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Gestion de moyens de paiement

La banque est une entreprise but lucratif qui est dot de moyens humain et matriels, et dune certaine organisation (sige et agence). Sa principal mission et lintermdiation, c'est-dire, la rception des fonds du publique, loctroi du crdit aux particuliers, aux entreprises, et aux professionnel. Pour pouvoir assurer un service de qualit, la banque met la disposition de la clientle des oprations de caisse (gestion de moyen de paiement). Par ailleurs, pour des besoins spcifiques, le banquier va accompagner sa clientle par les conseils afin quils puissent raliser leurs projets.

I.

Les Operations connexes de la banque

1) Les oprations de change


Le change port sur deux activits principales : le change manuel et le change scriptural. Le change manuel : port sur des oprations de conversion de billet de banque (par exemple : un billet de 50 euro peut se recevoir en 500dh de billet). Le change scriptural : port sur des conversions de monnaie travers de simple criture comptable (paiement de fournisseur tranger, transfert de frais de scolarit des tudiants). Les oprations de change scriptural peuvent se faire sur le march au comptant (spot market). Et le march terme. Le march au comptant porte sur les oprations de change au jour le jour, de se fait les combistes des banques vont ngocier les cours de change pendant toute la dure de louverture de march de change : les cours de clture se feront au fixing. Le march terme permet aux entreprises de se couvrir le risque de change, on peut citer le contrat terme bancaire, les oprations de swap et les oprations de future Salle de march : front office ; midelle office (conseil) ; back office la comptabilisation des oprations raliser sur le march de change .

BAM

March de change

Salle de march banque

Salle de march banque

Client

2) Les placements en valeur mobilier


Ces placements consistent en lacquisition ou la revente dactions et dobligations.

Ngociation Socit de bourse Ordre de vente Banque Vente daction Client march boursier SBVC

livraison dpositaire central Maroc clear

paiement BAM

3) Les oprations de gestion du patrimoine


Les oprations de gestion du patrimoine permet la banque dassurer pour le compte de sa clientle la gestion de leur fortune (actif financier ; actif immobiliser ;).

4) Les oprations de location sous forme de crdit bail (leasing)


Les biens mobiliers : voiture ; machine ; Et immobilier : immeuble bureau ; Loyer avec option dachat (LOA) : avance ; paiement de loyer ; paiement dune valeur rsiduelle la fin du contrat. Loyer long dure (LLD)

5) Conseil et lassistance en matire dingnierie financire


Le banquier peut accompagner le dveloppement des entreprises clientes grce son service conseil : fusion, absorption, scission,

II.

La clientle de la banque
Clientle bancaire Particulier Entreprise

Parmi les clients de la banque on distingue : Les particuliers : se sont des personnes physiques considr lors de leur activit professionnel : revenu = consommation + pargne. Ils disposent de revenus, quils emploient en consommation et en pargne. Ils forment la clientle prive de la banque. Les particuliers

Salari Priv Les produits pour particuliers : Crdit : Crdit de la consommation Crdit logement et construction Crdit scolaire public

tudiant

proprit foncier

Epargne : Sur carnet / livret Dpt terme Epargne retraite Epargne scolaire Profession librale ; cest--dire des personnes physiques considrer dans leur activit professionnel et de personne morale, elles forment la clientle commerciale de la banque. Personne morale ;

La clientle entreprise se compose : profession librales et les personnes morales.

Entreprise

Professions librale (Dentiste, mdecin, gomtrie,)

personnes morales

Taille

activit

structure juridique

GE

PME

TPE

Agroalimentaire

confection

SA

SARL

SNC

Les produits pour entreprise : Epargne : Placement montaire Placement boursier : OPCVM et PEA

Crdit : Crdit court terme (-1ans) : surtout crdit de trsorerie Crdit moyen terme (entre 2 5ans) Crdit long terme (+7ans) : crdit de construction

Chapitre I : louverture et la clture de compte


Ouverture de compte Gestion de compte Louverture et la clture dun compte bancaire sont deux phases ayant un aspect administratif plus que comptable. Ils constituent les deux extrmits de lexistence dun compte clture de compte

Section 1 : louverture du compte bancaire


Le compte peut tre dfini comme tant un contrat conclu entre le banquier et le client. Ce qui permettra la ralisation des oprations sur ce compte.

Tout banquier, on ouvrant un compte bancaire engage sa responsabilit envers trois partie : Client (dposant)

compte bancaire

Banque central (BAM)

Banque (dpositaire) Pour toute ouverture de compte le banquier doit aviser le service SCIP ( service central des incidents de paiement)

Vis--vis du porteur du chque :


Si la provision existe sur le compte du tireur le banquier na pas le droit de refuser le paiement au bnficiaire pour un motif dindisponibilit du fonds.

Le tireur :
Le banquier doit conserver les fonds des dposants et sassurer de la ralisation des oprations effectu sur le compte bancaire. Dans le cas ou une opration faite par un agent bancaire entraine un prjudice, il appartient au banquier de rparer le prjudice de ces fonds propres.

Section 2 : les personnes habilites ouvrir un compte bancaire