la rente ptrolire. Dans le secteur des matires premires, de tels
mcanismes sont rcurrents. La DB a
recens de nombreux cas, notamment
au Nigeria, en Angola et en Ukraine.
Parfois, les socits intermdiaires
qui dtournent une partie de la rente
appartiennent directement des PEP.
Parfois, les montages sont plus subtils, et les intermdiaires nont pas
de liens apparents avec les bnficiaires ultimes du dtournement de
la rente. Dans le cas de Philia, rien ne
nous permet ce jour daffirmer que
les bnfices de la socit alimentent
les poches de llite congolaise. Un
faisceau dlments laissent toutefois penser que lactionnaire unique
de Philia, Jean-Philippe Amvame
Ndong, entretient des relations privilgies avec Denis Christel Sassou
Nguesso. Plusieurs sources interroges affirment en effet que les deux
hommes sont amis. Ils se seraient
41
Denis Christel Sassou Nguesso, le fils

du prsident, est en charge de toutes
les ventes de la part tatique du ptrole
congolais, un secteur qui souffre dimportants problmes de gouvernance.
Jeune Afrique / Baudouin Mouanda
a qui profi te le profi t oil ?

Pour comprendre cette affaire, il est
essentiel de dcrire la manire dont
le secteur ptrolier est administr
en Rpublique du Congo, o acteurs
publics et privs sentremlent. Quil
sagisse de la production ou de la commercialisation de lor noir, un petit
clan de personnages appoints par le
prsident rgne sur les contrats ptroliers. Depuis 2010, le fils du prsident,
Denis Christel Sassou Nguesso, est
le directeur gnral adjoint en charge
de laval ptrolier au sein de la SNPC.
Il est galement la tte de la Coraf.
Cest donc cet homme, connu pour
ses dpenses somptuaires rvles
par laffaire des biens mal acquis ,
actuellement instruite en France,
quincombe la vente de la part tatique
du ptrole congolais, appele profit
oil . Il sagit du ptrole que les socits
productrices sont tenues de fournir
lEtat en guise de redevance en nature.
Alors que cet or noir devrait gnrer
des revenus substantiels, la Coraf est
un gouffre financier pour lEtat congolais. Les rapports de lInitiative pour la
transparence dans lindustrie extractive (ITIE) montrent en effet quentre
2011 et 2013, la raffinerie nationale na
pas rtrocd au Trsor public lquivalent financier de ce quelle a touch
en ptrole. Les chiffres sont affolants :
plus de 12% du profit oil sest transform en crance tatique. Quest-il
advenu de ces profits, qui reprsentent
prs de 600 millions de dollars par
anne ? Lopacit totale entourant les
activits de la Coraf ne permet pas de
rpondre cette question.
On ne fait pas dactivit ptrolire au
Congo sans tre associ la famille prsidentielle, cest impossible. La logique
est simple. Les rares appels doffre sont
un leurre destin rassurer la communaut internationale, mais tout est
pip ; tous les candidats nont pas les
mmes termes de rfrence.
Un ancien ministre
du ptrole congolais
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42
rgulirement ctoys dans le Sud
de la France, o Amvame Ndong a
vcu pendant plusieurs annes. Des
tmoins rapportent par ailleurs que
le personnel de Philia aurait t tenu
de fournir des services dordre priv
au fils du prsident congolais, comme
recruter du personnel pour une fondation que ce dernier entendait crer.
Sollicits plusieurs reprises, les
dirigeants de Philia ont toujours
affirm que leurs activits taient
lgitimes. Ils se sont dfendus avec
vhmence. En dpit de la transparence dont nous avons fait preuve,
Philia a tent dempcher la publication de ce rapport par des procdures
judiciaires. Dabord dans le canton
de Genve, o la firme est domicilie,
puis dans le canton de Vaud, o la DB
a tabli son secrtariat romand. Philia a t dboute par la justice sur
deux de ses requtes. Elle a choisi
de retirer les deux autres. Ses diri-
geants nont toutefois pas dmenti

lexistence de relations entre lactionnaire unique de la socit et le fils du
prsident congolais. Ils nont pas non
plus russi dmontrer que ces relations navaient pas jou un rle dans
lobtention de ce contrat aux clauses
si avantageuses. Esprons que ce rapport permettra de faire sortir dautres
lments susceptibles de confirmer,
ou dinfirmer, notre hypothse.
La responsabilit des clients

suisses de Philia
Philia nest pas la seule socit helvtique mise en cause dans ce rapport.
Les acheteurs des cargaisons vendues
par la socit de ngoce portent au
moins une responsabilit morale, si
celles-ci ont t obtenues de la Coraf
par des moyens illgitimes, voire
illgaux. Mercuria, Mocoh ou encore
AOT Trading ont-ils effectu une quelconque vrification des oprations
effectues par Philia, en sinterrogeant
notamment sur les ayants droit conomiques de leur partenaire daffaires

ainsi que sur les conditions dans lesquelles celui-ci a obtenu son contrat ?
On peut lgitimement en douter.
Lutter contre la maldiction

Afin dempcher que les ngociants
suisses ne contribuent la maldiction des ressources, les autorits helvtiques doivent prendre des mesures
contraignantes allant bien au-del
des propositions faites par le Conseil
fdral dans son Rapport de base :
matires premires , publi en mars
2012. En tant que premire place
mondiale de ngoce, la Suisse porte
une responsabilit particulire. Cest
pourquoi la DB propose notamment
la cration dune autorit de surveillance indpendante, la ROHMA
(daprs son nom en allemand Rohstoffmarktaufsicht), charge de rguler et de contrler ce secteur sensible.
nos recommandations aux autorits fdrales

garantir la transparence des paiements et la transparence des contrats conclus
par des socits suisses du secteur des matires premires avec des gouvernements et des compagnies publiques.
Soumettre les socits suisses du secteur des matires premires des devoirs
de diligence relatifs leur chane dapprovisionnement.
Soumettre les socits suisses du secteur des matires premires des devoirs
de diligence visant connatre leurs relations daffaires.
etablir une autorit fdrale de surveillance des marchs de matires
premires, telle que la rohma, imagine par la dB.
(Pour plus dinformations: www.ladb.ch/rohma ou www.rohma.ch)
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Notes
1 Le Matin Dimanche, Ces liaisons dangereuses du ngoce exposent la Suisse, 30.3.2014.

2 Le dlai de rponse tait du 24 octobre au 14 novembre 2014.
3 www.undp.org/content/undp/en/home/librarypage/hdr/2014-human-development-report/;

consult le 21.10.2014.
4 www.africaneconomicoutlook.org/fileadmin/uploads/aeo/2014/PDF/CN_Long_EN/
CongoRep_EN.pdf
5 Selon lindice de perception de la corruption de Transparency International, le Congo

se classe 154e sur 177 pays en 2013: www.transparency.org/cpi2013/results; consult

le 30.10.2014. La Banque mondiale value la Facilit de faire des affaires de 189 pays.

La Rpublique du Congo est classe 179e en 2014: http://francais.doingbusiness.org/data/
exploreeconomies/congo-rep; consult le 30.10.2014.
6 IMF. Article IV Consultation. September 2014 et U.S. Energy Information Administration.

Congo (Brazzaville). January 29, 2014.
7 www.jeuneafrique.com/Articles/Dossier/JA2763p032.xml4/denis-sassou-nguesso-pct-snpc denis-christel-sassou-nguessodenis-christel-sassou-nguesso-avant-d-etre-le-fils-du president-je-suis-un-citoyen-congolais.html; consult le 16.10.2014.
8 Dans la chane de loffre, laval dsigne lactivit de vente et de distribution de ptrole

brut et de produits raffins (essence, krosne, etc.). Ici, il sagit essentiellement de ventes.
9 http://mhc.cg/societes_et_agences_sous_tutelle/la_snpc/la_coraf.html; consult

le 16.10.2014. En dpit de leur importance pour lconomie nationale, ni la SNPC ni la Coraf

ne publient de rapport annuel.
10 www.secours-catholique.org/IMG/pdf/Rapport_Pe_trole_Congo_fev_2011.pdf;

11 http://globaleyez.info/wp-content/uploads/SassouNguesso-DCVisit092011.pdf;

12 Un jugement dun tribunal britannique fait tat de pots-de-vin verss Hong Kong par ou pour

le compte dune ou de plusieurs socits de Vitol en faveur demploys ou de reprsentants

du Congo. Toutefois, il sagissait dune procdure portant sur un autre objet; ces pots-de-vin

nont jamais fait lobjet dun jugement. Cf. www.bailii.org/cgi-bin/markup.cgi?doc=/ew/cases/
EWCA/Civ/2007/1128.html&query=Vitol+and+Kensington+and+Congo+and+Hong+and+
Kong&method=boolean; consult le 19.11.2014.
13 www.globalwitness.org/sites/default/files/pdfs/2007_congo_press_release.pdf
14 https://www.globalwitness.org/sites/default/files/pdfs/long_beach_
beneficial_ownership.pdf
15 Lire ce sujet, par exemple: www.liberation.fr/societe/2013/12/15/biens-mal-acquis-au-tour du-congo_966787; consult le 20.10.2014.
16 Lexpression troka est emprunte : La Lettre du Continent, Denis Gokana, linfluent

monsieur ptrole de Denis Sassou Nguesso, 26.9.2014.
17 La Lettre du Continent, Denis Gokana, linfluent monsieur ptrole de Denis Sassou Nguesso,
26.9.2014.
18 http://aogc-congo.com/index.php; consult le 16.10.2014.
19 Africa Intelligence, Denis Gokana, baron de loffshore, No 721, 29.4.2014.
20 www.orion-oil.com/; consult le 16.10.2014.
21 www.vd.ch/themes/economie/registre-du-commerce/recherche-dentreprise-ou-de-titulaires dans-le-canton/; consult le 16.10.2014.
22 Fabrice Arfi et Marine Turchi, Sarkozy au Congo: les dessous dune confrence

embarrassante, Mediapart, 27.7.2014.
23 La Lettre du Continent, Denis Gokana, linfluent monsieur ptrole de Denis Sassou Nguesso,
26.9.2014.
24 Procs-verbal de lOffice central pour la rpression de la grande dlinquance financire

du 19 juin 2013 relative au volet Sassou Nguesso. Nous nous sommes procur

ce document qui nest pas public.
25 Libration, Biens mal acquis, au tour du Congo, 15.12.2013.
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LITIE est une initiative multipartite laquelle les Etats adhrent sur une base volontaire.
Les Etats membres dclarent les revenus quils peroivent des compagnies extractives
(licences, royalties, impts, etc.) et ces dernires annoncent les versements effectus,
lide tant de pouvoir comparer ces donnes et daugmenter ainsi la transparence dans
ce secteur. En 2013, lITIE a adopt de nouvelles normes, dont lun des articles (4.1.c.)
sintresse aux ventes de matires premires par les Etats. Lorsque ces ventes sont
significatives, la mise en uvre de cet article est requise que celles-ci soient juges
conformes. Cest videmment le cas du Congo, qui tire dimportantes recettes
de ses ventes. Toutefois, le Congo na pas mis en uvre la disposition recommande
(mais non obligatoire) en contraignant les acheteurs de ce ptrole divulguer les montants
verss lEtat. Ce qui empche de comparer les recettes dclares par le gouvernement
avec les paiements verss par les acqureurs.
www.itie-congo.org/; consult le 16.10.2014. A ce jour, seuls les rapports trimestriels
de lanne 2013 sont disponibles; il faut donc additionner les volumes vendus par la SNPC
pour chaque trimestre et convertir le tout en dollars (une partie des ventes est comptabilise
en FCFA et lautre en dollars). Dans un communiqu du 11 octobre 2014, la Coalition
congolaise Publiez ce que vous payez sest inquite du fait que le processus subisse
dimportants ralentissements en 2014 et que le rapport portant [sur l] exercice 2013
nest () toujours pas disponible.
Natural Resource Governance Institute, Swissaid et la Dclaration de Berne,
Big Spenders: Swiss trading companies, African oil and the risks of opacity,
juillet 2014, p. 7.
http://eiti.org/files/Congo-Rep-2011-EITI-Report-2.pdf;
http://eiti.org/files/EITI%20REPORT%202012-CONGO%20B.pdf; consults le 9.10.2014.
Ce chiffre se base galement sur les rapports trimestriels de lanne 2013. Cf. note 26.
China Daily, SNPC plans more exploration campaigns, june 28, 2012. Dans cet article,
le directeur-gnral de la SNPC est interview.
Le naphta est un produit raffin principalement utilis par lindustrie ptrochimique.
US EIA. Congo Brazzaville latest report. www.eia.gov/countries/cab.cfm?fips=cf;
https://eiti.org/files/Congo-Rep-2011-EITI-Report-2.pdf; consult le 9.10.2014.
https://eiti.org/files/EITI%20REPORT%202012-CONGO%20B..pdf; consult le 9.10.2014.
www.itie-congo.org/; consult le 16.10.2014. Ce chiffre est issu de la conversion en dollars
de la valeur des barils livrs la Coraf devise en FCFA.
Natural Resource Governance Institute, Swissaid et la Dclaration de Berne,
Big Spenders: Swiss trading companies, African oil and the risks of opacity, juillet 2014, p. 13.
Gunvor nie avec vhmence toute participation dans ce schma et impute la faute
un employ congdi depuis.
Gunvor Group Ltd., Preliminary Offering Circular, dated 10 May 2013, p.96;
www.paresources.se/en/Operations/West-Africa-region/The_Republic_of_Congo_Brazzaville/;
Puma International Financing SA, Preliminary Offering Memorandum,
Dated January 17, 2014, pp. 2 et 32.
Dated January 17, 2014, p. 6.
Dated January 17, 2014, p.157.
Dated January 17, 2014, F-18.
www.lynxenergy.com/wp-content/uploads/2012/11/brochure_lynx_fr.pdf;
www.lynxenergy.com/fr/nos-activites/investissement/x-oil/; consult le 16.10.2014.
Entretien du 1.10.2014 dans les locaux de Philia.
Entretien du 28.10.2014 dans les locaux de ltude de Me Michel Bussard, lavocat de Philia.
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45
48 Entretien du 28.10.2014 dans les locaux de ltude de Me Michel Bussard.
50 www.verif.com/dirigeants/Jean-Philippe-AMVAME-NDONG-3778325/;

51 www.avenir-cotedazur.com/upload/avenir-2132-5-07-2013-bd.pdf; consult le 20.10.2014.
53 Courriel de Me Michel Bussard du 6 novembre 2014.
54 www.oandoplc.com/; consult le 20.10.2014.
55 Africa Intelligence, SNPC: Sassou Jr place ses traders, No 661, 19.6.2013.
56 www.micpme.bj/gufe/publication-des-entreprises/cotonou/societes/703-publication-des nouvelles-societes-de-cotonou-du-03-septembre-2013; consult le 20.10.2014.
57 http://gufebenin.org/images/documents/060314.pdf; consult le 20.10.2014. Questionns

sur les activits de la BAIC, les dirigeants de Philia nont pas souhait rpondre.
58 http://globaleyez.info/wp-content/uploads/SassouNguesso-DCVisit092011.pdf;

59 http://mitsloan.mit.edu/pdf/NewsAtMITSloan_Issue171.pdf; consult le 20.10.2014.
60 Yaya Moussa est aussi le fondateur et le CEO de Kontinent LLC, une socit base

Washington DC, dont le but est dacqurir des parts minoritaires dans le ptrole, le gaz

et le secteur minier africain. Cf. http://kontinentllc.com/about-us.html;

61 Nous navons pas les contrats relatifs, mais les factures sont en notre possession.
62 Ce chiffre est donn titre de comparaison. En effet, la proportion nest pas valable,

puisquelle mlange, dun ct, le ptrole brut cd par la SNPC la Coraf et, de lautre,

les produits raffins de la Coraf qui prennent une valeur ajoute.
63 Nous navons pas les contrats relatifs, mais dtenons les factures. Par ailleurs, le consultant

spcialis dans laval ptrolier africain, CITAC, mentionne le fait que Philia a remport,

en septembre 2013, un appel doffres pour une transaction de fioul auprs de la Sogara.

Cf. CITAC, Sub-Saharan Africa Oil Market Report, September 2013, p. 22.
64 Courriel de Me Michel Bussard du 6 novembre 2014.
65 Ces marges ont t calcules en dduisant 30% de la marge nette que Philia doit rtrocder

la Coraf en vertu de larticle 11 du contrat, intitul Prime variable. Nous navons

pas trace de ces rtrocessions, mais sommes partis du principe quelles ont bien eu lieu.
66 Par mmes conditions, nous entendons notamment mme produit, mme quantit,

mme lieu et mme date denlvement, mme INCOTERM (standard dsignant qui de

lacheteur ou du vendeur prend en charge les cots, comme le fret).
67 Il sagit des transactions dont nous avons connaissance. Nous ne pouvons exclure quil y en

ait eu dautres. Philia na pas souhait rpondre sur ce point lors de notre entretien

du 28.10.2014 dans les locaux de ltude de Me Michel Bussard.
68 AOT Trading SA compte son conseil dadministration un certain Martin Fasser, qui est

galement prsident de la Zug Commodity Association, le lobby zougois des ngociants

en matires premires. En 2012, AOT sest distingue en tant lune des rares firmes livrer

des produits ptroliers au rgime syrien de Bachar el-Assad au dbut de la guerre civile.
Cf. www.reuters.com/article/2012/03/09/swiss-syria-sanctions-idUSL5E8E8A3H20120309;

69 Il sagit en fait dune transaction qui a t scinde en deux cargaisons pour des raisons

logistiques, selon nos informations. Celles-ci donnent donc lieu deux jeux de documents.
70 http://www.bbenergy.com/ourgroup.html; consult le 15.10.2014.
71 Nous partons du principe que cette rtrocession a eu lieu, bien que nous nen dtenions

pas la preuve. Nous avons postul de mme pour toutes les transactions. Les dirigeants

de Philia prcisent que Philia a revers le 30% de son bnfice brut chaque fois quelle

en a ralis.
72 Taleveras dispose aussi dune antenne en Suisse: Tiveras Energy Services SA.
73 http://concordenergygroup.com/about-us/our-people/contacts/; consult le 15.10.2014.
74 Notons toutefois que la donne pourrait avoir chang en 2014. En janvier et fvrier 2014,
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Philia a en effet gagn des appels doffres pour enlever deux cargaisons au Sngal.

Au dbut de lanne, Philia a affrt un cargo depuis Pointe-Noire et cest en remontant

le long de la cte africaine que la firme, profitant de sa prsence dans la rgion avec

un navire dj partiellement charg, a pu jouer sur le cot du fret et empocher le contrat

au Sngal. Faisant dune pierre deux coups, Philia a propos la raffinerie sngalaise

un prix dachat nettement plus lev que ses concurrents, et a donc logiquement emport

la mise. Cf. CITAC, Sub-Saharan Africa Oil Market Report, January 2014, p. 19,

et CITAC, Sub-Saharan Africa Oil Market Report, January 2014, p. 17.
75 Petroleum Revenue Special Task Force, Final Report, November 2012, p. 53;

Christina Katsouris and Aaron Sayne, Nigerias Criminal Crude: International Options

to Combat the Export of Stolen Oil, Chatham House, September 2013, p. 23.
77 Catherine Jago et Liz Bossley, Trading Refined Oil Products. The Consilience Guide,

Consilience Energy Advisory Group Ltd., p. 137. Citation originale: A cargo of oil products

could be worth as much as $ 50 million. Lost interest for one day on that amount could

be worth about $ 5,000.
78 Le RAT est une fraction rsiduelle rsultant du raffinage de ptrole brut

par distillation atmosphrique.
79 Selon nos informations, BNP Paribas (Suisse) SA a cess toute relation daffaires avec Philia.

Sollicit ce sujet, Ikenna Okoli a jug notre question absurde, tmoignant dune

mconnaissance de lindustrie, arguant que BNP Paribas a rcemment diminu

drastiquement son activit de financement du ngoce. Nanmoins, sa rponse laisse

penser que BNP Paribas a en effet cess de financer Philia.
80 Entretien du mardi 3. 6. 2014 avec Me Michel Bussard et Ikenna Okoli.
81 En adressant nos questions la Coraf, nous avons prcis que nous souhaitions galement

nous adresser personnellement Jean-Jacques Makaya ainsi qu Denis Christel Sassou Nguesso.

Ces demandes sont restes lettre morte.

Consilience Energy Advisory Group Ltd., p. 138. Une lettre de crdit est dite irrvocable

en ce sens que la transaction ne peut avoir lieu sans que la banque de lacheteur bloque

le montant de la transaction sur un compte, montant qui est automatiquement vers

la banque du vendeur lorsque la cargaison est livre. Dailleurs, Philia exige dtre paye v

par lettre de crdit par les contreparties auxquelles elle revend ses cargaisons de la Coraf.

Nous serions plus laise avec une lettre de crdit confirme, crit Philia dans le cadre

de discussions autour de son contrat de revente de fioul AOT Trading SA.

Consilience Energy Advisory Group Ltd., p. 141.
84 Cest ainsi par ce biais que Clariden Leu, du groupe Credit Suisse, a dnonc Gunvor

pour soupons de blanchiment dargent en examinant les commissions verses dans le cadre

de son contrat dexportation de brut congolais. Cette dnonciation a dbouch sur louverture

dune enqute pnale voque plus haut.
85 Rapport annuel 2013, Groupe BGFIBank, p. 7.
86 Le groupe BGFI compte des succursales dans plusieurs pays dAfrique centrale. Au Cameroun

et en Guine quatoriale, lEtat est directement actionnaire. Cf. Rapport annuel 2013, Groupe

BGFIBank. En Guine quatoriale, Melchor Esono Edjo a dtenu des parts de la banque titre

priv, alors quil exerait en tant que ministre des Finances, selon Africa Confidential,

LEtat, cest nous, Vol. 54, No 14, 5.7.2013. M. Esono Edjo prside encore le conseil dadmi
nistration de BGFIBank Guine quatoriale. Cf. Rapport annuel 2013, Groupe BGFIBank, p. 16.
87 https://www.beac.int/download/cng.bgfi.pdf; le document, consult le 9.10.2014, fait tat

de la situation de la banque en 2011. Il ne prcise pas le prnom de Mme Bongo Ondimba.

Selon toute vraisemblance, il sagit de Pascaline Mferri Bongo Ondimba, sur du prsident

gabonais, Ali Bongo Ondimba. Cf. Note suivante.
88 https://www.bgfi.com/sites/default/files/PDF/bgfiweb_netisse_eu/rapport_annuel_groupe_
bgfibank_2013.pdf; consult le 22.10.2014.
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89 https://www.bgfi.com/sites/default/files/PDF/bgfiweb_netisse_eu/rapport_annuel_groupe_
bgfibank_2013.pdf; consult le 22.10.2014.
90 Nicolas Sarkozy, tout comme dautres cadres de lUMP, entretient de bonnes relations

avec la Rpublique du Congo. En juillet, lancien prsident franais sest rendu Brazzaville

pour y donner une confrence, gnreusement rmunre, dans le cadre dun forum organis

par Forbes Afrique, la publication de Lucien Ebata, mentionne plus haut. Lire ce sujet:

Fabrice Arfi et Marine Turchi, Sarkozy au Congo: les dessous dune confrence

embarrassante, Mediapart, 27.7.2014, et Marine Turchi, Les mystrieux voyages de lUMP

au Congo, Mediapart, 27.7.2014.
91 Jean-Dominique Okemba participe ce titre au Comit de trsorerie, une structure prside

par le prsident en personne et qui runit plusieurs hauts fonctionnaires ou ministres, dont

Jean-Jacques Bouya, ministre dlgu aux Grands travaux, mentionn parmi les bnficiaires

dun rseau de structures offshore dml dans le cadre de laffaire des biens mal acquis.

Sur le Comit de trsorerie: La Lettre du Continent, Denis Gokana, linfluent monsieur

ptrole de Denis Sassou Nguesso, 26.9.2014.
92 Fabrice Arfi, A Paris, le shopping de la corruption du clan Sassou Nguesso,

Mediapart, 23.10.2013.
93 https://www.bgfi.com/sites/default/files/PDF/bgfiweb_netisse_eu/bgfi-40-ans.pdf;

94 https://www.bgfi.com/sites/default/files/PDF/bgfiweb_netisse_eu/bgfi-40-ans.pdf;

96 www.itie-congo.org/images/rapport13/fairlinks-congo-itie2013-rapport-itie2013.pdf;

consult le 6.1.2015. Notons par ailleurs quau second semestre 2014, M. Amvame Ndong

a cr, Brazzaville, la socit Delta Energy SA, qui dispose dune adresse provisoire

au boulevard Denis-Sassou-Nguesso. Cf. www.sgg.cg/imageProvider.asp?private_
resource=2098&fn=jo_2014_44.pdf; consult le 3.12.2014. Le site internet de cette socit est

galement provisoire. Cf. http://deltaenergy-sa.com; consult le 3.12.2014.
97 https://eiti.org/files/Republic%20of%20Congo%202007-2008-2009%20EITI%20Report_1.pdf;

99 https://eiti.org/files/Republic%20of%20Congo%202007-2008-2009%20EITI%20Report_1.pdf;

103 Le Temps, Socits de ngoce et lites politiques: les relations troubles de la Suisse,

Marc Guniat et Olivier Longchamp, 2.4.2014.
104 http://medienundzeit.at/wp-content/uploads/2014/04/mz-12014-Monika-Roth-Compliance der-Rohstoff-von-Corporate-Social-Responsibility-S.22-33.pdf; consult le 1.12.2014.

La traduction vers le franais, ralise par la DB, nengage pas lauteure.
105 Courriel du 2.12.2014.
106 Courriels du 4.11.2014.
107 www.ejpd.admin.ch/dam/data/bj/aktuell/news/2014/2014-06-25/ber-f.pdf;

108 www.ejpd.admin.ch/dam/data/bj/aktuell/news/2014/2014-06-25/ber-f.pdf;

109 http://publishwhatyoupay.org/fr/about/advocacy/transparence-des-contrats-0
110 https://eiti.org/fr/news/trafigura-divulguera-ses-paiements-aux-gouvernements pour-l-achat-de-p-trole; consult le 1.12.2014.
111 Natural Resource Governance Institute, Swissaid et la Dclaration de Berne, Big Spenders:

Swiss trading companies, African oil and the risks of opacity, juillet 2014.
112 The Wolfsberg Group, The Wolfsberg Trade Finance Principles, janvier 2009, p. 16.
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ce rapport est le rsultat dune enqute approfondie mene par la dclaration de

Berne (dB) sur les relations daffaires privilgies entre le ngociant genevois
Philia et la socit congolaise de raffinage (coraf), qui appartient 100 % la Socit
nationale des ptroles congolais (SnPc), elle-mme proprit de la rpublique du
congo. Sur la base de sources documentaires exclusives, nous montrons comment
Philia a bnfici de clauses anormalement favorables dans le cadre dun contrat
terme denlvement de fuel oil destin lexport . ce contrat, attribu sans appel
doffres, a t sign par le fils du prsident congolais denis christel Sassou nguesso,
un personnage notoirement corrompu. Les enjeux sont immenses pour la population,
car le ptrole reprsente la principale source de revenus de la rpublique du congo,
un pays emblmatique de la maldiction des ressources dont sont victimes la plupart
des pays producteurs de matires premires.
La dclaration de Berne
La Dclaration de Berne (DB) est une organisation non gouvernementale indpendante dont les activits sont finances principalement par le soutien de ses quelque
25 000 membres. La DB sengage depuis plus de 40 ans pour des relations quitables
entre la Suisse et les pays en dveloppement. Elle met en lumire les enjeux sociaux
et conomiques lis notre mode de consommation et aux activits des entreprises
helvtiques ltranger et mne des actions pour que les dcideurs politiques et conomiques assument leur responsabilit sociale et environnementale. Par son travail
de recherche, danalyse, de campagne et de lobbying, elle encourage une politique au
service des droits humains.
www.ladb.ch
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CH-6501 Bellinzona
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UN CONTRAT

LES ARRANGEMENTS DOUTEUX DE LA SOCIT SUISSE DE NGOCE PHILIA AU CONGO

I Le Congo: un pays emblmatique de la maldiction des ressources

II Les relations privilgies de Philia au Congo

histoire commence au printemps

effectues sur des socits de ngoce

Le Chef de lEtat, Denis Sassou

Des sources comptentes

Philia tente dinterdire

En dpit de la transparence dont nous

Philia avantage au dtriment

Philia a par ailleurs pu dvelopper la

armi les pays incarnant la maldiction des ressources, la Rpublique

dintrt. Les hommes daffaires y sont

1.1 LINCONTOURNABLE DAUPHIN

e fils du prsident, Denis Christel

march, une socit offshore, Sphynx

La troka du trading ptrolier congolais

denis gokana, un partenaire public

Lucien ebata, ami de la Suisse

() provenir de dlit de corruption en

1.2 QUI PROFITE LE PROFIT OIL ?

epuis 2010, cest donc Denis

ou des produits raffins. Cette part tatique, communment appele profit

de redevance en nature. Le schma 1

FLUX PHYSIQUES ET FINANCIERS

Trsor public du Congo

Depuis 2013, il est possible de connatre

et 2013, la raffinerie nationale na pas

La coraf est gnreuse

Les socits suisses

Lhistoire archicorrompue du secteur ptrolier congolais neffraie pas

gunvor, une histoire commune

offshore cr pour dissimuler les ayants

La griffe congolaise de Puma

LA BONNE SANT DES NGOCIANTS

Lil clairvoyant de Lynx

ACHATS CONNUS DE PTROLE BRUT

VALEUR PAR RAPPORT

413 mio 171 %

411 mio 128 %

499 mio n.d.

est dans cet univers hautement

Lactionnaire unique de ces deux socits est un ressortissant gabonais du

2.1 AMVAME NDONG :

a russite de ce coup pourrait

Amvame Ndong tient prciser, comme

Un partenariat aux Bermudes

Une banque au Bnin

2.2 UN CONTRAT SUR DU FIOUL

Denis Christel Sassou Nguesso est

hilia a russi son premier coup

Jeune Afrique / Baudouin Mouanda

2.3 DES CHANGES DE PAPERASSE

aprs les documents en notre possession, Philia dgage des marges

des reventes apparemment

enlev elle-mme ces cargaisons en

sagissant de la qualit et de la composition du fuel, garanties quelle nest

termes, dans la plupart de ces transactions, Philia empoche une plus-value

Le fioul reste suisse

septembre et octobre 2013. Elles ont

Zenith Bank. Le gant Mercuria a

PHILIA: EXEMPLE DUN MODLE