LA COMPENSATION BANCAIRE

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1-INTRODUCTION
Si nous nous demandons si c’est possible de payer une banque ou y faire un
virement depuis une ou plusieurs autres banques, alors la réponse est oui.
Effectivement, il existe un moyen qui met directement les banques en relation
entre elles pour les différentes opérations financières : c’est la compensation
bancaire. Nous allons aborder différents points au cours de cet exposé afin de
comprendre tout le procédé qu’est la compensation bancaire

Q’EST CE QUE LA COMPENSATION BANCAIRE ?

2-DEFINITION
La compensation bancaire est une technique mise en œuvre par les banques
afin de compenser les créances et les dettes qu’elles détiennent les unes
envers les autres. Elle permet aux banques de connaître en détail les ordres
passés par leurs clients et de régulariser les transactions correspondantes.
Toutes ces opérations sont centralisées par un seul interlocuteur, la chambre
de compensation interbancaire. En d’autres termes, la compensation bancaire
est le mécanisme par lequel les établissements bancaires se règlent entre eux
le solde des opérations de leurs clients.

COMMENT ÇA FONCTIONNE ?

3-FONCTIONNEMENT
En réalité, lorsque nous effectuons un transfert d’argent de notre compte vers
le compte d’une autre personne ou d’une société, il n’y a pas immédiatement
de transfert d’argent entre deux banques. Cette transaction est enregistrée, de
même que toutes les autres opérations enregistrées entre ces deux banques.
Ensuite, une fois par jour, les comptes sont faits entre ces deux banques, et
seul le solde de toutes les opérations réalisées (comme il est dit
précédemment) dans un laps de temps défini est échangé.

Prenons un exemple simple pour mieux comprendre le fonctionnement de la

compensation bancaire : les clients des banques A et B ont effectué des
transactions au cours de la journée. A la fin de cette journée, la banque A doit
un total de 10000ar à la banque B. la banque B, elle doit au total 8000ar à la

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banque A. Donc, normalement, la banque A devrait effectuer un virement de
10000ar à la banque B, et cette dernière, 8000ar à la banque A. Mais, au lieu de
procéder ainsi, la banque A va simplement effectuer un virement de 2000ar à la
banque B. l’échange d’argent ne correspondra qu’à la différence entre ces deux
montants. En bref, ce qui est réglé, c’est le solde de toutes les opérations

A QUOI ÇA SERT ?

4-UTILITE
La compensation bancaire permet onc de simplifier les règlements d’argent
<entre les banques. Elles évitent ainsi de devoir effectuer un volume titanesque
d’opérations, en les réduisant simplement à une opération, une fois par jour

En réalité, le mécanisme de compensation bancaire s’applique sur un volume

extrêmement large de transactions, et généralement entre de multiples
acteurs bancaires.

*Un interlocuteur unique

Il peut y avoir des centaines de banques qui participent à ce système de

compensation bancaire. Et au moment du calcul des soldes, ce ne sont pas les
banques entre elles qui transfèrent l’argent. Cela représenterait un volume de
transactions toujours trop élevé. En vrai, tout passe par le système de
compensation.

Ainsi, chacune des banques considère le système de compensation comme son

unique interlocuteur. Chaque banque a donc un seul et même solde à la fin de
la journée, et toutes les transactions passeront donc par ce système de
compensation.

Si la banque doit recevoir de l’argent, elle considère que le système de

compensation lui doit de l’argent. Donc, si la banque est créditrice, c’est le
système de compensation qui lui devra de l’argent, et ce, peu importe quelles
banques lui doivent réellement de l’argent.

C’est la même chose dans le sens inverse, si une banque doit de l’argent, elle
considère que c’est au système de compensation qu’elle doit de l’argent.

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Le système de compensation est donc le seul interlocuteur des banques, et se
charge de répartir l’argent entre les banques créditrices et les banques
débitrices. Cela permet aux banques d’avoir u système grandement simplifié.

SYSTEME DE PAIEMENT

Concrètement, il existe 2 types de système de paiement

_ Le système de paiement de détail

_ Le système de paiement de montant élevé

COMMENT SE PASSE LE REGLEMENT APRES LA COMPENSATION

BANCAIRE ?
Dans le cas de règlement entre banques sans passer par un système de
compensation, on parlera de « règlement brut ». Ce type de règlement se
produit notamment dans le cas de virement libellés « urgents ». Il peut
également s’agir de paiement d’un montant très important. Dans ce cas,
chacun des règlements intervient individuellement

Si le paiement se produit suite à une compensation, on parlera alors de

règlement net. Dans ce cas, le système de compensation bancaire fixe une
heure de la journée où les paiements sont arrêtés, c'est-à-dire qu’aucun
paiement supplémentaire ne peut être ajouté à ce cycle, et les paiements
suivants devront être réglés lors de la compensation suivante

CAS DE REGLEMENT INTERNE

Il peut arriver que e transfert d’argent doive se faire au sein d’une même
banque. Par exemple, si un commerçant et son client sont tous les deux clients
de la même banque, alors, on parlera de règlement interne. Ici, l’argent ne
quitte pas la banque. L’établissement bancaire se contentera de transférer les
fonds d’un compte à l’autre par un jeu d’écriture comptable. Mais l’argent ne
va pas dans un autre établissement.

La même chose se produit lorsque les fonds son transférés entre deux banques
d’une même filiale. De la même manière, l’argent ne quitte pas la banque mais
est simplement transféré là aussi à l’aide d’un jeu de comptabilité.

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5-LES DIFF2RENTS TYPES DE COMPENSATION BANCAIRE
La compensation bancaire comprend deux grands types d’opérations, la
compensation Aller (outgoing) et la compensation Retour (incoming)

*Compensation Aller (outgoing)

Lors de cette opération, la banque A crédite un compte, par exemple celui d’un
grossiste, du montant d’une transaction.

Elle doit informer la banque B, celle de l’émetteur de la dette (le client), du

montant du débit qu’elle porte envers elle.

*Compensation Retour (incoming)

Il s’agit de l’inverse. La banque du porteur (banque B) reçoit un état de ses

dettes en cours, suite aux différentes « compensations Aller ».

Cet envoi est précédé d’un certain nombre de vérifications, analyse des
transactions et de leur contenu, etc. En cas d’erreur, la banque B aliment un
fichier de rejet.

Le croisement des informations transmises par les banques acquéreuses et

émettrices aliment en permanence un fond d données.

Ile recense l’ensemble des transactions et des montants et réalise une

compensation multilatérale en calculant l’ensemble des soldes de
compensation interbancaires. Cette compensation peut être permanente ou
séquentielle.

Des ordres de règlement au crédit ou au débit sont passés plusieurs fois par
jour pour régulariser les positions.

AVANTAGES DE LA COMPENSATION BANCAIRE

_ Permet d’éviter d’avoir à effectuer de nombreux transfert d’argent

_ Permet aux banques de connaître en détail les ordres passés par leurs clients
et de régulariser les transactions correspondantes.

_ Toutes ces compensations s’effectuent par l’intermédiaire de systèmes de

compensation sophistiqués où l’électronique et la télétransmission dominent.
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CONCLUSION
En résumé, la compensation bancaire est le moyen par lequel les banques se
règlent leurs comptes respectifs entre elles. Contrairement à ce que nous
pensions, la compensation bancaire est un moyen simple et rapide puisqu’il ne
s’effectue qu’en une seule fois par jour. Cette étude nous a permis alors de
connaître et de répondre à nos questions sur a compensation bancaire, ainsi ce
qui semblait flou auparavant est maintenant devenu aussi clair et limpide que
l’eau de roche.