Previsionnel Financier - Exemple Gratuit Sans Formules - Restaurant

Important : cet exemple de prévisionnel financier ne contient pas de formules ; le but est d
Ainsi si vous changez les hypothèses, les formules ne se mettent pas à jour automatiquemen
Nous avons rempli des hypothèses pour un restaurant fictif.
Cependant, tous les prévisionnels financiers que nous vendons à nos clients contiennent de
Copyright : ce fichier a été produit à l'aide de la Digital Water Mark Technology.

Il s'agit d'une forme de stéganographie dans laquelle les droits d'auteur et autres informations sources sont inscrites à l'intérieur d'un document.
Les copies de ce fichier conserveront les informations.
Cette technologie peut prouver la paternité du modèle financier et suivre les copies jusqu'au propriétaire d'origine.
Cela sera également le cas si vous copiez certaines parties du modèle dans un autre tableur Excel.
Modelesdebusinessplan.com n'hésitera pas à entamer des poursuites judiciaires contre une entité qui commercialiserait une copie (même modifiée)
FAQ
1 Est-ce que je peux changer moi même les hypothèses ?

Oui ! Dans l'onglet hypothèses, vous pouvez modifier tout ce qui se trouve dans les cellules g
Attention : ne changez que ce qui se trouve dans les cellules grises, sinon cela risque d'altér
Pour les cellules ou il faut sélectionner dans un menu déroulant, faites attention à bien sélect
Si vous voulez "jouer" avec les hypothèses et tester différents scénarios, nous vous invitons
Respectez bien les consignes ; par exemple si on vous demande de mettre un pourcentage
De même, ne mettez pas d'espaces ou de caractères entre vos chiffres (ex : "3 200"). Excel
Ne pas supprimer / ajouter de colonnes ou de lignes.
Ne rien modifier dans les autres onglets.
Se familiariser avec le prévisionnel financier
2 Quels sont les significations des différents onglets ?

Vérifications : un onglet pour vérifier si le prévisionnel financier construit es
BFR : calcul du besoin en fonds de roulement
Compte de Résultat : permet de voir si une entreprise a enregistré un béné
Budget de trésorerie : a pour objectif de traduire les dépenses et les recett
Plan de financement : tableau qui liste, d’un côté les investissements néce
Seuil de rentabilité : c’est le montant de chiffre d’affaires minimal à atteindr
SIG : les soldes intermédiaires de gestion permettent d'analyser le résultat
3 Pourquoi le chiffre d'affaires n'est pas le même dans le compte de résultat et dans le b
Compte de Résultat : montants HT ; Budget de Trésorerie : montants TTC
Comprendre le compte de résultat prévisionnel
Comprendre le budget de trésorerie prévisionnel
4 Mon Résultat net (dernière ligne du compte de résultat) est négatif pour la première an
Ce n'est pas forcément inquiétant : la première année correspond à une an
5 Quels sont les indicateurs à regarder pour savoir si mon prévisionnel financier est coh
Tout est important. Cependant, il est bien de se focaliser sur :
La balance de trésorerie (dernière ligne dans le "Budget de Trésorerie") : e
Croissance du CA (dans "Compte de Résultat" ou "Budget de Trésorerie")
Dépenses en marketing et en ressources humaines (en fonction du CA) : v
Pour plus d'indications, vous pouvez consulter l'onglet "Vérifications".
6 Comment interpréter le Besoin en Fonds de Roulement ?

Comprendre le Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
7 En tant que fondateur / dirigeant, est-ce que je dois me verser un salaire? Que vont pe
1) Il faut vous payer un salaire à un moment donné, sinon cela peut donne
2) Généralement, on commence à se rémunérer seulement quelques mois
8 Lorsque j'ai terminé de changer mes hypothèses, sous quel format dois-je envoyer mo
Comment imprimer mes tableaux financiers ?
Vous pouvez envoyer le fichier Excel. Cependant, beaucoup de banquiers
Nous vous invitons à faire des captures d'écran des tableaux financiers qu
Puis vous pouvez coller les tableaux dans un document Word ou Powerpo
Pour les tableaux qui ont des lignes vides, vous pouvez cacher les lignes a
Sinon, vous pouvez également compléter les tableaux vides que nous avo
9 Comment me faire "rapidement" une culture financière pour mieux comprendre ces ta
Comprendre nos prévisionnels financier
Le budget prévisionnel expliqué ligne par ligne
Le compte de résultat prévisionnel expliqué ligne par ligne
Le bilan prévisionnel expliqué ligne par ligne
Comprendre le Besoin en Fonds de Roulement (BFR)
Réussir son plan de financement
10 Comment remplir facilement les hypothèses ?

On vous conseille de commencer par lister toutes vos dépenses (partie 2,3
Soyez conservateur : si vous avez un doute sur une dépense, inscrivez la
Ensuite faites des prévisions de revenu en vous aidant de l'onglet Vérificat
Inscrivez des chiffres pour vos prévisions de revenu, consulter l'onglet Vér
11 Parfois (dans certains modèles), pour le revenu et les dépenses récurrentes, pourquoi
Dans une volonté de simplificaion, nous avons voulu modéliser les prévisio
Le montant du revenu ou de la dépense va augmenter (ou se réduire) de f
Ex : si vous inscrivez que vous dépensez 100 € par mois en marketing le 1
Dans la "vraie vie", il est fort probable pour que votre revenu n'augmente p
12 Ma version d'Excel semble altérer le fichier (problème avec les dates etc) ; comment fa
Si vous avez une adresse @gmail.com (vous pouvez en créer une en moin
Lien d'accès : https://docs.google.com/spreadsheets/u/0/
Google Sheets est la version "en ligne" d'Excel. Elle est facile d'utilisation e
Importez simplement votre fichier Excel sur Google Sheets.
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ent pas de formules ; le but est de vous montrer un exemple
ettent pas à jour automatiquement et les résultats financiers ne changent pas.
ons à nos clients contiennent des formules et sont 100% modifiables.
nscrites à l'intérieur d'un document.
mercialiserait une copie (même modifiée) de ce modèle financier.
qui se trouve dans les cellules grises, les formules se mettront à jour dans le modèle.
s grises, sinon cela risque d'altérer le modèle et vous allez avoir des erreurs que vous ne saurez pas réparer.
ant, faites attention à bien sélectionner une des options du menu déroulant ; sinon un message d'erreur va s'afficher.
s scénarios, nous vous invitons à faire une copie du fichier auparavant.
ande de mettre un pourcentage et que vous ne mettez pas de pourcentage, alors le modèle risque de ne pas marcher.
vos chiffres (ex : "3 200"). Excel ne comprendra malheureusement pas que "3 200" ou "3,200" ou "trois mille deux cents" veut dire "3200
révisionnel financier construit est cohérent
e entreprise a enregistré un bénéfice ou une perte pendant un exercice comptable donné

aduire les dépenses et les recettes prévues sous forme de flux monétaires prévisionnels.
n côté les investissements nécessaires pour lancer l’activité et de l’autre, les ressources mobilisées pour financer ces besoins
iffre d’affaires minimal à atteindre pour que l’entreprise fasse correspondre le montant de ses charges avec ses produits
permettent d'analyser le résultat et l'activité d'une entreprise en le décomposant en plusieurs indicateurs importants
compte de résultat et dans le budget de trésorerie ?

et de Trésorerie : montants TTC
est négatif pour la première année ; c'est grave ? (le cas échéant)
mière année correspond à une année d'investissements : vous n'allez pas générer assez de revenu (surtout si vous ne commencez pas
prévisionnel financier est cohérent ?
ns le "Budget de Trésorerie") : elle ne doit jamais être négative.

ultat" ou "Budget de Trésorerie") : elle doit être réaliste d'année en année.
humaines (en fonction du CA) : vous devez dépenser un budget "pertinent" au mesure de vos prévisions de croissance.
ulter l'onglet "Vérifications".
ment (BFR)
verser un salaire? Que vont penser les investisseurs ?

nt donné, sinon cela peut donner l'impression que vous n'êtes pas pragmatique
unérer seulement quelques mois (6-9 mois) après la première génération de revenus
quel format dois-je envoyer mon prévisionnel à mon banquier / investisseur ?
endant, beaucoup de banquiers ne savent pas utiliser Excel.

écran des tableaux financiers qui se trouvent dans les onglets oranges. Faire une capture d'écran PC
un document Word ou Powerpoint, que vous pourrez ensuite imprimer Faire une capture d'écran Mac
vous pouvez cacher les lignes avant de faire une capture d'écran Cacher des lignes sur Excel
les tableaux vides que nous avons mis dans nos modèles de business plan Modèles de Business Plan
pour mieux comprendre ces tableaux ?
é ligne par ligne
ment (BFR)
r toutes vos dépenses (partie 2,3,4,5 et 6).

e sur une dépense, inscrivez la fourchette haute (pour ne pas avoir de mauvaises surprises).
vous aidant de l'onglet Vérifications ; rentrez des valeurs, puis consulter l'onglet.
de revenu, consulter l'onglet Vérifications, corriger en fonction, consulter l'onglet à nouveau, corriger encore une fois etc
penses récurrentes, pourquoi je dois mettre un montant "Le 1er mois" et un montant "Le dernier mois" ?
vons voulu modéliser les prévisions de revenu ainsi.
a augmenter (ou se réduire) de façon linéaire et progressive et de mois en mois (pour aller du 1er montant au 2ème montant)
100 € par mois en marketing le 1er mois et 500€ le dernier mois, alors les dépenses mensuelles ont marketing vont être de 100, 105, 1
r que votre revenu n'augmente pas de mois en mois (vous aurez des mois moins bons que d'autres etc) - cependant nous simplifions vo
vec les dates etc) ; comment faire ?

ous pouvez en créer une en moins de 2 minutes), vous pouvez utiliser Google Sheets.
spreadsheets/u/0/
Excel. Elle est facile d'utilisation et plutôt bien réalisée.
r Google Sheets.
usinessplan.com
responsabilité pour l’utilisation que vous en ferez.
spécifique à votre activité.
peuvent pas être revendus et commercialisés à une tierce partie.
ur le Site impliquent de la part de l’Utilisateur une acceptation pleine et entière de l’ensemble des présentes Conditions Générales d’Utilisation
deux cents" veut dire "3200".
ancer ces besoins

ses produits
i vous ne commencez pas en Janvier) pour "amortir" les dépenses de démarrage et les dépenses récurrentes. C'est d'ailleurs pour cela
u 2ème montant)
ng vont être de 100, 105, 110 etc ... pour arriver à 500€ par mois
pendant nous simplifions volontairement ici
s. C'est d'ailleurs pour cela que vous faites une demande d'emprunt / de capital.
Ne remplir / modifier que les cellules grises ; pour les cellules avec un menu déro
Ne pas supprimer ou rajouter de cellules ; ne pas modifier les autres onglets
1 Prévisions de revenu
Année de démarrage du prévisionnel
Lancement de l'activité (= génération des premiers revenus)
placement permanent
placement temporaire
Taux de TVA sur les revenus
2 Coûts de fonctionnement
cout de formation du personnel
Délai de paiement de la prestation de placement
accessoire de fonctionnement
Commissions Uber Eats, Deliveroo etc
Taux de TVA sur les coûts variables
3 Levée de Fonds / Emprunt / Subventions / Apport en Capital
Apport fondateur
Apport(s) extérieurs
Apport en capital par les fondateurs

Apport en comptes courants associés
Subventions
Levée de Fonds
Crowdfunding
Prêt 1
Prêt 2
4 Investissements de départ / non récurrents
TOTAL
Item
Travaux et aménagement du local
Logiciels de caisse
Petit mobilier : chaises et tables pour salle de restaurant
Vitrine réfrigérée
Chambre froide
Trancheuse à pain
Terminal de carte bleu
Tireuses à bières
Couverts, assiettes, set de tables
Item
Budget marketing et communication pour l'ouverture
Création de la société
Création d'un site web pour le restaurant
Honoraire avocats et comptables
Dépôt de garantie pour le local
Consultant pour une étude de marché
Stock initial de produits et d'ingrédients
Licence 4
5 Dépenses récurrentes
Budget mensuel marketing et communication

Eau
Électricité
Internet et téléphone
Frais de déplacement
Assurances
Accompagnement juridique et comptable
Applications pour site web : CRM, eCommerce, Social etc
Budget fournitures et équipements
Frais bancaires
Loyer mensuel
6 Embauches
Dirigeant
Chef cuisinier
Serveur 1
Serveur 2 (mi-temps)
Commis de cuisine
Hôtesse d'accueil
Stagiaire marketing
Apprenti cuisinier
7 Autres
Auto-entrepreneur ?
Seuil franchise de TVA
cellules avec un menu déroulant, choisir un des choix du menu (attention à ne pas avoir de message d'erreur)
difier les autres onglets
2023 << Nos prévisionnels démarrent en Janvier ; si vous choisissez 2

Ex : si vous lancez votre activité (=commencez à générer du
Mars 2022
Nombre de placement par mois

Addition moyenne HT Le 1er mois Le dernier mois
50 50 600
20 20 240
10%
En % du CA HT
25% << Ne concerne que les entreprises qui vendent des produits
30 << Ne concerne que les entreprises qui vendent des produits

<< Ne concerne que les entreprises qui vendent des produits
500% << Nous conseillons de mettre 1-3% pour les entreprises qui ven
5%
20%
pport en Capital
10,000,000
0
Montant Date
10,000,000
74,100
IMMOBILISATIONS
Montant HT Date Type de dépense

25,000 Février 2022 Constructions, Travaux et Aménagements
1,200 Janvier 2022 Logiciels
8,000 Janvier 2022 Mobilier
3,100 Mars 2022 Mobilier
7,100 Mars 2022 Matériel
500 Mars 2022 Matériel
3,500 Mars 2022 Mobilier
AUTRES
Montant HT Date Type de dépense

5,000 Mars 2022 Marketing
1,000 Janvier 2022 Frais d'établissement
1,100 Mars 2022 Marketing
2,200 Février 2022 Honoraires
3,000 Février 2022 Dépôt de garantie
1,300 Janvier 2022 Honoraires
2,000 Mars 2022 Autres
7,500 Mars 2022 Autres
Coût par mois HT

Au lancement Dernier mois Départ
100 2,100 Mars 2022

90 90 Mars 2022
90 90 Mars 2022
35 35 Mars 2022
100 100 Mars 2022
75 75 Mars 2022
200 400 Mars 2022
75 75 Mars 2022
150 150 Mars 2022
15 15 Mars 2022
2023 2024 2025

1,000 1,000 1,000
Salaire Brut
1er mois d'embauche Après 3 mois Après 12 mois
2,000 2,000 2,000

2,200 2,200 2,700
1,800 1,800 1,800
1,000 1,000 1,000
1,800 1,800 1,800
2,000 2,000 2,100
700 700 700
1,000 1,000 1,000
Structure Classique (pas auto-entrepreneur)

0
s avoir de message d'erreur)
els démarrent en Janvier ; si vous choisissez 2022, alors vous ne pourrez pas mettre de dépenses ou de revenus avant le mois de Jan
cez votre activité (=commencez à générer du revenu) en Février 2021 mais que vous commencez à faire des travaux en Novembre 20
<< Il faut regrouper vos produits / services en maximum 5 grandes catégories ; choisissez des prév
<< ce chiffre va augmenter linéairement de mois en mois (voir onglet Notes)
<< ce chiffre va augmenter linéairement de mois en mois (voir onglet Notes)
ue les entreprises qui vendent des produits

ns de mettre 1-3% pour les entreprises qui vendent des produits
Durée de Paiement
Taux
remboursement (mois) mensuel assurance
1.50% 84
Type de dépense Amortissement (en années) TVA

ions, Travaux et Aménagements 5 20%
Logiciels 2 20%
Mobilier 5 20%
Mobilier 5 20%
Matériel 5 20%
Matériel 5 20%
Matériel 5 20%
Matériel 5 20%
Mobilier 5 20%
Type de dépense TVA

Marketing 20%
Frais d'établissement 20%
Marketing 20%
Honoraires 20%
Dépôt de garantie 0%
Honoraires 20%
Autres 20%
Autres 20%
Type de dépense TVA
Marketing 20%
Eau / Électricité / Internet / Téléphonie 20%
Frais de transport 20%
Assurances et primes 20%
Honoraires 20%
Marketing 20%
Budget maintenance 20%
Frais bancaires 20%
Départ TVA
Mars 2022 20%
Date du 1er salaire Type
Janvier 2023 Dirigeant

Mars 2022 Employé
Mars 2022 Alternant
Septembre 2022 Employé
Mars 2023 Employé
Janvier 2024 Employé
Juillet 2022 Stagiaire
Janvier 2024 Alternant
nus avant le mois de Janvier 2022
travaux en Novembre 2020, alors il faut choisir 2020
ries ; choisissez des prévisions de revenu qui vous permettent d'avoir un prévisionnel cohérent (consultez l'onglet "Vérifications")
Cotisations patronales Cotisations salariales
40% 22%
42% 22%
0% 0%
42% 22%
42% 22%
42% 22%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
0% 0%
z l'onglet "Vérifications")
Copy right mod eles busi ness plan . com


es busi ness plan . com

Chaque entreprise est diffférente et les conseils ci-dessous sont des conseils d'ordres généraux. Ils ne prennent pas en compte les spéci
Le contenu de ces analyses, commentaires et conseils ne se substitue en aucun cas à un jugement professionnel, correspondant spécifiq
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Il s'agit d'une forme de stéganographie dans laquelle les droits d'auteur et autres informations sources sont inscrites à l'intérieur d'un docu
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Cela sera également le cas si vous copiez certaines parties du modèle dans un autre tableur Excel.
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Chiffre d'affaires
Analyse de votre modèle Votre chiffre d'affaires augmente de 10 % entre l'ann

Commentaire Entre la deuxième année et la troisième année, sauf évé
Conseil Si l'augmentation est trop faible ou trop forte, changez v
Remarque : lorsque vous regardez l'augmentation de C
En effet, si vous commencez votre activité à la fin de l'a
Dépenses en Marketing
Analyse de votre modèle En Année 1, Année 2 et Année 3 vos dépenses en m

Commentaire En année de lancement, pour un restaurant, il n'est pas
Conseil Si besoin est, changez votre budget marketing dans l'on
Si vos augmentations de chiffre d'affaires sont "ambitieu
Dépenses en RH
Analyse de votre modèle En Année 1, Année 2 et Année 3, vos dépenses en r
Commentaire Pour un restaurant, les dépenses en ressources humain
Conseil Si besoin est, changez le montant des salaires (et le no
Balance de trésorerie
Analyse de votre modèle Votre balance de trésorerie est toujours positive
Commentaire Votre balance de trésorerie ne doit jamais être négative
Conseil Rien à changer
Vous pouvez observer l'évolution de votre balance de tr
Résultat
Analyse de votre modèle En dernière année, votre Résultat Net représente en
Commentaire En dernière année du prévisionnel, pour votre type d'en
Conseil Rien à changer
Financement
Analyse de votre modèle Les apports par les associés représentent 16.67% d
Commentaire Il est conseillé d'apporter, en tant qu'associés, environ 1
Pour les gros projets (avec des financements supérieurs
Conseil Augmentez les apports en capitaux ou les apports en co
Copyrightmodelesdebusinessplan.com
ls ne prennent pas en compte les spécificités et particularités de votre projet.
nt professionnel, correspondant spécifiquement à votre activité.
rces sont inscrites à l'intérieur d'un document.
iétaire d'origine.
é qui commercialiserait une copie (même modifiée) de ce modèle financier.
augmente de 10 % entre l'année 2 et l'année 3

e et la troisième année, sauf événement exceptionnel, votre CA, pour un restaurant, devrait augmenter à un taux compris 15 et 35%
p faible ou trop forte, changez vos hypothèses de revenu.
s regardez l'augmentation de CA entre l'année 1 et l'année 2, gardez en tête que vous ne comparez peut être pas deux années en entier.
ncez votre activité à la fin de l'année 1 (vous pouvez sélectionner le mois dans les hypothèses), alors c'est "normal" d'avoir un CA beaucou
t Année 3 vos dépenses en marketing représentent respectivement 2.8%, 2.7% et 4% du chiffre d'affaires
pour un restaurant, il n'est pas rare de voir des dépenses en marketing proches de 15% du CA, puis 12% et 8% du CA pour les années su
otre budget marketing dans l'onglet "Hypothèses', dans la partie concernant les charges récurrentes (ainsi que les investissements de dém
e chiffre d'affaires sont "ambitieuses", il faudra les justifier avec un fort budget marketing et / ou une forte politique de recrutement.
t Année 3, vos dépenses en ressources humaines représentent respectivement 15.6%, 30% et 37.1% du chiffre d'affaires
dépenses en ressources humaines doivent se situer entre 20% (optimiste) et 50% (conservateur) du CA sur le long terme
e montant des salaires (et le nombre d'embauches) dans la partie des hypothèses concernant les charges récurrentes (ainsi que les invest
rerie est toujours positive

erie ne doit jamais être négative.
évolution de votre balance de trésorerie dans la dernière ligne de l'onglet "Budget de Trésorerie".
re Résultat Net représente environ 11.69% du CA

évisionnel, pour votre type d'entreprise, il est "conseillé" d'avoir un résultat net situé entre 8% (conservateur) et 30% (optimiste) du CA
sociés représentent 16.67% des apports totaux pour financer le projet

r, en tant qu'associés, environ 15-20% des financements totaux.
ec des financements supérieurs à 500k€, cet apport peut être moindre).
en capitaux ou les apports en compte courant associés si besoin.
taux compris 15 et 35%
e pas deux années en entier.

normal" d'avoir un CA beaucoup plus élevé en année 2 (car votre année 2 comprendra 12 mois de génération de revenus, contrairement à
ires
t 8% du CA pour les années suivantes.
ue les investissements de démarrage).
ique de recrutement.
du chiffre d'affaires
e long terme
currentes (ainsi que les investissements de démarrage).
et 30% (optimiste) du CA
inessplan.com
n de revenus, contrairement à l'année 1).
SEUIL DE RENTABILITÉ
2022 2023
Chiffre d'affaires (HT) 379,955 500,020

Marge sur coûts variables 246,971 325,013
Taux de marge sur coûts variables (%) 186% 186%
Coûts fixes 94,700 35,560
Total des charges 246,208 371,205
Résultat courant avant impôts 132,693 127,915
- Dotation aux amortissements 8,703 10,560
Seuil de rentabilité 237,504 360,645
Excédent / Insuffisance 142,451 139,375
Point mort (jours) 225 260
Comprendre le Seuil de Rentabilité
2024
548,025
356,216
186%
45,160
450,379
96,903
10,010
440,369
107,656
289

PLAN DE FINANCEMENT
2022 2023
Besoins 4,808 9,358

Investissements 51,000 0
Variation du BFR - augmentation 0 0
Variation du BFR - réduction 56,430 1,036
Remboursement prêt bancaire 10,239 10,393
Ressources 188,524 96,941

Apport en capital 0 0
Apport en comptes courants associés 15,000 0
Souscription d'emprunt 75,000 0
Capacité d'autofinancement 98,524 96,941
Variation de trésorerie 183,716 87,583
Flux de tréso 183,716 87,583

Balance de tréso 183,716 271,299
Différence 0 0
Comprendre le Plan de Financement
2024
18,426
0
7,876
0
10,550
74,062
0
0
0
74,062
55,636
55,636
326,935
0
CALCUL DU BFR
2022 2023
Besoins 1,140 2,640

Stock 1,140 2,640
Créances clients 0 0
Créances TVA 0 0
Ressources 57,570 60,106

Dettes fournisseurs 11,973 13,179
Dette sociale 2,048 4,760
Dette TVA 677 633
Dette fiscale 42,872 41,534
BFR -56,430 -57,466

Variation du BFR -56,430 -1,036
Comprendre le Besoin en Fonds de Roulement
2024
4,284
4,284
0
0
53,874
14,393
6,040
590
32,851
-49,590
7,876
SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION
2022 2023
Chiffre d'affaires 379,955 500,020

Ventes + Production réelle 379,955 500,020
Frais variables (COGS) 132,984 175,007
Achat + production + packaging (si vente de produits) 113,987 150,006
Coûts variables - Autres 18,998 25,001
Marge globale 246,971 325,013
Charges externes 94,700 35,560
Bien immobilier ou fonds de commerce 0 0
Terrains 0 0
Équipement 0 0
Matériel 10,200 0
Fournitures Administratives 0 0
Mobilier 14,600 0
Constructions, Travaux et Aménagements 25,000 0
Frais d'établissement 1,000 0
Dépôt de garantie 2,500 0
Premier stock de produits 0 0
Budget maintenance 1,500 1,800
Eau / Électricité / Internet / Téléphonie 2,150 2,580
Assurances et primes 750 900
Honoraires 5,773 3,527
R&D 0 0
Marketing 10,577 13,373
Frais bancaires 150 180
Frais de transport 1,000 1,200
Autres 9,500 0
Loyer 10,000 12,000
Valeur ajoutée 152,271 289,453
Salaires bruts 48,200 114,900
Dirigeant 0 24,000
Chef cuisinier 22,000 30,900
Serveur 1 18,000 21,600
Serveur 2 (mi-temps) 4,000 12,000
Commis de cuisine 0 18,000
Hôtesse d'accueil 0 0
Stagiaire marketing 4,200 8,400
Apprenti cuisinier 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0
Cotisations sociales patronales 10,920 35,178
Excédent Brut d'Exploitation 93,151 139,375
Dotation aux amortissements 8,703 10,560
Résultat d'exploitation 84,447 128,815
Charges financières 1,055 900
Résultat financier -1,055 -900
Résultat Courant 132,693 127,915
Impôts sur les bénéfices 42,872 41,534
Résultat 89,821 86,381
Capacité d'autofinancement 98,524 96,941
STION Comprendre les Soldes Intermédiaires de Gestion
2024
548,025
548,025
191,809
164,408
27,401
356,216
45,160
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1,800
2,580
900
4,400
0
22,100
180
1,200
0
12,000
311,056
156,000
24,000
32,400
21,600
12,000
21,600
24,000
8,400
12,000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
47,400
107,656
10,010
97,646
743
-743
96,903
32,851
64,052
74,062
RATIOS DE STRUCTURE
2022 2023
Ratio d'indépendance financière 0% 0%

Ratio de liquidité générale 1% 2%
Taux de rentabilité net 24% 17%

Taux de marge commerciale 65% 65%
Capacité de remboursement 66% 56%

Rentabilité des capitaux propres
CHIFFRE D'AFFAIRES (HT) - vue annuelle
600,000 548,025
500,020
500,000
400,000 379,955
300,000
200,000
100,000
MARGE GLOBALE
400,000
356,216
350,000 325,013
300,000
246,971
250,000
200,000
150,000
100,000
50,000
0
EBE : EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION
160,000
139,375
140,000
120,000 107,656
100,000 93,151
160,000
139,375
140,000
120,000 107,656
100,000 93,151
80,000
60,000
40,000
20,000
0
FLUX DE TRÉSORERIE
100,000
80,000 1 2 3 4
5 6 7 8
60,000 9 10 11 12
40,000 13 14 15 16
17 18 19 20
20,000 21 22 23 24
0 25 26 27 28
1 4 7 10 13 16 19 22 25 28 31 34 29 30 31 32
-20,000 33 34 35 36
-40,000
2022
Chiffre d'affaires (Hors Taxes) 379,955
MARGE GLOBALE 246,971
VALEUR AJOUTÉE 152,271
EBE : EXCÉDENT BRUT D'EXPLOITATION 93,151
RÉSULTAT NET 89,821
FLUX DE TRÉSORERIE 183,716

BALANCE DE TRÉSORERIE 0 0 183,716
Comprendre les Ratios Financiers
2024
0%
4%
12%
65%
59%
CHIFFRE D'AFFAIRES (HT) - vue mensuelle
50,000
45,000 1 2 3 4
40,000 5 6 7 8
35,000 9 10 11 12
30,000
13 14 15 16
25,000
17 18 19 20
20,000
21 22 23 24
15,000
25 26 27 28
10,000
5,000 29 30 31 32
0 33 34 35 36
1 4 7 10 13 16 19 22 25 28 31 34
VALEUR AJOUTÉE
350,000
311,056
300,000 289,453
250,000
200,000
152,271
150,000
100,000
50,000
RÉSULTAT NET
100,000
89,821
90,000 86,381
80,000
70,000 64,052
100,000
89,821
90,000 86,381
80,000
70,000 64,052
60,000
50,000
40,000
30,000
20,000
10,000
0
BALANCE DE TRÉSORERIE
350,000
2 3 4 300,000 1 2 3 4
6 7 8 5 6 7 8
250,000
10 11 12 9 10 11 12
14 15 16 200,000 13 14 15 16
18 19 20 150,000 17 18 19 20
22 23 24 21 22 23 24
100,000
26 27 28 25 26 27 28
30 31 32 50,000 29 30 31 32
34 35 36 0 33 34 35 36
1 4 7 10 13 16 19 22 25 28 31 34
2023 ### 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022
Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet AoûtSeptembre
Octobre
Novembre
Décembre
500,020 ### 0 0 36,500 36,830 37,160 37,490 37,820 38,150 38,500 38,830 39,160 39,515
325,013 ###
289,453 ###
139,375 ###
86,381 ###
87,583 ### 75,259 ### -2,253 20,352 16,210 16,357 15,804 15,951 15,339 14,836 14,984 15,157
271,299 ### 75,259 40,978 38,725 59,076 75,287 91,644 ### ### ### ### ### ###
debusinessplan.com
2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2024 2024
Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet AoûtSeptembre
Octobre
Novembre
Décembre
Janvier Février Mars
39,845 40,175 40,505 40,835 41,165 41,495 41,825 42,175 42,505 42,835 43,165 43,495 43,825 44,155 44,485
13,733 12,641 11,384 9,989 ### 9,963 10,109 10,277 10,415 10,563 10,710 10,857 8,443 7,310 7,457
### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
an.com
2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 0
Avril Mai Juin Juillet AoûtSeptembre
Octobre
Novembre
Décembre 0
44,840 45,170 45,500 45,850 46,180 46,510 46,840 47,170 47,500
7,630 ### 7,914 8,081 8,219 8,367 8,514 8,661 8,808

### ### ### ### ### ### ### ### ###
COMPTE DE RÉSULTAT
2022 2023

Frais variables (COGS) 132,984 175,007
Coût de la nourriture et des ingrédients 113,987 150,006
Charges (externes total) 45,400 35,560
Assurances et primes 750 900
R&D 0 0
Marketing 10,577 13,373
Autres 9,500 0
Loyer 10,000 12,000
Salaires bruts 48,200 114,900
Dirigeant 0 24,000
Serveur 1 18,000 21,600
Cotisations sociales patronales 10,920 35,178
Dotation aux amortissements 8,703 10,560
Charges d'exploitation 246,208 371,205
Résultat d'exploitation 133,747 128,815
Produits financiers 0 0
Charges financières 1,055 900
Résultat financier -1,055 -900
Résultat Courant 132,693 127,915

Impôts sur les bénéfices 42,872 41,534
Résultat 89,821 86,381

Comprendre le Compte de Résultat
2024 2022 2022 2022

548,025 0 0 36,500
191,809 0 0 12,775
164,408 0 0 10,950
27,401 0 0 1,825
45,160 2,300 5,200 17,530
0 1,000 0 0
0 0 3,000 0
0 0 0 0
1,800 0 0 150
2,580 0 0 215
900 0 0 75
4,400 1,300 2,200 200
0 0 0 0
22,100 0 0 6,275
180 0 0 15
1,200 0 0 100
0 0 0 9,500
12,000 0 0 1,000
156,000 0 0 4000
24,000
32,400 2200
21,600 1800
12,000
21,600
24,000
8,400
12,000
47,400 0 0 924
10,010 0 183.3333333333 600
450,379 2,300 5,383 35,829
97,646 -2300 -5383.333 671
0
743 93.75 92.69080036 91.63027672
-743 -93.75 -92.6908 -91.63028
96,903 -2393.75 -5476.024 579.36972

32,851
64,052
2022 2022 2022 2022 2022 2022
Avril Mai Juin Juillet Août Septembre
36,830 37,160 37,490 37,820 38,150 38,500
12,891 13,006 13,122 13,237 13,353 13,475
11,049 11,148 11,247 11,346 11,445 11,550
1,842 1,858 1,875 1,891 1,908 1,925
1,997 2,063 2,130 2,197 2,263 2,330
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
150 150 150 150 150 150
215 215 215 215 215 215
75 75 75 75 75 75
206 212 218 224 230 236
0 0 0 0 0 0
236 296 357 417 478 539
15 15 15 15 15 15
100 100 100 100 100 100
0 0 0 0 0 0
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
4000 4000 4000 4700 4700 5700
2200 2200 2200 2200 2200 2200

1800 1800 1800 1800 1800 1800
1000
700 700 700
924 924 924 924 924 1344

880 880 880 880 880 880
20,691 20,873 21,056 21,938 22,120 23,729
16138.833 16286.667 16434.5 15882.333 16030.167 14771
90.568427426 89.50525082 88.440745243 87.374909034 86.30774053 85.239238066

-90.56843 -89.50525 -88.44075 -87.37491 -86.30774 -85.23924
16048.265 16197.161 16346.059 15794.958 15943.859 14685.761

2022 2022 2022 2023 2023 2023
Octobre Novembre Décembre Janvier Février Mars
38,830 39,160 39,515 39,845 40,175 40,505
13,591 13,706 13,830 13,946 14,061 14,177
11,649 11,748 11,855 11,954 12,053 12,152
1,942 1,958 1,976 1,992 2,009 2,025
2,397 2,463 2,530 2,597 2,663 2,730
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
150 150 150 150 150 150
215 215 215 215 215 215
75 75 75 75 75 75
242 248 255 261 267 273
0 0 0 0 0 0
599 660 720 781 842 902
15 15 15 15 15 15
100 100 100 100 100 100
0 0 0 0 0 0
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
5700 5700 5700 7700 7700 9500
2000 2000 2000
2200 2200 2200 2200 2200 2200
1800 1800 1800 1800 1800 1800
1000 1000 1000 1000 1000 1000
1800
700 700 700 700 700 700
1344 1344 1344 2144 2144 2900

880 880 880 880 880 880
23,911 24,093 24,284 27,266 27,449 30,187
14918.833 15066.667 15230.75 12578.583 12726.417 10318.25
84.169399973 83.098224583 82.025710223 80.951855221 79.876657899 78.800116581

-84.1694 -83.09822 -82.02571 -80.95186 -79.87666 -78.80012
14834.664 14983.568 15148.724 12497.631 12646.54 10239.45

2023 2023 2023 2023 2023 2023
40,835 41,165 41,495 41,825 42,175 42,505
14,292 14,408 14,523 14,639 14,761 14,877
12,251 12,350 12,449 12,548 12,653 12,752
2,042 2,058 2,075 2,091 2,109 2,125
2,797 2,863 2,930 2,997 3,063 3,130
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
150 150 150 150 150 150
215 215 215 215 215 215
75 75 75 75 75 75
279 285 291 297 303 309
0 0 0 0 0 0
963 1,023 1,084 1,145 1,205 1,266
15 15 15 15 15 15
100 100 100 100 100 100
0 0 0 0 0 0
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
10000 10000 10000 10000 10000 10000
2000 2000 2000 2000 2000 2000
2700 2700 2700 2700 2700 2700
1800 1800 1800 1800 1800 1800
1000 1000 1000 1000 1000 1000
1800 1800 1800 1800 1800 1800
700 700 700 700 700 700
3110 3110 3110 3110 3110 3110

880 880 880 880 880 880
31,079 31,261 31,443 31,625 31,815 31,997
9756.0833 9903.9167 10051.75 10199.583 10360.417 10508.25
77.722229587 76.642995234 75.562411837 74.480477712 73.397191169 72.312550518

-77.72223 -76.643 -75.56241 -74.48048 -73.39719 -72.31255
9678.3611 9827.2737 9976.1876 10125.103 10287.019 10435.937

2023 2023 2023 2024 2024 2024
42,835 43,165 43,495 43,825 44,155 44,485
14,992 15,108 15,223 15,339 15,454 15,570
12,851 12,950 13,049 13,148 13,247 13,346
2,142 2,158 2,175 2,191 2,208 2,224
3,197 3,263 3,330 3,397 3,463 3,530
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
150 150 150 150 150 150
215 215 215 215 215 215
75 75 75 75 75 75
315 321 327 333 339 345
0 0 0 0 0 0
1,327 1,387 1,448 1,508 1,569 1,630
15 15 15 15 15 15
100 100 100 100 100 100
0 0 0 0 0 0
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
10000 10000 10000 13000 13000 13000
2000 2000 2000 2000 2000 2000
2700 2700 2700 2700 2700 2700
1800 1800 1800 1800 1800 1800
1000 1000 1000 1000 1000 1000
1800 1800 1800 1800 1800 1800
2000 2000 2000
700 700 700 700 700 700
1000 1000 1000
3110 3110 3110 3950 3950 3950
880 880 880 880 830 830
32,179 32,361 32,543 36,565 36,698 36,880
10656.083 10803.917 10951.75 7259.5833 7457.4167 7605.25
71.226554065 70.139200118 69.050486978 67.960412946 66.868976322 65.776175402

-71.22655 -70.1392 -69.05049 -67.96041 -66.86898 -65.77618
10584.857 10733.777 10882.7 7191.6229 7390.5477 7539.4738

2024 2024 2024 2024 2024 2024
44,840 45,170 45,500 45,850 46,180 46,510
15,694 15,810 15,925 16,048 16,163 16,279
13,452 13,551 13,650 13,755 13,854 13,953
2,242 2,259 2,275 2,293 2,309 2,326
3,597 3,663 3,730 3,797 3,863 3,930
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
150 150 150 150 150 150
215 215 215 215 215 215
75 75 75 75 75 75
352 358 364 370 376 382
0 0 0 0 0 0
1,690 1,751 1,811 1,872 1,933 1,993
15 15 15 15 15 15
100 100 100 100 100 100
0 0 0 0 0 0
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
13000 13000 13000 13000 13000 13000
2000 2000 2000 2000 2000 2000
2700 2700 2700 2700 2700 2700
1800 1800 1800 1800 1800 1800
1000 1000 1000 1000 1000 1000
1800 1800 1800 1800 1800 1800
2000 2000 2000 2000 2000 2000
700 700 700 700 700 700
1000 1000 1000 1000 1000 1000
3950 3950 3950 3950 3950 3950
830 830 830 830 830 830
37,071 37,253 37,435 37,624 37,806 37,989
7769.3333 7917.1667 8065 8225.8333 8373.6667 8521.5
64.682008481 63.586473852 62.489569804 61.391294626 60.291646604 59.190624022

-64.68201 -63.58647 -62.48957 -61.39129 -60.29165 -59.19062
7704.6513 7853.5802 8002.5104 8164.442 8313.375 8462.3094

2024 2024 2024
Octobre Novembre Décembre
46,840 47,170 47,500
16,394 16,510 16,625
14,052 14,151 14,250
2,342 2,359 2,375
3,997 4,063 4,130
0 0 0
0 0 0
0 0 0
150 150 150
215 215 215
75 75 75
388 394 400
0 0 0
2,054 2,114 2,175
15 15 15
100 100 100
0 0 0
1,000 1,000 1,000
13000 13000 13000
2000 2000 2000
2700 2700 2700
1800 1800 1800
1000 1000 1000
1800 1800 1800
2000 2000 2000
700 700 700
1000 1000 1000
3950 3950 3950
830 830 830
38,171 38,353 38,535
8669.3333 8817.1667 8965
58.088225161 56.984448303 55.879291723

-58.08823 -56.98445 -55.87929
8611.2451 8760.1822 8909.1207

BUDGET DE TRÉSORERIE
2022 2023
ENCAISSEMENTS
Flux d'exploitation 417,951 550,022
Produits financiers 0 0
Flux de financement 0 0
Apports en capital 0 0
Apport en comptes courants associés 15,000 0
Prêts 75,000 0
Flux d'investissement 90,000 0
DÉCAISSEMENTS
Charges externes 261,661 253,033
Coût de la nourriture et des ingrédients 123,784 180,360
Bien immobilier ou fonds de commerce 0 0
Terrains 0 0
Équipement 0 0
Matériel 12,240 0
Fournitures Administratives 0 0
Mobilier 17,520 0
Constructions, Travaux et Aménagements 30,000 0
Logiciels 1,440 0
Assurances et primes 900 1,080
R&D 0 0
Marketing 12,693 16,047
Autres 11,400 0
Loyer 12,000 14,400
Salaires nets 42,480 96,222
Dirigeant 0 18,720
Serveur 1 18,000 21,600
Cotisations sociales (salariales + patronales) 14,592 51,144
TVA -5,792 7,874
Impôts sur les bénéfices 0 42,872
Flux d'exploitation 312,941 451,146
Remboursement du capital 10,239 10,393
Paiement des intérêts 1,055 900
Paiement des assurances 0 0
Flux de financement 11,293 11,293
Investissements 0 0
Flux d'investissement 0 0
Flux de trésorerie 183,716 87,583

Balance de trésorerie 183,716 271,299
Comprendre le Budget de Trésorerie
2024 2022 2022 2022

602,828 0 0 40,150
602,828 0 0 40,150
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 15,000 0 0
0 75,000 0 0
0 90,000 0 0
284,879 13,800 35,640 43,386

197,806 0 0 0
32,882 0 0 2,190
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 12,240
0 0 0 0
0 9,600 0 7,920
0 0 30,000 0
0 1,440 0 0
0 1,200 0 0
0 0 3,000 0
0 0 0 0
2,160 0 0 180
3,096 0 0 258
1,080 0 0 90
5,280 1,560 2,640 240
0 0 0 0
26,520 0 0 7,530
216 0 0 18
1,440 0 0 120
0 0 0 11,400
14,400 0 0 1,200
130,920 0 0 3,516
18,720 0 0 0
25,272 0 0 1,716
21,600 0 0 1,800
9,360 0 0 0
16,848 0 0 0
18,720 0 0 0
8,400 0 0 0
12,000 0 0 0
71,200 0 0
7,365 -2300 -5440
41,534
535,898 13,800 33,340 41,462
10,550 847.3597122074 848.4189118476 849.4794354874
743 93.75 92.69080035974 91.63027671993
0 0 0 0
11,293 941 941 941
0 0 0 0
0 0 0 0
55,636 75,259 -34,281 -2,253

326,935 75,259 40,978 38,725
2022 2022 2022 2022 2022 2022
40,513 40,876 41,239 41,602 41,965 42,350

40,513 40,876 41,239 41,602 41,965 42,350
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
17,877 18,097 18,317 18,537 18,756 18,977

13,271 13,391 13,511 13,631 13,751 13,871
2,210 2,230 2,249 2,269 2,289 2,310
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
180 180 180 180 180 180
258 258 258 258 258 258
90 90 90 90 90 90
247 255 262 269 276 284
0 0 0 0 0 0
283 355 428 501 574 646
18 18 18 18 18 18
120 120 120 120 120 120
0 0 0 0 0 0
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
3,516 3,516 3,516 4,216 4,216 4,996
0 0 0 0 0 0
1,716 1,716 1,716 1,716 1,716 1,716
1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
0 0 0 0 0 780
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 700 700 700
0 0 0 0 0 0
1408 1408 1408 1408 1408 1408
-3581 703.4666666667 699.8353333333 696.204 692.5726666667 688.9413333333
0 0
19,220 23,724 23,941 24,857 25,073 26,070
850.5412847818 851.6044613878 852.6689669645 853.7348031732 854.8019716772 855.8704741418
90.56842742557 89.50525081959 88.44074524286 87.37490903415 86.30774053019 85.23923806559
0 0 0 0 0 0
941 941 941 941 941 941
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
20,352 16,210 16,357 15,804 15,951 15,339

59,076 75,287 91,644 107,448 123,399 138,738
2022 2022 2022 2023 2023 2023
42,713 43,076 43,467 43,830 44,193 44,556

42,713 43,076 43,467 43,830 44,193 44,556
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
19,204 19,424 19,645 19,874 20,094 20,314

13,999 14,119 14,239 14,368 14,488 14,608
2,330 2,350 2,371 2,391 2,411 2,430
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
180 180 180 180 180 180
258 258 258 258 258 258
90 90 90 90 90 90
291 298 305 313 320 327
0 0 0 0 0 0
719 792 865 937 1,010 1,083
18 18 18 18 18 18
120 120 120 120 120 120
0 0 0 0 0 0
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
4,996 4,996 4,996 6,556 6,556 7,960
0 0 0 1,560 1,560 1,560
1,716 1,716 1,716 1,716 1,716 1,716
1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
780 780 780 780 780 780
0 0 0 0 0 1,404
0 0 0 0 0 0
700 700 700 700 700 700
0 0 0 0 0 0
2048 2048 2048 2048 3288 3288
687.11 682.2666666667 678.6353333333 677.254 672.1076666667 668.4763333333
0 0
26,936 27,150 27,368 29,156 30,610 32,230
856.9403122345 858.0114876247 859.0840019843 860.1578569868 861.233054308 862.3095956259
84.16939997291 83.09822458262 82.02571022309 80.95185522061 79.87665789938 78.80011658149
0 0 0 0 0 0
941 941 941 941 941 941
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
14,836 14,984 15,157 13,733 12,641 11,384

153,574 168,559 183,716 197,449 210,090 221,474
2023 2023 2023 2023 2023 2023
44,919 45,282 45,645 46,008 46,393 46,756

44,919 45,282 45,645 46,008 46,393 46,756
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
20,534 20,754 20,973 21,193 21,414 21,641

14,728 14,848 14,968 15,088 15,208 15,335
2,450 2,470 2,490 2,510 2,531 2,550
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
180 180 180 180 180 180
258 258 258 258 258 258
90 90 90 90 90 90
335 342 349 356 364 371
0 0 0 0 0 0
1,155 1,228 1,301 1,374 1,446 1,519
18 18 18 18 18 18
120 120 120 120 120 120
0 0 0 0 0 0
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
8,350 8,350 8,350 8,350 8,350 8,350
1,560 1,560 1,560 1,560 1,560 1,560
2,106 2,106 2,106 2,106 2,106 2,106
1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
780 780 780 780 780 780
1,404 1,404 1,404 1,404 1,404 1,404
0 0 0 0 0 0
700 700 700 700 700 700
0 0 0 0 0 0
4440 4760 4760 4760 4760 4760
664.845 661.2136666667 657.5823333333 653.951 650.3196666667 648.4883333333
0 42,872
33,989 77,397 34,741 34,957 35,174 35,400
863.3874826204 864.4667169737 865.5473003699 866.6292344954 867.7125210385 868.7971616898
77.72222958696 76.64299523368 75.56241183747 74.480477712 73.39719116888 72.31255051759
0 0 0 0 0 0
941 941 941 941 941 941
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
9,989 -33,056 9,963 10,109 10,277 10,415

231,463 198,406 208,369 218,478 228,755 239,170
2023 2023 2023 2024 2024 2024
47,119 47,482 47,845 48,208 48,571 48,934

47,119 47,482 47,845 48,208 48,571 48,934
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
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0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
21,861 22,081 22,300 22,520 22,740 22,960

15,455 15,575 15,695 15,815 15,935 16,055
2,570 2,590 2,610 2,630 2,649 2,669
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
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0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
180 180 180 180 180 180
258 258 258 258 258 258
90 90 90 90 90 90
378 385 393 400 407 415
0 0 0 0 0 0
1,592 1,665 1,737 1,810 1,883 1,955
18 18 18 18 18 18
120 120 120 120 120 120
0 0 0 0 0 0
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
8,350 8,350 8,350 10,910 10,910 10,910
1,560 1,560 1,560 1,560 1,560 1,560
2,106 2,106 2,106 2,106 2,106 2,106
1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
780 780 780 780 780 780
1,404 1,404 1,404 1,404 1,404 1,404
0 0 0 1,560 1,560 1,560
700 700 700 700 700 700
0 0 0 1,000 1,000 1,000
4760 4760 4760 4760 6040 6040
643.645 640.0136666667 636.3823333333 632.751 629.1196666667 625.4883333333
0 0
35,615 35,831 36,047 38,823 40,319 40,535
869.8831581419 870.9705120896 872.0592252297 873.1492992612 874.2407358853 875.3335368052
71.22655406547 70.1392001178 69.05048697769 67.96041294615 66.86897632207 65.77617540222
0 0 0 0 0 0
941 941 941 941 941 941
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
10,563 10,710 10,857 8,443 7,310 7,457

249,733 260,442 271,299 279,742 287,053 294,510
2024 2024 2024 2024 2024 2024
49,324 49,687 50,050 50,435 50,798 51,161

49,324 49,687 50,050 50,435 50,798 51,161
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
23,181 23,410 23,630 23,851 24,078 24,298

16,175 16,304 16,424 16,544 16,671 16,791
2,690 2,710 2,730 2,751 2,771 2,791
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
180 180 180 180 180 180
258 258 258 258 258 258
90 90 90 90 90 90
422 429 436 444 451 458
0 0 0 0 0 0
2,028 2,101 2,174 2,246 2,319 2,392
18 18 18 18 18 18
120 120 120 120 120 120
0 0 0 0 0 0
1,200 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
10,910 10,910 10,910 10,910 10,910 10,910
1,560 1,560 1,560 1,560 1,560 1,560
2,106 2,106 2,106 2,106 2,106 2,106
1,800 1,800 1,800 1,800 1,800 1,800
780 780 780 780 780 780
1,404 1,404 1,404 1,404 1,404 1,404
1,560 1,560 1,560 1,560 1,560 1,560
700 700 700 700 700 700
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
6040 6040 6040 6040 6040 6040
621.857 620.4756666667 615.3293333333 611.698 609.8666666667 605.0233333333
0 41,534 0
40,753 82,515 41,195 41,412 41,638 41,853
876.4277037262 877.5232383558 878.6201424038 879.7184175818 880.8180656037 881.9190881857
64.68200848121 63.58647385155 62.48956980361 61.3912946256 60.29164660362 59.19062402162
0 0 0 0 0 0
941 941 941 941 941 941
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
7,630 -33,769 7,914 8,081 8,219 8,367

302,139 268,371 276,284 284,366 292,585 300,952
2024 2024 2024
Octobre Novembre Décembre
51,524 51,887 52,250

51,524 51,887 52,250
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
24,517 24,737 24,957

16,911 17,031 17,151
2,810 2,830 2,850
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
180 180 180
258 258 258
90 90 90
465 473 480
0 0 0
2,465 2,537 2,610
18 18 18
120 120 120
0 0 0
1,200 1,200 1,200
10,910 10,910 10,910
1,560 1,560 1,560
2,106 2,106 2,106
1,800 1,800 1,800
780 780 780
1,404 1,404 1,404
1,560 1,560 1,560
700 700 700
1,000 1,000 1,000
6040 6040 6040
601.392 597.7606666667 594.1293333333
0
42,069 42,285 42,501
883.021487046 884.1252639048 885.2304204847
58.08822516139 56.98444830258 55.8792917227
0 0 0
941 941 941
0 0 0
0 0 0
8,514 8,661 8,808

309,466 318,127 326,935
BILAN PRÉVISIONNEL
2022 2023
ACTIF 227,152 305,676

Immobilisations (Net) 42,297 31,737
Actifs Immobilisés 42,297 31,737
Stock 1,140 2,640
Créances clients 0 0
Créances TVA 0 0
Trésorerie 183,716 271,299
Actifs circulants 184,856 273,939
PASSIF 227,152 305,676

Capital 0 0
Compte Courant Associés 15,000 15,000
Réserves et Résultats 89,821 176,201
Capitaux Propres 104,821 191,201
Emprunt - dette financière 64,761 54,368
Dettes fournisseurs 11,973 13,179
Dette sociale 2,048 4,760
Dette TVA 677 633
Dette fiscale 42,872 41,534
Dettes 122,332 114,474
Difference 0 0
Comprendre le Bilan Prévisionnel
2024
352,946
21,727
21,727
4,284
0
0
326,935
331,219
352,946
0
15,000
240,254
255,254
43,818
14,393
6,040
590
32,851
97,692
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Previsionnel Financier - Exemple Gratuit Sans Formules - Restaurant

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Important : cet exemple de prévisionnel financier ne contient pas de formules ; le but est d

Copyright : ce fichier a été produit à l'aide de la Digital Water Mark Technology.

1 Est-ce que je peux changer moi même les hypothèses ?

2 Quels sont les significations des différents onglets ?

6 Comment interpréter le Besoin en Fonds de Roulement ?

10 Comment remplir facilement les hypothèses ?

ons à nos clients contiennent des formules et sont 100% modifiables.

nscrites à l'intérieur d'un document.

mercialiserait une copie (même modifiée) de ce modèle financier.

révisionnel financier construit est cohérent

e entreprise a enregistré un bénéfice ou une perte pendant un exercice comptable donné

compte de résultat et dans le budget de trésorerie ?

prévisionnel financier est cohérent ?

ns le "Budget de Trésorerie") : elle ne doit jamais être négative.

verser un salaire? Que vont penser les investisseurs ?

quel format dois-je envoyer mon prévisionnel à mon banquier / investisseur ?

endant, beaucoup de banquiers ne savent pas utiliser Excel.

pour mieux comprendre ces tableaux ?

é ligne par ligne

r toutes vos dépenses (partie 2,3,4,5 et 6).

vec les dates etc) ; comment faire ?

ancer ces besoins

Ne pas supprimer ou rajouter de cellules ; ne pas modifier les autres onglets

Année de démarrage du prévisionnel

Lancement de l'activité (= génération des premiers revenus)

Taux de TVA sur les revenus

cout de formation du personnel

Délai de paiement de la prestation de placement

Commissions Uber Eats, Deliveroo etc

Taux de TVA sur les coûts variables

3 Levée de Fonds / Emprunt / Subventions / Apport en Capital

Apport en capital par les fondateurs

4 Investissements de départ / non récurrents

Budget mensuel marketing et communication

difier les autres onglets

2023 << Nos prévisionnels démarrent en Janvier ; si vous choisissez 2

Nombre de placement par mois

30 << Ne concerne que les entreprises qui vendent des produits

Montant HT Date Type de dépense

Montant HT Date Type de dépense

Coût par mois HT

100 2,100 Mars 2022

2023 2024 2025

2,000 2,000 2,000

Structure Classique (pas auto-entrepreneur)

ue les entreprises qui vendent des produits

ue les entreprises qui vendent des produits

Type de dépense Amortissement (en années) TVA

Type de dépense TVA

Type de dépense TVA

Janvier 2023 Dirigeant

Copy right mod eles busi ness plan . com

Copy right mod eles busi ness plan . com

es busi ness plan . com

Copyright : ce fichier a été produit à l'aide de la Digital Water Mark Technology.

Analyse de votre modèle Votre chiffre d'affaires augmente de 10 % entre l'ann

Analyse de votre modèle En Année 1, Année 2 et Année 3 vos dépenses en m

rces sont inscrites à l'intérieur d'un document.

é qui commercialiserait une copie (même modifiée) de ce modèle financier.

augmente de 10 % entre l'année 2 et l'année 3

rerie est toujours positive

re Résultat Net représente environ 11.69% du CA

sociés représentent 16.67% des apports totaux pour financer le projet