Une banque est une entreprise qui a une activité financière.

Elle constitue, juridiquement, une institution

financière régie par le code monétaire et financier.
Sa fonction principale consiste à proposer des services financiers tels que collecter l'épargne, recevoir des
dépôts d'argent, accorder des prêts, gérer les moyens de paiement.
Chaque banque est spécialisée selon son activité principale et sa clientèle.
Il peut s'agir d'une banque de dépôt, qui est le secteur bancaire le plus connu. Ce type de banque reçoit
l'épargne de ses clients et accorde des prêts. L'établissement peut également être une banque d'investissement,
qui a une activité de conseil et de financement des entreprises. Elle opère aussi des opérations sur les marchés
financiers. Enfin, il peut s'agir d'une banque privée, qui est spécialisée dans la gestion de gros portefeuilles.
Cette dernière propose des services haut de gamme pour la gestion de patrimoines dont la valeur est
importante.
Une banque peut également proposer des services annexes tels que l'assurance, la mutuelle ou encore le
cautionnement.

La banque est au cœur de l’activité économique et commerciale, elle est à la fois un secteur, une
profession, une entreprise et une activité qui exerce le commerce .Elle crée de l'emploi et génère des
gains, Pour accomplir son objectif sa mission (role ) principale est dee rôle principal  est de recevoir les
fonds au moyen de dépôts qu'y font leurs clients et de mettre des fonds à la disposition des
emprunteurs au moyen de prêts autrement dit transformer l’épargne en crédit produit de la
monnaie selon l’expression : «les crédits font les dépôts ».

produit de la monnaie selon l’expression : «les crédits font les dépôts ». Tout crédit accordé par une
banque augmente la masse monétaire en créant un dépôt bancaire d’un montant équivalent, et tout
crédit remboursé réduit la monnaie en circulation. Les banques jouent un rôle économique
prépondérant. Elles contribuent à orienter l’argent de ceux qui en ont momentanément trop vers
ceux qui en ont besoin. Les banques sont une partie prenante dans la sélection des projets en
fonction de leurs perspectives économiques. Leur rôle peut être comparé au cœur dans un corps
humain qui distribue le sang riche en oxygène vers les organes qui en ont besoin. Pour ce faire, les
activités bancaires traditionnelles consistent à la collecte des ressources, la distribution des crédits et
la mise à la déposition des moyens de paiement. La relation clientèle débute par l’ouverture d’un
compte bancaire avant que ne soit ensuite proposée aux clients une offre variée notamment en
matière de produit de placement et crédit bancaire. Pour que les banques mènent à bon terme leurs
activités, elles auront sans nul doute besoin de ressources telles que : les fonds propres, les
ressources de clientèles et les concours de refinancement. Les ressources de la clientèle étant la
principale ressource des banques ainsi que la part la plus importante de passif de leurs bilans qui
sont les dépôts bancaires, ce point pertinent sera un de notre objet d’étude.

Dans le cadre de notre thème, nous allons poser la problématique suivante : « Quelle sont les
ressources de banque »? Cette problématique nous amène à poser de multiples questions telles que:
  Quelle sont les différentes type de dépôt
 Pour la banque d’affaire sont passif est insuffisant par quelle type de ressource est elle
alimenter
 Dans le cas de besoin est ce que la banque utilise sont capital pour se financier

Quels sont les différents types de banques ? Quelles sont les différences entres les
différents types de banques ? Banques de détail, banques d’affaires… Nous allons
essayer de vous éclairer sur les différents types de banques qui peuvent exister.

Les banques commerciales

Les banques commerciales sont aussi appelées banques de détail. C’est le type de
banques avec lequel le grand public est le plus familier. En effet les banques
commerciales sont les banques dans lesquelles nous avons tous notre compte
bancaire ainsi que nos comptes épargne.
Ces banques commerciales ou banques de détail proposent des services bancaires
à ses clients qui sont soit des particuliers soit des entreprises. Parmi ces services
bancaires on peut citer :

 La mise à disposition d’un compte bancaire avec tous les services qui vont avec
comme par exemple la mise à disposition de moyens de paiement (carte
bancaire, chéquier…)
 Les différents crédits ou prêts
 Le dépôt d’argent (comptes épargne…)
Parmi les banques commerciales on retrouve différents types de banques :
Les banques dîtes traditionnelles, les banques en ligne, les banques mobiles ou néobanques.
On peut aussi trouver des banques de dépôt uniquement. Ce type de banques ne
propose pas d’autres services que des dépôts.

Les banques d’affaires

Les banques d’affaires s’occupent de finance d’entreprises. Elles accompagnent les
grandes entreprises en proposant diverses services bancaires comme des conseils
stratégiques et financiers. Ces banques d’affaires accompagnent aussi les
entreprises sur des projets de fusions-acquisitions.
 
Les banques d’investissement
Les banques d’investissement ont une activité basée sur les marchés financiers. Ces
banques d’investissement achètent et vendent des actions, des obligations ou des
produits dérivés sur les marchés financiers. Elles peuvent aussi s’occuper de levée
de fonds pour des entreprises nouvellement cotées ou gérer des opérations de
change.
 

Les banques centrales

Les banques centrales sont les banques des banques.
En Europe, la banque centrale s’appelle la Banque Centrale Européenne (BCE). Aux
Etats-Unis, la banque centrale porte le nom de réserve fédérale américaine ou FED
(Federal reserve system). La plupart des pays sont rattachés à une banque centrale.
Les banques centrales sont des organisations qui ont une influence sur l’économie
mondiale. Elles sont responsables de la création de monnaie. Par exemple la BCE
gère la création des euros tandis que la FED s’occupe de la création de dollars.

Les banques centrales fixent aussi le taux directeur de l’économie.  Le taux directeur étant

le taux auquel les autres banques qui dépendent de cette banque centrale vont
emprunter de l’argent. Ce taux a une influence sur tous les autres taux d’intérêt,
comme les crédits immobiliers, les crédits à la consommation, le taux du livret A…

Chapitre 1 : passif de la banque , ressource bancaire , on parle de

dépôt

Les banques collectent les dépôts, gèrent les

moyens de paiement du public et accordent des
crédits aux entreprises et aux particuliers. C’est
par l’octroi de ces crédits que se réalise l’essentiel
de la création monétaire. Mais au fait comment ça
marche ?

Examinons le passif d’une banque (ses ressources)

De quoi est composé le passif d’une banque ?
Soit la banque l. Comme n’importe quelle entreprise elle dispose d’un capital
permanent, ou fonds propres, constitué par des actions qu’elle a émises et
des bénéfices qu’elle met en réserve. Elle dispose également
des ressources correspondant aux obligations et autres titres financiers
souscrits par les investisseurs.
Mais une bonne partie des ressources courantes de la banque est constituée par
les dépôts de la clientèle. Ces dépôts collectés par les banques constituent une
dette à l’égard des déposants. Les dépôts sont liquides ou quasi liquides
(à vue ou à terme). Ils sont effectués par des particuliers, des entreprises, des
associations, des collectivités publiques.
Les dépôts comment ça marche ?
La banque est le caissier de ses clients. La collecte des dépôts implique que la
banque exécute les ordres de paiement et d’encaissement de ses clients. Les
paiements effectués par les clients de la banque réduisent les dépôts auprès
de cette banque et donc ses ressources. Ils augmentent les dépôts de
clients d’autres banques à qui sont versés ces paiements et donc également
les ressources courantes de ces banques.
Au total, ce qui caractérise ces ressources constituées par les dépôts de ses
clients, c’est qu’elles sont toujours disponibles ou presque pour les clients. Ce
sont des actifs liquides. Et en même temps, ce sont en moyenne et en principe
des ressources relativement stables, une fois les compensations entre
paiements et encaissements effectuées.

les type de dépôt

Dans les systèmes financiers actuels les banques jouent le rôle d’intermédiaires entre les agents
à capacité de financement et ceux à besoin de financement : c'est-à-dire qu’elles collectent les
dépôts pour octroyer les crédits. Le dépôt des fonds est le contrat par lequel une personne dépose
des fonds auprès d'un établissement bancaire quel que soit le procédé de dépôt et lui confère le
droit d'en disposer pour son propre compte à charge de les restituer dans les conditions prévues au
contrat (Art.509 code du commerce). Si le banquier dispose de privilège de pouvoir utiliser les fonds
qui lui sont confiés par la clientèle, cet avantage a pour corollaire l’obligation d’assurer à cette
clientèle un service de caisse. On entend par service de caisse ; l’ensemble des services matériels que
doit offrir la banque à son client pour lui permettre une souple utilisation des fonds déposés sur un
compte en banque.

Section 1 : La notion des dépôts bancaires : Un compte bancaire est toutes opérations de
versement effectuées sur ce compte et également un compte créditeur voire un solde positif.

1-1: Pour le déposant : Il s’agit purement et simplement de confier son argent au banquier. Le plus
souvent, le déposant ouvre un compte bancaire pour bénéficier des facilités et avantages mis à sa
disposition par sa banque. Ces dépôts lui permettent d’effectuer des opérations futures en tenant
compte de ses opérations antérieures. Le déposant peut placer ses fonds sur plusieurs comptes :
compte sur livret, compte à terme et compte d’épargne logement susceptible de lui générer un
intérêt. Il est pertinent de signaler que tous les services proposés par la banque sont loin d’être
gratuits. En conséquence, le déposant doit payer certains services tels que la demande de carnet de
chèques et certaines opérations

1-2 : Pour le banquier : Les dépôts constituent les ressources qui alimentent la partie la plus
intéressante de son activité, c’est-à-dire les opérations de crédit. La recherche des dépôts et aussi
une des préoccupations majeures d’un grand nombre de banques.

1-3: Définition des dépôts bancaires : Les dépôts se définissent de la manière suivante : « Le dépôt
bancaire est l’opération par laquelle une personne (le déposant) remet une somme d’argent à son
banquier (le dépositaire ou récepteur) qui peut librement en disposer (notamment pour accorder des
crédits), mais à charge d'en restituer le montant à son client déposant. D'une façon plus générale, on
parle des dépôts d'un client auprès de sa banque pour désigner le solde créditeur de son ou de ses
comptes ».

Section 2 : Les différentes catégories des dépôts bancaires

Les dépôts bancaires sont des fonds rémunérés ou non rémunérés, déposés par toute personne en
ouvrant droit au banquier de lui assurer un service de caisse.

Dans la relation entre les banques et leurs clients, le dépôt peut prendre deux formes:

-Il peut s’agir d’un dépôt d’argent qui donne lieux à l’ouverture d’un compte d’espèces.

- ou bien d’un dépôt de valeurs mobilières qui donne lieu à l’ouverture d’un compte titre.

Il existe différents types de dépôts visant à répondre aux besoins et aux demandes de la clientèle :

2-1 : Les dépôts à vue:

La locution " à vue " signifie que les comptes correspondants peuvent être débités à tout moment
sans préavis par tout instrument de circulation .les soldes créditeurs de ces comptes constituent les "
dépôts à vue "

Les dépôts à vue sont des dépôts qui vont être suivis par un compte courant pour les entreprises et
un compte chèque pour les particuliers sur lequel il pourrait avoir à tout moment des versements et
des retraits d’argent .Ce genres de dépôts sont des dépôts non rémunérés.