COMMUNICATION

FINANCIÈRE
2022

JUIN 2022
COMMUNICATION FINANCIÈRE 2022 JUIN 2022

BILAN AU 30/06/2022 EN MILLIERS DE DH HORS BILAN AU 30/06/2022 EN MILLIERS DE DH

ACTIF 30/06/2022 31/12/2021 HORS BILAN 30/06/2022 31/12/2021

1 Valeurs en caisse, Banques centrales, Trésor public, Service des 191  486 196  762 ENGAGEMENTS DONNES 246 488 210 574
chéques postaux
1 Engagements de financement donnés en faveur d'établissements de
2 Créances sur les établissements de crédit et assimilés 15 462 24 352 crédit et assimilés
. A vue 1  068 208 2 Engagements de financement donnés en faveur de la clientèle 246 488 210 574
. A terme 14  394 24  144 3 Engagements de garantie d'ordre d'établissements de crédit et assimilés

3 Créances sur la clientèle 5 456 972 5 148 474 4 Engagements de garantie d'ordre de la clientèle

. Financements participatifs de trésorerie et à la consommation 363  840 5 Titres achetés à réméré

362 803
6 Autres titres à livrer
. Financements participatifs à l'équipement 15  991 1  256

. Financements participatifs immobiliers 4 837 670 4 644 108 ENGAGEMENTS RECUS 600 000 450 000

. Financements participatifs Promotion Immobilière 219  300 134  536 7 Engagements de financement reçus d'établissements de crédit et assimilés 600 000 450 000

. Autres Financements participatifs 20 171 5 771 8 Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit et assimilés

5 Titres de transaction et de placement 9 Engagements de garantie reçus de l'Etat et d'organismes de garantie

divers
. Autres titres de créance
10 Titres vendus à réméré
. Certificats de Sukuk
11.Autres titres à recevoir
. Titres de propriété

6 Autres actifs 154 167 160 298 COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES

AU 30/06/2022 EN MILLIERS DE DH
7 Titres d'investissement
COMPTE DE PRODUITS ET CHARGES 30/06/2022 30/06/2021
. Autres titres de créance
I PRODUITS D'EXPLOITATION BANCAIRE 118 511 98 337
. Certificats de Sukuks
1 Rémunérations et produits assimilés sur opérations avec les
8 Titres de participation et emplois assimilés 277 277 établissements de crédit»
. Participation dans les entreprises liées 2 Rémunérations et produits assimilés sur opérations avec la clientèle 97 072 78 651
. Autres titres de participation et emplois assimilés 277 277 3 Intérêts Produits assimilés sur titres de créance
. Titres de Moudaraba et Moucharaka 4 Produits sur titres de propriété (1) et certificats de Sukuks
10 Dépôts d'investissement et Wakala Bil istithmar placés 5 Produits sur titres de Moudaraba et Moucharaka
12 Immobilisations données en Ijara 6 Produits sur immobilisations en crédit-bail et en location
Immobilisations En cours 7 334 10 730 7 Produits sur immobilisations données en Ijara
13 Immobilisations incorporelles 66 708 63 610 8 Commissions sur prestations de service 2 272 2 167
14 Immobilisations corporelles 40 589 42 893 9 Autres produits bancaires 24 5
Total de l'Actif 5 932 995 5 647 396 10 Transfert de charge sur dépôt d'investissement et WAKALA Bil 19 143 17 514
ISTITMAR reçus.

BILAN AU 30/06/2022 II CHARGES D'EXPLOITATION BANCAIRE 52 348 39 140

EN MILLIERS DE DH

PASSIF 30/06/2022 31/12/2021 11 Charges sur opérations avec les établissements de crédit et assimilés

1 Banques centrales, Trésor public, Service des chèques postaux 12 Charges sur opérations avec la clientèle

13 Charges assimilées sur titres de créance émis

2 Dettes envers les établissements de crédit et assimilés 198  168 152  718
14 Charges sur titres de Moudaraba et Moucharaka
. A vue 198  168 152  718
15 Charges sur immobilisations en crédit-bail et en location
. A terme
16 Charges sur immobilisations données en Ijara
3 Dépôts de la clientèle 1 733 067 1 641 173
17 Autres charges bancaires 2 416 96
. Comptes à vue créditeurs 1 704 262 1 556 721
18 Transfert de produits sur dépôts d'investissement reçus 49 932 39 044
. Autres comptes créditeurs 28  805 84  452
III PRODUIT NET BANCAIRE 66 163 59 197
4 Dettes envers la clientèle sur produits participatifs 27  265 25  697
19 Produits d'exploitation non bancaire 0
5 Titres de créance émis
20 Charges d'exploitation non bancaire 209
. Titres de créance négociables émis
IV CHARGES GENERALES D'EXPLOITATION 86 567 76 353
. Autres titres de créance émis
21 Charges de personnel 42 062 40 532
6 Autres passifs 1 636 514 1 585 174
22 Impôts et taxes 3 429 3 526
7 Provisions pour risques et charges 5  051 6  377
23 Charges externes 32 848 25 538

8 Provisions réglementées 24 Autres charges générales d'exploitation 325 31

9 Subventions, fonds publics affectés et fonds spéciaux de garantie 25.Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations 7 903 6 726

11 Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus 2 127 531 2 008 988 V DOTATIONS AUX PROVISIONS ET PERTES SUR CREANCES 7 542 6 709
IRRECOUVRABLES
12 Ecarts de réévaluation
26 Dotations aux provisions pour créances et engagements par signature 5 980 5 652
13 Réserves et primes liées au capital en souffrance

14 Capital 600  000 600  000 27 Pertes sur créances irrécouvrables 0 0

15 Actionnaires.Capital non versé (-) 28 Autres dotations aux provisions 1 562 1 057

16 Report à nouveau (+/-) -372  731 -324  004 VI.REPRISES DE PROVISIONS ET RECUPERATIONS SUR CREANCES 6 586 4 614
AMORTIES
17 Résultats nets en instance d'affectation (+/-)
29 Reprises aux provisions pour créances et engagements par signature 3 698 1 341
18 Résultat net (+/-) -21  870 -48  727 en souffrance
30 Récupérations sur créances amorties
Total du Passif 5 932 995 5 647 396
31 Autres reprises de provisions 2 888 3 273
VII RESULTAT COURANT -21 569 -19 251
32 Produits non courants 292 0
33 Charges non courantes 0 2
VIII RESULTAT AVANT IMPOTS -21 277 -19 253
34 Impôts sur les résultats 593 413
IX RESULTAT NET DE L'EXERCICE -21 870 -19 666
TOTAL PRODUITS 125 389 102 952

TOTAL CHARGES -147 259 -122 618

RESULTAT NET DE L'EXERCICE -21 870 -19 666

COMMUNICATION FINANCIÈRE 2022 JUIN 2022

ETAT DES SOLDES DE GESTION AU 30/06/2022 TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

I - TABLEAU DE FORMATION DES RESULTATS EN MILLIERS DE DH SITUATION AU 30/06/2022 EN MILLIERS DE DH

ETAT DES SOLDES DE GESTION 30/06/2022 30/06/2021 TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE 30/06/2022 31/12/2021
3 (+) Produits sur financements participatifs 97  072 78  651 1 (+) Produits d'exploitations bancaires perçus 118  511 210  779
4 (-) Charges sur financements participatifs 2 (+ )Récupérations sur créances amorties
MARGE SUR FINANCEMENTS PARTICIPATIFS (1) 97  072 78  651 3 (+)PRODUITS D'EXPLOITATIONS NON BANCAIRES PERÇUS 0 66
7 + Produits sur immobilisations données en Ijara 4 (-) Charges d'exploitations bancaires versées 52  348 87  100
8 - Charges sur immobilisations données en Ijara 5 (-) Charges d'exploitations non bancaires versées 209 420
RÉSULTAT DES OPÉRATIONS D'IJARA (1) 0 0 6 (-) CHARGES GÉNÉRALES D'EXPLOITATIONS VERSÉES 78  664 150  282
9 (+) Commissions perçues 21  415 19  681 7 (-) Impôts sur les résultats versés 593 1  054
10 (-) Commissions servies 2  416 96 I FLUX DE TRÉSORERIE NETS POROVENANT DU COMPTE DE PRODUITS
ET CHARGES -13  303 -28  011
MARGE SUR COMMISSIONS 18  999 19  585
VARIATION
11 + Résultat des opérations sur titres de transaction 0 0
8 (+ ) Créances sur les établissement de crédit et assimilés 8  890 -13  670
12 + Résultat des opérations sur titres de placement 0 0
9 (+) CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE -308  498 -985  629
13 + Résultat des opérations de change 24 5
10 (+ ) Titres de transaction de placement
14 + Résultat des opérations sur produits 0 0
11(+ ) Autres actifs 6  131 74  574
RÉSULTAT DES OPÉRATIONS DE MARCHÉ 24 5
12(+ ) Titres moudaraba et Moucharaka
15 +/- Résultat des opérations sur titres de Moudaraba et Moucharaka

16 + Divers autres produits bancaires 0 14 (+ ) IMMOBILISATIONS DONNÉES EN IJARA

17 - Diverses autres charges bancaires 0 15 (+) Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar
(+/-) Part des titulaire des comptes de dépôts d'invesstissement et des Mouakil 49  932 39  044 16 (+ ) Dettes envers les établissements de crédits et assimilés 45  450 -75  988

PRODUIT NET BANCAIRE 66  163 59  197 17 (+) Dépôt de la clientèle 91  894 360  693
18 + Résultat des opérations sur immobilisations financières (2) 0 0 18 (+) Dettes envers la clientèle sur produits participatifs 1  568 -15  532
19 + Autres produits d'exploitation non bancaire 0 0 19 (+) TITRES DE CRÉANCE ÉMIS

20 - Autres charges d'exploitation non bancaire 209 0 20 (+) Autres passifs 41  447 239  925
21 - Charges générales d'exploitation 86  567 76  353 II SOLDE DES VARIATIONS DES ACTIFS ET PASSIFS D'EXPLOITATION -113  118 -415  627
RESULTAT BRUT D'EXPLOITATION III FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENENANT DES ACTIVITÉS
-20  613 -17  156 -126  421 -443  638
D'EXPLOITATION ( I+II )
22 (+) Dotations nettes des reprises aux provisions pour créances et
engagements par signature en souffrance 7  542 6  709 17 (+) PRODUITS DES CESSIONS D'IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
23 (+) Autres dotations nettes de reprises aux provisions 6  586 4  614 18 (+) PRODUITS DES CESSIONS D'IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
ET CORPORELLES
RESULTAT COURANT -21  569 -19  251
19 (-) ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
RESULTAT NON COURANT 292 -2 20 (-) ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET
CORPORELLES -2  602 68  238
24 (-) Impôts sur les résultats 593 413
22 (+) DIVIDENDES PERÇUS
RESULTAT NET AU 31/12/2021 -21  870 -19  666
IV FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENENANT DES ACTIVITÉS
D'INVESTISSEMENT 2  602 -68  238
(1) Ces agrégats s’entendent avant déduction de la quote-part des titulaires de comptes de DI
(2) Autres que moudaraba et moucharaka
23 (+) Subventions, fonds publics et fonds spéciaux de garantie reçus
ETAT DES SOLDES DE GESTION AU 30/06/2022 (SUITE) 24 (+) Émission de dettes subordonnées
II - CAPACITE D’AUTOFINANCEMENT EN MILLIERS DE DH
25 (+) Émission d'actions ( capital )
ETAT DES SOLDES DE GESTION 30/06/2022 30/06/2021
26 (-) Remboursement des capitaux propres et assimilés
(+) RESULTAT NET AU 30 06 2021 -21  870 -19  666
28 (-) Dividendes versés
25. + Dotations aux amortissements et aux provisions des immobilisations
incorporelles et corporelles 7  903 6  726 29.(+) Dépôts d'investissement et Wakala Bil Istithmar reçus 118  543 446  028
26. + Dotations aux provisions pour dépréciation des immobilisations V FLUX DE TRÉSORERIE NETS PROVENENANT DES ACTIVITÉS DE
financières (1) 118  543 446  028
FINANCEMENT
27. + Dotations aux provisions pour risques généraux 1  562 1  057 VI VARIATION NETTES DE LA TRÉSORERIE ( III+IV+V ) -5  276 -65  848
28. + Dotations aux provisions réglementées VII TRÉSORERIE DE L'OUVERTURE DE L'EXERCICE 196  762 262  610
29. + Dotations non courantes VII TRESORERIE DE LA CLOTURE DE L'EXERCICE 191  486 196  762
30. - Reprises de provisions (1) 2  888 3  273
CREANCES SUR LES ETABLISSEMENTS DE CREDIT ET ASSIMILES
31. - Plus-values de cession sur immobilisations incorporelles et corporelles DU 01/01/2022 AU 30/06/2022
EN MILLIERS DE DH
ETAT A1
32. + Moins-values de cession sur immobilisations incorporelles et
corporelles Bank Al-Maghrib, Autres
33. - Plus-values de cession sur immobilisations financières (1) Trésor Public établissements Etablissements
Créances Banques
et Service de crédit et de crédit à 30/06/2022 31/12/2021
34. + Moins-values de cession sur immobilisations financières (1) au Maroc
des Chèques assimilés au l'étranger
35. - Reprises de subventions d'investissement reçues Postaux Maroc
Comptes
(+) CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT -15  293 -15  156 ordinaires 15  462 15  462 24  352
débiteurs
36. - Bénéfices distribués
Prêts de
(+) AUTOFINANCEMENT -15  293 -15  156 trésorerie
(1) Autres que celles liées aux titres Moudaraba et moucharaka
Autres
créances

Créances en
souffrance

TOTAL 15  462 15  462 24  352

COMMUNICATION FINANCIÈRE 2022 JUIN 2022
DETAIL DES AUTRES ACTIFS
CREANCES SUR LA CLIENTELE AU 30/06/2022
AU 30 /06/ 2022 EN MILLIERS DE DH ETAT B 5 EN MILLIERS DE DH

Actif 30/06/2022 31/12/2021

Secteur privé
Secteur INSTRUMENTS OPTIONNELS ACHETES
Créances public Entreprises 30/06/2022 31/12/2021
Entreprises Autre OPERATIONS DEVERSES SUR TITRES (1)
non
financières clientèle
financières DEBITEURS DIVERS 38  386 46  939
CREDITS DE
TRESORERIE Sommes dues par l'Etat 25  922 33  155
- Comptes à vue Sommes dues par les organismes de prévoyance
débiteurs
Sommes diverses dues par le personnel 486
- Créances
commerciales sur le Comptes clients de prestations non bancaires
Maroc Divers autres débiteurs 11  978 13  784
- Crédits à
VALEURS ET EMPLOIS DIVERS
l'exportation
- Autres crédits de COMPTES DE REGULARISATION 115  781 113  359
trésorerie
Comptes d'ajustement des opérations de hors bilan
FINANCEMENTS
Comptes d'écarts sur devises et titres
PARTICIPATIFS À LA 363  840 363  840 362  803
CONSOMMATION Charges à répartir sur plusieurs exercices

FINANCEMENTS Comptes de liaison entre siège, succursales et agences au Maroc 49  295 35  013
PARTICIPATIFS À 15  991 15  991 1  256 Produits à recevoir et charges constatées d'avance 2  338 487
L'ÉQUIPEMENT
Biens acquis sur opérations Mourabaha 58  595 75  300
FINANCEMENTS
PARTICIPATIFS 219  300 4 837 670 5 056 970 4 778 644 Autres comptes de régularisation 5  553 2  559
IMMOBILIERS
CREANCES EN SOUFFRANCE SUR OPERATIONS DIVERSES - -
AUTRES TOTAL 154  167 160  298
FINANCEMENTS 20  171 20  171 5  771
PARTICIPATIFS
- Créances
pré-douteuses - 17  698 17  698 3  251
- Créances
douteuses - 932 932 1  394
- Créances
compromises - 1  228 1  228 918

- Autres 313 313 208

TOTAL - 219  300 5 221 681 5 456 972 5 148 474

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

AU 30/06/ 2022
ETAT B9 EN MILLIERS DE DH

Amortissements et / ou provisions
Montant
Montant Montant des des Montant
Montant
Immobilisations brut au acquisitions cessions ou
des
Montant des Montant net au
brut au 30 amortissements
début de au cours de retraits au Dotations 30 juin 2022
juin 2022 amortissements sur Cumul
l'exercice l'exercice cours de au titre de
et/ou provisions
l'exercice l’exercice immobilisations
au début de
sorties
l’exercice
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 82  118 4  040 - 86  158 7  778 4  337 - 12  115 74  043
- Droit au bail

- Immobilisations en recherche et développement 7  247 88 7  335 - - - - 7  335

- Autres immobilisations incorporelles d'exploitation 74  871 3 952 - 78  823 7  778 4  337 - 12  115 66  708

- Immobilisations incorporelles hors exploitation

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 65  060 1  263 - 66  323 22  167 3  567 - 25  734 40  589

IMMEUBLES D'EXPLOITATION
- Terrain d'exploitation
- Immeubles d'exploitation. Bureaux

- Immeubles d'exploitation. Logements de fonction

MOBILIER ET MATERIEL D'EXPLOITATION 65  060 1  263 - 66  323 22  167 3  567 - 25  734 40  589

- Mobilier de bureau d'exploitation 9  324 97 - 9  421 3  336 469 - 3  805 5  616

- Matériel de bureau d'exploitation 3  517 26 - 3  543 795 177 - 972 2  571
- Matériel Informatique 3  823 17 - 3  840 1  977 384 - 2  361 1  479

- Matériel roulant rattaché à l'exploitation 1  681 - - 1  681 1  317 168 1  485 196

- Autres matériels d'exploitation 46  715 1  123 - 47  838 14  742 2  369 - 17  111 30  727

AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

D'EXPLOITATION
IMMOBILISATIONS CORPORELLES HORS
EXPLOITATION
- Terrains hors exploitation
- Immeubles hors exploitation
- Mobilier et matériel hors exploitation
- Autres immobilisations corporelles hors
exploitation
Total 147  178 5  303 - 152  481 29  945 7  904 - 37  849 114  632
COMMUNICATION FINANCIÈRE 2022 JUIN 2022

DEPOTS DE LA CLIENTELE DETAILS DES AUTRES PASSIFS

AU 30/06/ 2022 AU 30/06/ 2022
ETAT B11 EN MILLIERS DE DH ETAT B13 EN MILLIERS DE DH

Secteur privé Détail des autres passifs 30/06/2022 31/12/2021

Secteur Total Total
DEPOTS public Entreprises 30/06/2022 31/12/2021
Opérations diverses sur titres - -
Entreprises Autre
non Opérations diverses sur titres
financières clientèle
financières
COMPTES A VUE Créditeurs divers 88  351 80  399
5  167 296 899 1 402 196 1 704 262 1  556  721
CREDITEURS Sommes dues à l'etat 384 973
AUTRES COMPTES Sommes dues aux organismes de prevoyance
28  805 28  805 84  452 5  447 4  790
CREDITEURS
Sommes diverses dues au personnel 8  006 11  234
TOTAL 5 167 296  899 1 431 001 1 733 067 1  641  173 Sommes diverses dues aux actionnaires et associes -
Fournisseurs de biens et services 51  292 44  029
PROVISIONS
Divers autres crediteurs 23  222 19  373
DU 01/01/2022 AU 30/06/2022
EN MILLIERS DE DH
ETAT B14 Comptes de regularisation 1 548 163 1 504 775
PROVISIONS Encours Autres Encours Charges à payer
Dotations Reprises
31/12/2021 variations 30/06/2022
PROVISIONS, DEDUITES DE L'ACTIF, SUR: Produits constates d'avance 1 502 339 1 451 394
11 411 5 980 3 698 0 13 693
Créances sur les établissements de Autres comptes de regularisation 45  824 53  381
crédit et assimilés Impôts différés passifs
Créances sur la clientèle 11 411 5 980 3 698 0 13 693
Total 1 636 514 1 585 174
Titres de participation et emplois
assimilés
Immobilisations en crédit-bail et en CAPITEAUX PROPORES
location AU 30/06/2022
Autres actifs
ETAT B17 EN MILLIERS DE DH

CAPITAUX PROPRES Encours Affectation Autres Encours

PROVISIONS INSCRITES AU PASSIF 6 377 1 562 2 888 0 5 051 31/12/2021 du résultat variations 30/06/2022
Provisions pour risques d'exécution Ecarts de réévaluation
d'engagements par signature
Réserves et primes liées au capital
Provisions pour risques de change
Réserve légale
Provisions pour risques généraux
Autres réserves
Provisions pour pensions de retraite et
similaires obligations Primes d'émission, de fusion et d'apport

Provisions pour autres risques et charges 6 377 1 562 2 888 5 051 Capital 600 000 0 0 600 000

Provisions réglementées Capital appelé 600 000 600 000

TOTAL GENERAL Capital non appelé 0 0

17 788 7 542 6 586 0 18 744
Certificats d'investissement
Fonds de dotations
DETTES ENVERS LA CLIENTELE SUR PRODUITS PARTICIPATIFS
AU 30/06/2022 EN MILLIERS DE DH Actionnaires. Capital non versé
Report à nouveau (+/-) -324 004 -48 727 -372 731
Secteur privé
Secteur Résultats nets en instance d'affectation (+/-) - -
Total Total
DETTES public Entreprises 30/06/2022 31/12/2021 Résultat net de l'exercice (+/-)
Entreprises Autre -48 727 -21 870
non
financières clientèle Total 227 269 0 -48 727 205 399
financières
DETTES ENVERS LA CLIENTELE
SUR PRODUITS PARTICIPATIFS 27  265 27  265 25  697

- Mourabaha (1) 27  265 27  265 25  697

- Salam
- Autres financements
participatifs
Total 27  265 27  265 25  697
Commentaires:
(1) principalement les avances sur Mourabaha

TABLEAU DE VARIATION DES BIENS ACQUIS

EN MILLIERS DE DH
DANS LE CADRE DE FINANCEMENTS PARTICIPATIFS : DU 01/01/2022 AU 30/06/2022

Montant des acquisitions ou

Montant des Provisions
Montant transfert au cours de l'exercice
acquisitions Montant Montant
brut au
Biens ou transfert brut au Montant des Montant net au
début de Dotation Montant des Cumul à
au cours de Exploitation Exploitation non 30/06/2022 provisions des reprises 30/06/2022
l'exercice au titre de reprises sur la fin de
l'exercice bancaire bancaire (1) au début de sur biens en
l'exercice biens sortis l'exercice
l'exercice stocks
BIENS ACQUIS - MOURABAHA
- Biens mobiliers
- Biens immobiliers
BIENS ACQUIS - MOURABAHA
33  454 477  825 488  413 22  866 2  265 - - 1  897 368 22  498
POUR DONNEUR D'ORDRE
- Biens mobiliers - 71  525 71  150 375 375
- Biens immobiliers 33  454 406  300 417  263 22  491 2  265 1  897 368 22  123
BIENS ACQUIS - SALAM
BIENS ACQUIS - AUTRES
FINANCEMENTS PARTICIPATIFS
TOTAL 33  454 477  825 488  413 - 22  866 2  265 - - 1  897 368 22  498
Commentaires: (1) Biens cédés en dehors des contrats de finance participative dont les produits de cession sont constatés en hors exploitation bancaire dans le compte 7613
 COMMUNICATION FINANCIÈRE 2022 JUIN 2022
VENTILATION DES EMPLOIS ET DES RESSOURCES
SUIVANT LA DUREE RESIDUELLE : AU 30/06/2022 TABLEAU DES MARGES CONSTATEES D’AVANCE SUR MOURABAHA
ETAT B22 EN MILLIERS DE DH
DU 01/01/2022 AU 30/06/2022 EN MILLIERS DE DH
Marges Encours
D ≤1 mois 1 mois<D ≤3mois 3 mois<D ≤1 an 1 an <D ≤5ans D> 5 ans TOTAL Montant Quote-part Quote-part Quote-part des
sur Montant
Biens brut au reprise en constatée en de marge créances
opérations brut au
ACTIF début de compte de rémunération abandonnée 30/06/2022 Mourabaha
de au
l'exercice résultat réservée (1)
Créances sur les établissements l'exercice 30/06/2022
de crédit et assimilés 15 462 15 462
MARGES CONSTATEES
Créances sur la clientèle 60 346 119 331 580 704 1 820 565 2 876 025 5 456 971 D'AVANCE - MOURABAHA
AVEC LES ETABLISSEMENTS
Titres de créance DE CREDIT ET ASSIMILES
Créances subordonnées MARGES CONSTATEES
Crédit-bail et assimilé D'AVANCE - MOURABAHA 1 317 308 150  764 97  072 6 605 1  425 1  362  970 3  966  390
AVEC LA CLIENTELE
TOTAL 75 808 119 331 580 704 1 820 565 2 876 025 5 472 433
- Mourabaha
PASSIF
Dettes envers les établissements - Mourabaha pour
198 168 198 168 donneur d'ordre 1  317  308 150  764 97  072 6  605 1  425 1  362  970 3  966  390
de crédit et assimilés
Dettes envers la clientèle 27 265 27 265 TOTAL 1  317  308 150 764 97 072 6 605 1 425 1 362 970 3 966 390
Titres de créance émis Commentaires : (1) par remboursement anticipé ou autres
Emprunts subordonnés
PASSAGE DU RESULTAT NET COMPTABLE AU RESULTAT NET FISCAL
TOTAL 225 433 0 0 0 0 225 433 AU 30/06/2022
ETAT B32 EN MILLIERS DE DH

CHARGES GENERALES D’EXPLOITATION AU 30/06/2022 INTITULES MONTANTS

ETAT B 29 EN MILLIERS DE DH

CHARGES
I - RESULTAT NET COMPTABLE -21 870
30/06/2022 30/06/2021
. Bénéfice net
Charges de personnel 42 062 40 532 . Perte nette -21 870
II - REINTEGRATIONS FISCALES 0
CHARGES 30/06/2022 30/06/2021
1- Courantes 0
Impôts et taxes 3 429 3 526 - Impôt sur les Sociétés 0
- Charges des exercices antérieurs 0
CHARGES 30/06/2022 30/06/2021 - Cadeaux 0
Charges externes 32 848 25 538 - Charges non courantes 0
2- Non courantes 0
CHARGES 30/06/2022 30/06/2021 -
Autres charges générales d’exploitation 325 31 III - DEDUCTIONS FISCALES
1- Courantes
CHARGES 30/06/2022 30/06/2021 -
2- Non courantes
Dotations aux amortissements et
aux provisions des immobilisations -
7 903 6 726
incorporelles et corporelles TOTAL -21 870
IV - RESULTAT BRUT FISCAL
DEPOTS D’INVESTISSEMENTS NON RESTREINTS . Bénéfice brut si T1 > T2 (A)
ET WAKALA BIL ISTITHMAR RECUS : DU 01/01/2022 AU 30/06/2022 EN MILLIERS DE DH . Déficit brut fiscal si T2 > T1 (B) -21 870
V - REPORTS DEFICITAIRES IMPUTES (C) (1)
Wakala Bil Istithmar et Affectation Autres
Encours Fonds Fonds Encours . Exercice n-4
Dépôts d’investissements des variations -106 968
01/01/2022 collectés restitués 30/06/2022
résultats (*) . Exercice n-3 -92 315
Wakala Bil Isithmar reçus 1 850 000 1 950 000 1 850 000 1 950 000 . Exercice n-2 -65 880
Etablissements de crédit 1 850 000 1 950 000 1 850 000 1 950 000 . Exercice n-1 -48 727
Clientèle - - VI - RESULTAT NET FISCAL
Dépôts d'investissement . Bénéfice net fiscal ( A - C)
reçus 111  485 70  028 42  310 139  203
OU
Clientèle 111  485 70  028 42  310 139  203
. Déficit net fiscal (B) -21 870
Etablissements de crédit
VII - CUMUL DES AMORTISSEMENTS FISCALEMENT DIFFERES
Rémunération distribuée aux
Mouwakils 47  503 49  932 - 59  107 38  328
VIII - CUMUL DES DEFICITS FISCAUX RESTANT A REPORTER
Etablissements de crédit 45  974 48  187 57  732 36  429 . Exercice n-4
Clientèle 1  529 1  745 1  375 1  899 . Exercice n-3
Report sur Wakala bil
istithmar . Exercice n-2
Etablissements de crédit . Exercice n-1
Clientèle (1) Dans la limite du montant du bénéfice brut fiscal (A)
Résultats en instance
d'affectation (+/-) DETERMINATION DU RESULTAT COURANT APRES IMPOTS
Total 2 008 988 49  932 2 020 028 1 892 310 59  107 2 127 531 AU 30/06/2022
ETAT B33 EN MILLIERS DE DH
(*) Paiement remunération Wakala et DI
I.DETERMINATION DU RESULTAT 30/06/2022 30/06/2021

Résultat courant d'après le compte de produits et charges (+ ou -) -21 569 -19 251

Réintégrations fiscales sur opérations courantes (+) 0 0
Déductions fiscales sur opérations courantes (-)
Résultat courant théoriquement imposable (=) -21 569 -19 251
Impôt théorique sur résultat courant (-) 0 0
Résultat courant après impôts (=) -21 569 -19 251
II. INDICATIONS DU REGIME FISCAL ET DES AVANTAGES OCTROYES
PAR LES CODES DES INVESTISSEMENTS OU PAR DES DISPOSITIONS
LEGALES SPECIFIQUES

DETAIL DE LA TAXE SUR LA VALEUR AJOUTEE AU 30/06/2022

EXERCICE DU 01/01/2022 AU 30/06/2022
ETAT B34 EN MILLIERS DE DH

Solde au début Opérations Déclaration

Solde fin
NATURE de comptables de TVA
d’exercice
l’exercice l’exercice l’exercice
(1+2-3=4)
1 2 3

A . T.V.A Facturée 637 12  369 12  719 287

B . T.V.A Recuperable 4  200 4 678 6 718 2 160
Sur charges 1  993 3  571 5  055 509
Sur immobilisations 2  207 1  107 1  663 1 651
C. T.V.A. dûe ou credit de
-3 563 7 691 6 001 -1 873
T.V.A = ( A - B)»