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DOSSIER D’AGREMENT D’UN CONTRAT DECES

EMPRUNTEUR SUR DEUX TETES

I. Encadre
a) Type de contrat
C’est un contrat d’assurance décès emprunteur sur deux têtes, les contrats emprunteur qui
consiste à la mise en place d’une couverture d’un prêt limitée à la durée du crédit c’est-à-dire
en cas de survenance d’un sinistre lors de la durée du crédit en l’occurrence pour notre cas
l’un des décès des conjoints ou le décès des deux conjoints l’assurance garanties : le
remboursement du capital restant dû à l’organisme prêteur et la non-transmission des dettes
aux héritiers de l’emprunteur et la préservation du bien financé en payant le reste de la dette.

b) Garantie
Ce type de contrat permet de protéger l’emprunteur contre le risque de défaut lorsque le décès
des deux conjoints survient, il s’agira donc de rembourser l’emprunteur au cas où le capital
restant si lors de la survenance de l’évènement.

c) Délai de paiement des prestations

Le paiement des prestations sont feront dès la constatation du sinistre (à la mort d’un des
conjoints).

II. Conditions Générales :

III. La note technique :
a) Description des garanties :

Par ce type de contrat, l'assureur s'engage à verser un capital à l’emprunteur si l’un des deux
conjoints décèdent avant la fin du remboursement total de l’emprunt. Ce capital correspond au
capital restant dû du couple.

b) Les bases du tarif

- Table de mortalité : TD Code CIMA
- Taux technique : 3,5 % par an (taux d’intérêt technique maximal offert par le législateur)
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- Chargements :
 Gestion : ց1 (chargement de gestion) du capital par année de contrat et ց2 par
année de prime
 Acquisition : fa de chaque prime commerciale

c) La Prime
Notations :
x = l'âge du conjoint à la souscription du contrat à la souscription du contrat.
y = l'âge de la conjointe à la souscription du contrat à la souscription du contrat.
n = la durée de l’emprunt.
i = taux d'intérêt technique
g1 = chargement de gestion des primes (prélevés pendant la durée p du contrat de paiement
des primes et exprimés en % des capitaux garantis)
ց2 = chargement de gestion du contrat (prélevés pendant la durée n du contrat exprimés en %
des capitaux garantis)
f = chargements d'acquisition
Dans le cadre d’une tarification d’un contrat d‘assurance vie d’emprunteur, il peut exister
plusieurs cas qui impacteront la valeur de prime notamment le mode de remboursement
(annuité constante, amortissement constant, remboursement in fine), la périodicité de
remboursement (mois, trimestrielle ou annuelle).
 Cas d’un remboursement mensuel
On suppose que la probabilité de décès des deux conjoints est identiquement distribuée sur
l’ann
l −l
ₙ qx=
|12m |
x+ |12m |+1 ×
x+
1
lx 12
l −l
ₙ qy=
y+ |12m | y+ |12m |+1 × 1
ly 12
ₙ q xy =ₙq x ×ₙ q y

Pour le cas des probabilités de vie on procède par interpolation linéaire

ₙ P x=
l
x+
m
12| | ( ( | |))
× 1−
m
−
m
12 12
+l
x+||
m
12
+1
×
(( | |))
m
−
m
12 12
lx
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ₙ P y=
l
y+||
m
12
( ( | |))
× 1−
m
−
m
12 12
+l
y+| |
m
12
+1
×
(( | |))
m m
−
12 12
ly
ₙ P xy=ₙ P x × ₙ P y

 Cas d’un remboursement annuel

l x+n
ₙ P x=
lx
l y +n
ₙ P y=
ly
ₙ P xy=ₙ P x × ₙ P y
ₙ q xy=1−ₙ P xy
L’on peut voir ainsi que ce qui change fondamentalement de le calcule de notre prime
c’est les probabilités selon qu’elle soit mensuelle ou annuelle. Il suffit donc de les adaptés
selon le cas

 Prime Pure :
NB : Si les Co-emprunteurs ne sont pas assurés au même niveau
d’engagement. L’on multipliera le niveau d’engagement couvert par le
capital restant pour trouver le capital restant à rembourser.

n−1 1
k+
∑ C RD k × ₙq xy ×V 2

k
PAP= n−1 1
k+
∑ ₙ P xy × V 2

n−1 ( k +0.5)

∑ C RD k ×ₙ q xy × V 12

k
PPM = n−1 ( k+0.5 )

∑ ₙ Pxy ×V 12

 Prime D’inventaire :
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∑ C RD k × ( ₙ q xy × V ( )+( ց +ց ) ×(∑ ₙ P ))
n−1 1 n−1 1
k+ k+
2 2
1 2 xy ×V
k k
PAI= n−1 1
k+
∑ ₙ P xy × V 2

(( )+(ց +ց ) ×(∑ ₙ P ))
n−1 ( k+0.5 ) n−1 ( k+ 0.5)

∑ C RD k × ₙq xy ×V 12
1 2 xy × V
12

k k
PIM = n−1 ( k +0.5)

∑ ₙ P xy × V 12

 Prime commerciale :

PAI
PAC=
(1−f )

PMI
PCM=
( 1−f )

d) Provision mathématique
 Provision Mathématique Pure :

Notons PMk la provision mathématique près k années à la prime pure correspond

PMPk =VAP Pure (A)k – 𝐕𝐀𝐏(a)k

PM P =( C r × q )−( PA P × P )
1 1
k+ k+
2 2
k k k x+k × y+k ×V k k x+k × y+k ×V

( )−(PA P × P )
( k +0.5 ) ( k+0.5 )
12 12
PM Pk = C r k ×k q x+k × y+k ×V k k x+k × y+k ×V

 Provision Mathématique D’inventaire :

PMIk = VAP Pure (A)k + VAP (𝒄𝒉𝒂𝒓𝒈𝒆𝒎𝒆𝒏𝒕 𝒅𝒆 𝒈𝒆𝒔𝒕𝒊𝒐n) k – 𝐕𝐀𝐏’(a)k

( ) +(C r ( g × g ) × P )−( PA P × P )
1 1 1
k+ k+ k+
2 2 2
PM I k = C r k ×k q x+ k× y+ k ×V k 1 2 k x +k × y +k × V k k x+k × y +k × V

( )+(C r ( g × g ) × P )−( PA P i × P )
( k+ 0.5) ( k +0.5 ) ( k +0.5)
12 12 12
PM I k = C r k ×k q x +k × y+ k ×V k 1 2 k x+k × y+k ×V k k x+k × y +k ×V
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 Provision Mathématique Commerciale :

PMCk =VAP Pure (AK)+ VAP (𝒄𝒉𝒂𝒓𝒈𝒆𝒎𝒆𝒏𝒕 𝒅𝒆 𝒈𝒆𝒔𝒕𝒊𝒐n)k + VAP(𝒄𝒉𝒂𝒓𝒈𝒆𝒎𝒆𝒏𝒕 𝒅

′𝒂𝒄𝒒𝒖𝒊𝒔𝒊𝒕𝒊𝒐n)k – 𝐕𝐀𝐏(a)k

( )+ ( C r ( g × g ) × P )+¿
1 1
k+ k+
2 2
PM Pk = C r k ×k q x+k × y+k × V k 1 2 k x+k × y+k ×V

( )+(C r ( g × g ) × P )+¿
( k +0.5 ) ( k+0.5 )
12 12
PM Pk = C r k ×k q x+k × y+k ×V k 1 2 k x+ k× y+k ×V

 Provision Zillmerisée

PMk zillmérisées = PMIK – (f×PAC×(Nx+kNx+n) / Dx+k)

e) Valeur de rachat
Vu la nature de notre contrat l’assuré de peut disposer d’un droit de rachat (voir article 77
code CIMA)