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(Le prévisionnel
organisations.
financier)
Le prévisionnel Financier
Pour que le business plan soit complet il faut adjoindre au volet économique
le prévisionnel financier. Il donne une description détaillée des éléments
chiffrés et les projections financières qui permettent d’évaluer la rentabilité du
projet.
Le prévisionnel financier
Le coût du projet
Le plan de trésorerie
Immobilisations corporelles
Terrain
Bâtiments
Installations et
aménagement
Matériel et outillage
Matériel de transport
Dépôts et cautionnement
TOTAL
CUMUL
VALEUR RESIDUELLE
Le prévisionnel financier
Le besoin en fonds de roulement
Le prévisionnel financier
Le coût du projet
Il prend en compte :
APPORT FINANCEMENT
RUBRIQUES COÛT DU PROJET
PERSONNEL SOLLICITE
RUBRIQUE A1 A2 A3 A4
TOTAL DES VENTES
Achat et charge de production
Charges externes
Impôts et taxes
Subvention d’exploitation
Charges de personnel
Dotation aux amortissements
Charges financière
TOTAL DES CHARGES
RESULTAT COURANT
IS
RESULTAT NET
Le prévisionnel financier
Plan de trésorerie
ANNEES
RUBRIQUES
1 2 3 4
Solde trésorerie début de période
Encaissement Chiffre d’affaire
Autres encaissements (apport investisseur, prêt,
Subventions, comptes courants)
Total des Encaissement
Variation de stock
Charges d’exploitations décaissables
Charges de personnel
Autres décaissements (Impôts et taxes,
Remboursements emprunts, Remboursements
Comptes courant…)
Total des décaissements
Solde trésorerie fin de période
Le prévisionnel financier
Le Bilan prévisionnel
Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
ACTIF
ACTIFS IMMOBILISES
Immobilisations (Brut)
Amortissements
Immobilisations (Net)
TOTAL ACTIFS IMMOBILISES
ACTIFS CIRCULANTS
Stocks
Créances clients
Créances TVA
Trésorerie #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Créance CIR-CII-CICE #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL ACTIFS CIRCULANTS #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL ACTIF #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
PASSIF
CAPITAUX PROPRES
Capital
Comptes courants
Réserves et Résultats #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL CAPITAUX PROPRES #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
DETTES
Prêts et avances
Dette incubateur
Dettes fournisseurs
Dette TVA
Dette fiscale #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL DETTES #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
TOTAL PASSIF #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Le prévisionnel financier
Plan de financement
RUBRIQUES A1 A2 A3
Investissements
Variation BFR
Remboursement Emprunt
TOTAL EMPLOIS (BESOINS) (A)
Apport
Emprunt
Autofinancement
TOTAL RESSOURCES (B)
ECART (B-A)
ECART CUMULE
Le prévisionnel financier
Les indices de rentabilités