Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
RAPPORT ANNUEL
SOMMAIRE
REBONDIR
GOUVERNANCE
Conseil d’administration 24
Comité de direction 25
Départements représentés au comité de direction 27
Gouvernement d’entreprise 28
Mécanisme de gouvernance 30
Charte du contrôle interne et de l’audit 40
Éthique et la déontologie 41
Politiques, procédures et chartes 42
Charte du comité RSE 44
par Guy Martial AWONA Actions RSE 2021 46
Qualité de service 50
RAPPORT FINANCIER
Bilans 60
Compte de résultat 61
Annexes 63
RÉSEAUX ORABANK
SOMMAIRE
LES CHIFFRES CLÉS
(Millions de FCFA)
344 305
380 065
362 208
328 360
Millions de FCFA
2018 2019 2020 2021
3 334
8 053
Millions de FCFA
ORABANK TOGO 5
NOTRE HISTOIRE
L’évaluation périodique
des performances du
personnel, au regard des
objectifs fixés à tous les
agents, garantit le
maintien de la position
de leader et augure de
bonnes perspectives pour
ORABANK TOGO
GARDE LE CAP MALGRÉ
LA CRISE
CONSOLIDATION DES
AGRÉGATS FINANCIERS
EN TEMPS DE CRISE
Nous avons l’honneur de vous présenter ce jour, au nom Le contexte économique reste toujours fragilisé par le
du conseil d'administration (CA) et conformément aux maintien de l’emprise de la pandémie de COVID-19 avec
dispositions légales, le rapport de gestion de votre l’apparition de nouveaux variants plus dangereux
banque, en soumettant à votre approbation les mettant les chaines d’approvisionnement mondiale
comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2021. sous pression.
Le présent rapport de gestion est structuré en trois (03) Selon le FMI, la croissance économique mondiale
parties comme ci-après : devrait atteindre 5,9% en 2021 contre la forte
contraction de 3,6% en 2020.
• Situation de la banque durant l'exercice 2021 ; Aux Etats Unis, le Produit Intérieur Brut (PIB) devrait
• Évènements importants survenus après la clôture enregistrer une croissance de 5,7% en 2021 porté par les
de l’exercice ; dépenses de consommation des ménages et les
• Évolutions et perspectives. investissements des entreprises après la récession
observée en 2020. En Chine, le PIB devrait s’établir à un
taux de croissance de 8,1% malgré le repli observé sur
son secteur immobilier. Dans la Zone Euro, un taux de
croissance de 5,2% devrait être enregistré à fin
décembre 2021 après la chute de 6,4% en 2020.
ORABANK TOGO 9
En Afrique subsaharienne, après la contraction de 2020, à hauteur de 1 585 milliards de FCFA, soit une hausse
l’économie pourrait afficher une croissance de 4% en de 11,4 % par rapport à 2020. Les dépôts ont augmenté
2021 selon le FMI. Pour la zone UEMOA (Union de 19,5% pour s’établir à 2 640 milliards de FCFA.
Economique et Monétaire Ouest Africaine), le taux de
croissance du PIB devrait se situer à 6,1% en 2021 à la Dans ce contexte accentué par une concurrence accrue
faveur des projets de relance économique des Etats. entre les banques de la place, Orabank Togo affiche une
Ainsi les mesures prises par les autorités monétaires perte de parts de marché mais continue d’assainir son
continueraient de renforcer la vigueur de la croissance. portefeuille, d’enregistrer une rentabilité acceptable,
de consolider ses agrégats financiers et de maintenir
Au Togo, les perspectives macroéconomiques laissent sa position de leader du marché bancaire togolais.
entrevoir une croissance de 5,3% en 2021 soutenu
principalement par les secteurs tertiaires et agricole,
CONSEIL D’ADMINISTRATION
contre 1,8% enregistré en 2020, selon le Conseil
National du Crédit (CNC) de la BCEAO. Au cours de l’exercice 2021, le Conseil d’administration
La place bancaire togolaise cumule au 31 décembre a connu un évènement malheureux en son sein avec le
2021 un total bilan de 3 652 milliards de FCFA, en hausse décès de l’administrateur indépendant Monsieur Ayao
de 13,2% par rapport à 2020 grâce, en partie, aux dépôts Yaovi SEDJRO.
collectés. Les banques ont financé l’économie togolaise
la croissance
mondiale devrait
passer de 5,9% en
2021 à 4,4% en 2022.
323 220
COMPTES À CE JOUR
SITUATION FINANCIÈRE
MARCHÉ ET CONCURRENCE
Au 31 décembre 2021, le total bilan de la banque s’élève
Au 31 décembre 2021, avec un portefeuille clientèle de à 747 milliards de FCFA, en hausse de 6% (soit +40
323 220 comptes en progression de 12%, Orabank Togo a milliards de FCFA) par rapport au 31 décembre 2020.
poursuivi l'accompagnement de la croissance de ses Cette hausse provient principalement de la
clients qui utilisent de plus en plus les outils digitaux progression des ressources de clientèle (+63 milliards
de FCFA) déployée dans les opérations
en s’appuyant sur un réseau constitué de 40 agences d’investissement en titres de placements et l’octroi de
(dont deux nouvelles agences : Bassar et Université de nouveaux crédits à la clientèle.
ORABANK TOGO 11
Le produit net bancaire (PNB) de l’année s’établit à de 7 milliards de FCFA auprès de la holding pour
35 883 MFCFA, en hausse de 3,4% par rapport à 2020. Ce renforcer les fonds propres effectifs.
niveau de PNB est la résultante de la hausse de 16%
de la marge nette d’intérêts et du recul de 13% des En 2021, Orabank Togo a été notamment élue
commissions. « meilleure banque du Togo 2021 » par Global Finance
Magazine.
Les charges d’exploitation et amortissements,
augmentent de 9,8% à 21 755 MFCFA en 2021 contre 19
813 MFCFA en 2020 du fait du développement de ÉVÈNEMENTS IMPORTANTS SURVENUS APRÈS
l’activité. LA CLÔTURE DE L’EXERCICE
le coût net du risque s’établit à – 562 MFCFA en 2021 Au début de l’exercice 2022, la banque a finalisé une
contre -10 720 MFCA en 2020 en raison de l’impact convention de swap de devises avec la société MARULA
positif des reprises de provisions. Capital Markets pour le développement de ses
activités.
Ainsi, le résultat net ressort bénéficiaire de 10 891
MFCFA contre 3 334 MFCFA un an auparavant, soit une
hausse de 227%. ÉVOLUTIONS ET PERSPECTIVES
ORABANK TOGO 17
GOUVERNANCE • intensifier et
redynamiser les
Le Comité de Direction (CODIR) de actions de
la banque a évolué durant l’année 2021 avec le recouvrement
départ à la retraite anticipée le 1er mars 2021 de des créances
Monsieur Augustin AZIANKOU, Directeur de l’Audit compromises ;
Interne.
• accélérer la
transformation
PLAN STRATÉGIQUE digitale et
l’automatisation des
Après l’adoption du plan stratégique 2021 - 2025 par processus internes pour
le Conseil d’administration lors de sa session une meilleure expérience
extraordinaire du 11 mai 2021, la banque poursuit la client ;
mise en oeuvre des actions prioritaires de la phase 1
dont l’échéance est fixée à fin 2022. • défendre son positionnement de leader sur le
marché.
Cette phase couvre les cinq axes ci-après :
747 3652Mds
progrès de la place bancaire
MDS
35.9
de billets, pour couvrir les
Souscriptions à
Total bilan 20%
zones à fort potentiel
la Carte Visa
KEAZ MDS
Le taux de
croissance du PIB
323 220
le résultat net ressort
bénéficiaire de 10 891 MFCFA devrait se situer
contre 3 334 MFCFA un an à 6,1% en 2021 à
auparavant, soit une hausse la faveur des comptes en progression
de 227%. projets de relance de 12%
économique des
Etats
ORABANK TOGO 19
TRÉSORERIE poursuit la mise en oeuvre de divers projets digitaux
et d’automatisation des processus. A cet effet, deux
Au titre des actions menées pour soutenir les activités conventions ont été organisées par la banque les 13
de trésorerie, nous relevons les points ci-après : et 20 août 2021 respectivement à Lomé et Kara pour
lancer la transformation digitale.
• le portefeuille des titres de la banque est passé de
206 milliards de FCFA à 224 milliards, ce qui a FINANCE
contribué à bonifier la marge nette des intérêts ;
Les faits marquants de la période sous revue
• l’augmentation de l’enveloppe du refinancement en concernant la direction administrative et financière
couverture de la dégradation de la trésorerie des portent sur :
banques a eu comme impact une détente des taux
sur le marché interbancaire (2,27% à fin décembre • la mise en production du module d’édition mensuelle
2021 contre 2,47% à fin décembre 2020) et une baisse du Formulaire de Déclarations Prudentielles (FODEP)
des rendements sur le marché obligataire ; avec SOPRA après une série de tests entre les
solutions SOPRA et CERGI à compter d’octobre 2021 ;
• la consolidation du positionnement du Trading Desk
comme chargé des activités de Spécialiste en Valeur • le transfert des Moyens Généraux précédemment
des Trésors (SVT) UEMOA a eu pour impact une sous la Direction Administration et Finance à la
hausse du volume des opérations sur titres traitées Direction des Opérations en lien avec ORASMART du
par la banque ; Groupe pour une meilleure organisation structurelle
de la filiale.
Du côté des activités de change, les opérations ont
connu des perturbations résultant de la décision de DÉVELOPPEMENT COMMERCIAL
la banque d’arrêter les opérations de transferts des
clients vendant sous douane pour non-conformité A fin décembre 2021, Orabank Togo a enregistré plus
et de l’impact de la poursuite du durcissement de la de 36 894 comptes ouverts (comptes courants et
règlementation de change dans la zone CEMAC sur épargnes) et recruté 97 nouveaux sous-agents de
les transactions EUR/USD/XAF. transferts rapides portant le nombre total à
302 sousagents.
Cependant, une redynamisation de l’activité avec un
meilleur adressage de la clientèle par une conquête RISQUES ET RECOUVREMENT
plus agressive et un meilleur suivi de la collecte de
la documentation requise a permis d’accroitre les Le management de la banque continue de renforcer
revenus de change progressivement de 200 millions les systèmes de gestion des risques et de contrôle
à partir de fin juillet 2021 à 500 millions à fin avec la mise à jour des procédures et l’instauration
décembre 2021. d’un cadre d’appétence au risque afin d’assurer un
équilibre adéquat entre la conformité, les risques
OPÉRATIONS ET BANQUE DIGITALE financiers, opérationnels et de crédit.
Conseil d’administration
Comité de direction
Départements représentés au comité de direction
Organigramme de la banque
Gouvernement d’entreprise
Mécanisme de gouvernance
Charte du contrôle interne et de l’audit
02
Éthique et la déontologie
Politique Qualité
Politiques, procédures et chartes
Charte du comité RSE
Actions RSE 2020
Qualité de service
RAPPORT ANNUEL 2020
CONSEIL
D’ADMINISTRATION
01 01
AWONA
Guy-Martial
Directeur Général 05
02
DORKENOO
Kofi Michel
04
Directeur Général 08
Adjoint
03
BATE Agbéko
03
Stéphane
07
Directeur Clientèle
Entreprises
04
AKUE 06
K. Fafa A. Estelle
Directrice 10
de la Trésorerie
05 09
TAKOUGNADI
E. Hugues
Directeur du Système
Informatique
06 11 12
DOUMBOUYA DICK
B. Mamadou Abalo
Directeur des Risques Directeur
du Recouvrement 11
07
AMADOU 12
M. Aminou TIASSOU
Directeur K. Wofofo
Administratif Directeur Clientèle
14
et Financier Particulier
et Professionnelle
08
DE SOUZA 13
Kossi Ehiam HINE 13
Directeur Juridique Ayawo Paul
Directeur
09 des Opérations
BROOHM Afutu
Directeur de la 14
Conformité / Directeur ADJAHO
Audit Interne p. i. O. Evariste
Directeur
10 du Capital Humain
YWASSA
K. W. Rachel
Directrice Clientèle
Institutionnelle
ORABANK TOGO 25
STRUCTURE DU CAPITAL
D’ORABANK TOGO
2%E TAT
TO G O L A I S
8%
C AI SSE NAT I O NAL E
2% C 2 AT
G TA -V I E
2%
DE SE CUR I T E SO C I A L E
P E RS O N N E S
PHYSIQUES
84%
ORAGRO UP SA
2% A U TRE S P E RS O N N ES
M O RA L E S
TOGO 27
ORABANK TOGO
RAPPORT ANNUEL 2020
GOUVERNEMENT
D'ENTREPRISE
Les rôles / attributions et le fonctionnement du conseil
d’administration du groupe orabank sont déclinés et orga-
nisés autour de deux normes essentielles que sont la
charte de gouvernance du groupe et le règlement intérieur
du conseil d’administration.
LES COMPÉTENCES DU CONSEIL délibérations les affaires qui la concernent, sous ré-
D’ADMINISTRATION serve des pouvoirs expressément attribués par la loi
aux Assemblées Générales et au Directeur Général.
Le Conseil d’Administration détermine les orientations
stratégiques de l’activité du Groupe et veille à leur Le Règlement Intérieur édicte que dans l’exécution
mise en oeuvre par la Direction Générale. Cette mis- de ses missions, le Conseil doit toujours agir dans
sion générale est déclinée en ces termes par la Charte l’intérêt supérieur de la Société, conformément (i)
de gouvernance de notre groupe bancaire : Le Conseil aux exigences légales et règlementaires et (ii) à
d’Administration définit les grandes orientations stra- sa responsabilité à l’égard des Actionnaires, des ré-
tégiques, le degré d’acceptation du risque et la poli- gulateurs et de toutes les autres parties prenantes.
tique générale en matière de risques. A ce titre, il doit
approuver les objectifs et les politiques proposés par LE FONCTIONNEMENT DU CONSEIL
la Direction Générale et en superviser la mise en oeu- D’ADMINISTRATION
vre. Le Conseil d’Administration doit s’assurer en par-
ticulier que les objectifs définis par la Direction Le fonctionnement du Conseil d’Administration est
Générale ne sont pas disproportionnés par rapport aux régi par un Règlement Intérieur qui détermine les
moyens techniques, humains et financiers de la So- modalités de convocation des réunions, d’accès à l’in-
ciété et des Banques et que les risques associés sont formation et des prises de décisions par l’instance
bien mesurés et maîtrisés. collégiale qu’est le Conseil d’Administration.
Le Conseil d’Administration est responsable en der- Le Règlement intérieur détermine également la com-
nier ressort devant les Actionnaires et les autorités position du Conseil et la procédure de nomination des
de régulation et de tutelle de la solidité financière de Administrateurs. Il organise la présidence et le secré-
la société et des banques, de son organisation, de sa tariat du Conseil, la durée et la rémunération des Ad-
maîtrise des risques, de son contrôle Interne, de son ministrateurs et définit le cadre de l’évaluation et de
système de gouvernement d’entreprise et du respect la formation des Administrateurs.
des lois et règlements en vigueur. Il se saisit, dans la
limite de l’objet social, de toute question intéressant
la bonne marche de la Société et règle par ses
ORABANK TOGO 29
MÉCANISME DE GOUVERNANCE
DES RISQUES DE LA BANQUE AU
TITRE DE L’EXERCICE 2021
POURRIEZ-VOUS NOUS PRÉSENTER DE VOTRE SERVICE ?
La fonction gestion des risques à Orabank Togo relève entièrement de
la Direction des Risques. L’organigramme de la Direction des Risques
se présente comme suit :
CONSEIL
D’ADMINISTRATION
DIRECTION GÉNÉRALE
ORABANK TOGO 31
En ce qui concerne la fonction de gestion des risques QUELS SONT LES AXES D’ORIENTATIONS D’ORABANK
de marché, le dispositif mis en place vise à : TOGO EN MATIÈRE DE GESTION EN MATIÈRE DE
RISQUE A COURS ET MOYEN TERME ?
• Développer et maintenir en permanence les principes
de gestion des risques de marché afin d’identifier, de Les axes d’orientations de ORABANK Togo en matière
mesurer, surveiller, contrôler et de remonter tous les de gestion des risques à court et moyen terme sont
risques de marché. déclinés en fonction des différentes taxonomies de
risque. Ainsi, nous avons :
• Promouvoir la Politique de Gestion des Risques de
Marché au sein de la Banque et de contribuer à sa Sur la culture du risque : organisation optimale pour
mise en œuvre. une meilleure maîtrise de la gestion des risques ;
définition d’un plan de revue et ou de veille continue
• Faire des recommandations pratiques et pertinentes des procédures existantes et la formalisation des
aux ALCO afin d'améliorer la gestion des risques de procédures inexistantes ; rétablissement de la fonction
marché. des risques dans le dispositif de contrôle interne ;
formation continue des collaborateurs sur l’ensemble
• Préparer les rapports périodiques sur les risques de des facteurs de risques ; améliorer le dispositif de
marché pour la Direction Générale et le Conseil communication sur les risques
d’Administration.
Sur le risque de crédit : mettre en place un cadre
• Surveiller les limites fixées aux traders, aux produits d’appétence pour le nano-crédit ; automatiser les outils
et aux emprunteurs. de production des rapports d’alertes précoces sur les
impayés ; lancement du processus de certification ISO
• Surveiller et de faire des rapports relatifs au risque 31000 du dispositif de gestion des risques ; mise à jour
de liquidité et au risque de marché. du workflow d’octroi de crédit ; Renforcement du
dispositif de suivi et d’optimisation des fonds propres
• Veiller à ce que les Traders et les Opérations Sur le risque opérationnel : automatisation des outils
appliquent correctement toutes les politiques et de gestion des risques opérationnels ; renforcement du
procédures de gestion des risques de marché. dispositif de gestion et ou de maintien fonctionnel du
dispositif de continuité ds activités
• Reporter immédiatement à la Direction Générale et
à la Direction des Risques du Groupe toute violation Sur le risque de marché : renforcement de l’équipe en
de politique et procédures de gestion des risques de charge de la surveillance des risques de marché ;
marché. définition d’un dispositif interne de gestion,
d’évaluation et d’adéquation de la liquidité
La Direction des Risques est composée d’un effectif
total de dix (11) personnes y compris son Directeur.
RÉGLEMENTATION DE LA BCEAO, CRISE SANITAIRE,
2021 FUT UNE ANNÉE COMPLEXE, COMMENT AVEZ
VOUS APPRÉHENDÉ TOUS CES ASPECTS, QU’AVEZ-
VOUS MIS EN PLACE ?
• Procédé à une réorganisation des activités en QUELS SONT LES PERSPECTIVES D’AVENIR POUR
commençant par la réorganisation et l’adaptation du VOTRE SERVICE EN 2022
capital aux nouvelles exigences telles qu’imposées
de fait par la crise Désormais la fonction gestion des risques
conformément aux exigences du régulateur, s’impose
• Procédé à la revue du référentiel de suivi et de comme un acteur de premier rang tant dans
gestion des risques opérationnels liés au risque de l’élaboration que dans la réalisation du plan
crédit stratégique de la filiale.
• Procédé à une revue de notre marché cible afin De plus, au quotidien, elle apparaît plus que jamais
d’éviter une dégradation plus accrue de notre comme un partenaire de taille au côté des fonctions
portefeuille de crédit opérationnelles dans la réalisation de leurs objectifs
dans le seul but de pérenniser leurs acquis en matière
• Procédé à la mise en alerte de la cellule de crise qui de réalisation. Pour finir, nous comptons renforcer la
se réunissait quasi hebdomadairement (a minima) confiance de l’organe délibérant dans l’exercice de
pour évaluer les impacts de la crise et envisager les notre fonction afin d’être force de proposition et de
solutions qui s’imposent conception des différentes stratégies devant permettre
d’inscrire la filiale au rang des Banques les plus sûres
de la sous-région.
AVEZ-VOUS ATTEINT VOS OBJECTIFS ?
La politique générale de la gestion des risques au sein
Pour l’exercice 2021, les objectifs assignés et poursuivis du Groupe Orabank est établie sur la base des
ont été atteint en grande partie. Nos challenges circulaires et instructions des régulateurs.
demeurent l’amélioration de la culture du risque et
l’appropriation par les Responsables des unités Conformément aux responsabilités générales de la
opérationnelles de la gestion totale des risques maison-mère, le Conseil d’Administration doit être
inhérents à leurs activités respectives. attentif aux risques et problèmes significatifs qui
pourraient affecter l'établissement dans son ensemble
ainsi que ses filiales. Il est également tenu de s'assurer
POURRIEZ-VOUS NOUS EN DIRE PLUS SUR LE de la mise en place de systèmes visant, d'une part, à
LANCEMENT DE VOTRE TITRISATION ? faciliter l'échange d'information entre les entités du
groupe, et d'autre part, à gérer les risques de chaque
L’opération de titrisation lancée et réalisée la fin de filiale ainsi que ceux du groupe dans son ensemble
l’exercice 2021, visait un objectif ultime qui répondait (article 53, Titre V, CIRCULAIRE N°01-2017/CB/C RELATIVE
aux soucis de respect des normes règlementaires en A LA GOUVERNANCE DES ETABLISSEMENTS DE CREDIT
matière de fonds propres et de ratio de solvabilité. ET DES COMPAGNIES FINANCIERES DE L’UMOA).
Plusieurs options s’offraient dont celle de la titrisation Au sein du Groupe Orabank, la gestion des risques est
des créances de la filiale qui a permit de sortir de notre un élément primordial dans l’atteinte des objectifs.
ORABANK TOGO 33
Une bonne compréhension et une totale adhésion à la • détecter et gérer les conflits d’intérêts apparents et
culture de gestion des risques à l’échelle du Groupe potentiels ;
est une activité permanente.
• communiquer aux organes de gouvernance des
Au sein de Orabank TOGO, filiale du Groupe Orabank, informations exactes, à jour et intelligibles pour leur
chaque activité a un type et degré de risque associé. permettre de prendre des décisions éclairées.
Aussi, pour chaque produit et service offert, le
dispositif de gestion des risques doit-il être basé sur
des stratégies, politiques et procédures bien MISSION AU SEIN DU GROUPE ORABANK
documentées qui permettent d'identifier, de mesurer,
d'évaluer, de suivre, de déclarer et de contrôler ou Mettre en place un solide système de Gestion des
d'atténuer l'ensemble des risques significatifs. Risques qui permet de soutenir de manière continue
la croissance de la banque (développement continu de
Ainsi, Orabank TOGO, est doté d’un Manuel de Politique produits et services à la clientèle, retour sur
Général de Gestion des Risques qui décrit comment investissement consistant pour les actionnaires avec
sont gérés les risques tels que les risques de crédit, un risque minime, sauvegarde durable des actifs) dans
les risques opérationnels, les risques de marché, le ses activités au quotidien.
risque stratégique, les risques sociaux et
environnementaux…
OBJECTIFS STRATEGIQUES DE LA GESTION
DES RISQUES
POSITIONNEMENT DE LA FONCTION DE GESTION
DES RISQUES • Promouvoir une culture solide de gestion du risque qui
s’assure que chaque membre du personnel est
La fonction gestion des risques supervise les risques régulièrement informé et totalement impliqué dans le
pris sur l'ensemble des activités de la filiale. En effet, processus de gestion du risque à tous les niveaux ;
conformément à sa taille, sa complexité, sa structure
et son profil de risque, Orabank TOGO dispose des • Maintenir un système adéquat de balance entre
fonctions de contrôle en matière d'audit interne, de l’opérationnel et le contrôle en faisant une
gestion des risques et de conformité. ségrégation claire entre prise de risque et fonction
de contrôle du risque ;
Chacune des fonctions de contrôles, placée sous
l'autorité du Directeur Général et fonctionnellement • Instaurer à tout instant les meilleures pratiques en
de l'organe délibérant, doit notamment : matière de gestion des Risques telles que requises
par les normes internationales, les instances de
• être dotée de ressources humaines compétentes et régulation, les directives de Bâle ;
quantitativement suffisantes pour mener à bien sa
mission ; • S’assurer que tous nos reportings et systèmes
d’information servent réellement d’aide à la prise de
• maintenir à jour les connaissances acquises et assurer décision ;
une formation continue et actualisée à chacun des
membres du personnel qui lui sont affectés ; • Développer une structure solide de gestion de risque
de crédit devant servir de support à l’activité de
• être indépendante et permanente ; crédit pour les PME/PMI ;
• disposer de la notoriété et de l'autorité suffisantes • Inculquer une solide culture de crédit et de respect
pour que les responsables s’acquittent de leurs des procédures à tous les acteurs intervenant dans
devoirs ; le processus de crédit.
• Intégrité et professionnalisme : Tout employé de Orabank TOGO, comme les autres entités du groupe
Orabank TOGO plus particulièrement celui qui est Orabank est guidée par la volonté d’atteindre et
impliqué dans la production de crédit, doit faire d’implémenter les meilleures pratiques en matière de
preuve d’intégrité et de professionnalisme à tout gestion des risques conformément aux pratiques
moment. Il doit faire preuve d’honnêteté dans toutes internationales et aux dispositions des régulateurs.
ses décisions et ses actions, prendre des décisions
qui reflètent les normes d’éthique de la profession. Aussi, le dispositif de gestion des risques doit-il être
basé sur des stratégies, politiques et procédures bien
Les actions de nature à compromettre l’intégrité ou documentées qui permettent d'identifier, de mesurer,
induire une perte pour la banque sont proscrites ; d'évaluer, de suivre, de déclarer et de contrôler ou
d'atténuer l'ensemble des risques significatifs.
• Conflit d’intérêt : Le personnel du Groupe Orabank ne Les stratégies, politiques et procédures doivent être
doit s’adonner à des activités ayant un conflit dynamiques, de manière à refléter l’évolution du degré
d’intérêt. En effet, l’organe délibérant doit s'assurer d’appétence au risque de l'établissement, son profil de
que l'organe exécutif élabore et met en place une risque ainsi que les conditions de marché et
politique ainsi que des procédures visant à détecter l'environnement macroéconomique.
les conflits d’intérêts apparents et potentiels et,
lorsqu’ils ne peuvent être prévenus, à les gérer de
manière appropriée. Il doit également se doter d'un BASES DE LA GESTION DES RISQUES AU SEIN DU
processus de contrôle de la conformité avec cette GROUPE ORABANK
politique.
• Engagement fort et mesurable du Conseil d’Adminis-
Cette politique, applicable à tout membre du tration et de l’organe exécutif ;
personnel ainsi qu'aux membres des organes exécutif
et délibérant, doit notamment prévoir : • Centralisation de la fonction de la gestion des risques ;
• L’obligation de maintenir en toute circonstance une • Gestion des portefeuilles avec contrôle des limites ;
indépendance d'analyse, de jugement et de décision ;
• Positionnement de la fonction gestion des risques
• D’éviter de se trouver, de façon directe ou indirecte, qui est totalement indépendante des fonctions
dans une situation pouvant donner lieu à un conflit opérationnelles ;
d’intérêts apparent ou potentiel ;
• Existence de politiques et de procédures.
• Obligations de diligence et de loyauté : Les membres
des organes de gouvernance ainsi que le personnel
sous leur autorité ont une obligation de diligence et DISPOSITIF DE GOUVERNANCE DE
une obligation de loyauté envers l'établissement, les LA GESTION DES RISQUES
déposants, les actionnaires, les investisseurs et les
autres parties prenantes. Le dispositif de gouvernance de la fonction de gestion
des risques au sein du Groupe Orabank assure une par-
Les administrateurs nommés par des actionnaires ticipation effective du Conseil d’Administration et de
d’influence dominante doivent conserver leur l’organe exécutif à travers la supervision des fonctions
impartialité et exercer intégralement leurs obligations ainsi que de l’existence d’un réel environnement de
de diligence et de loyauté vis-à-vis de l’établissement. gestion des risques.
ORABANK TOGO 35
Conformément au dispositif (CIRCULAIRE N°04- 1- LE COMITE DES RISQUES (CORISQ)
2017/CB/C) relatif à la gestion des risques dans les éta- Missions et attributions
blissements de crédit et les compagnies financières,
les organes de gouvernance de Orabank TOGO doivent Le comité des risques est chargé d’assister le Conseil
notamment : d’Administration dans sa mission de surveillance de la
mise en œuvre du dispositif de gestion des risques.
• veiller à ce que le Groupe Orabank soit doté d'un
dispositif de gestion des risques conforme aux Le comité des risques :
dispositions du régulateur ;
• s'assure de la mise en place, d'un dispositif de
• mettre en place une fonction gestion des risques gestion intégrée des risques conforme aux exigences
couvrant tous les risques significatifs, à l'échelle du énoncées réglementaires du périmètre de présence
Groupe et disposant d'attributions distinctes de de l’établissement ;
celles des unités opérationnelles ;
• a une bonne connaissance de la nature et de
• préserver l'existence d'une fonction gestion des l'ampleur des risques encourus , les interrelations qui
risques indépendante et dotée des ressources existent entre ces différents risques ainsi que les
nécessaires ainsi que d'une autorité suffisante pour niveaux de fonds propres et de liquidité requis pour
mener à bien ses missions ; couvrir ces expositions ;
• exercer pleinement les responsabilités qui leur sont • participe à l'élaboration des stratégies de gestion
dévolues en matière de risque. des risques et procéde annuellement à leur
examen, à la fois sur une base agrégée, et par type
Au sein du Groupe Orabank, le Conseil d’Administration de risques ;
exerce la supervision de la gestion des risques à tra-
vers leurs comités spécialisés que sont le comité des • soumet au Conseil d’Administration, pour approba-
risques et le comité d’audit. (cf. Figure 1) tion, des propositions relatives au degré d'appétence
pour le risque actuel et futur à l'échelle du Groupe
Le comité des risques est chargé d’assister l’organe ainsi que les limites en matière, notamment, d'octroi
délibérant dans sa mission de surveillance de la mise de crédits, d'investissements et de concentration ;
en oeuvre du dispositif de gestion des risques. Le
comité d’audit est chargé d’assister l’organe délibérant Missions et attributions
dans les domaines de l’information financière, du
contrôle interne, y compris l’audit interne. Le comité des risques est chargé d’assister le Conseil
d’Administration dans sa mission de surveillance de
La structure de la gestion des risques au sein du la mise en œuvre du dispositif de gestion des risques.
Groupe Orabank comprend un ensemble de politiques, Le comité des risques :
de normes, de procédures et de processus conçus afin
d’identifier, de mesurer, de monitorer et de reporter • révise au moins une fois par an, les politiques et pro-
l’exposition à tous les risques de manière effective au cédures de risques au regard des évolutions enregis-
sein du Groupe. trées dans ses activités et s'assure qu'elles sont
adaptées aux stratégies et au degré d'appétence pour
La Gestion des Risques à travers le Comité de Direc- le risque approuvés par le Conseil d’Administration ;
tion, le Comité de crédit, le Comité de Gestion Actif-
Passif, le Comité des Risques Opérationnels, le Comité • veille à ce que l'organe exécutif mette en place des
de Suivi des Portefeuilles, le Comité RSE, le Comité procédures visant à promouvoir la mise en œuvre
Produits Nouveaux, les Comités du dispositif de Recou- effective des stratégies et politiques par les
vrement assurent à tous les niveaux une implémenta- différentes entités du Groupe ;
tion effective des directives et décisions du Conseil
d’Administration.
• exige de l'organe exécutif un rapport, au moins Le Comité des risques opérationnels reporte
semestriel, sur les risques significatifs auxquels directement au Comité des Risques qui est rattaché
l'établissement est exposé, l'état actuel de la culture au Conseil d’Administration.
du risque, le degré d'utilisation de l'appétence pour
le risque, à savoir la gestion des limites de risque,
les dépassements de ces limites et les mesures STRUCTURE ORGANISATIONNELLE DE
d'atténuation mises en place. LA GESTION DES RISQUES
Au sein des entités, le Comité de Premier Niveau est • l’existence d’unités indépendantes de contrôle.
l’instance de décision au sein de la Filiale mandatée
par le Conseil d’Administration pour approuver les
dossiers de crédit dans la limite des pouvoirs délégués. La Direction des Risques est responsable de
l’identification, de la gestion et du maintien de
3- LE COMITE DE GESTION ACTIF-PASSIF (ALCO) la qualité des portefeuilles de risques. L’organigramme
se présente selon la figure ci après. (cf. Figure 2)
Le Comité de Gestion Actif et Passif (ALCO) est un
comité responsable de la gestion du bilan et de la 1- GESTION DES RISQUES DE CREDIT
liquidité globale.
Il doit gérer le bilan de la Banque conformément aux Le risque de crédit survient aussi bien dans les activités
exigences réglementaires et aux politiques de la d’octroi de crédit que des activités de marché (Trading).
Banque. Le Comité doit également examiner toutes les
demandes d’investissements en y apportant ses Le risque de crédit, ou de contrepartie, est le risque de
conseils et gérer le risque de marché. perte sur une créance ou plus généralement celui d'un
tiers qui ne paie pas sa dette à temps.
4- LE COMITE DES RISQUES OPERATIONNELS (CORISQOP)
ORABANK TOGO 37
Le Groupe Orabank est
continuellement engagé pour
l’amélioration de son dispositif
de contrôle interne, en vue de
soutenir sa gouvernance
d’entreprise, maîtriser les
risques liés à ses activités et
atteindre les objectifs qu’il
s’est assigné.
Dans le cas des activités de marché (Trading), le risque Le Groupe Orabank a adopté la définition suivante de
de crédit est la possibilité qu’une partie avec laquelle Bâle II pour le risque opérationnel : les risques
le contrat a été conclu ne tienne pas ses engagements. opérationnels sont définis comme les risques de perte
(Livraison, paiement, remboursement, etc.). Les pertes directe ou indirecte résultant de processus internes,
dues au risque de crédit pourraient émaner d’une de personnes et de systèmes inadéquats ou défaillants
opération de la banque avec un individu, une entreprise, ou d'événements externes.
une institution financière ou un Etat (Etat et
ses démembrements). Au sein d’Orabank, les risques font l'objet d'une
attention particulière. La nouveauté dans ce domaine
En ce qui concerne l’évaluation de l’exigence de fonds réside dans l'obligation d'une gestion plus active des
propres, le Groupe Orabank a adopté l’approche risques opérationnels d’assurer une couverture
standard pour le risque de crédit en ce qui concerne adéquate par les fonds propres.
l’évaluation de l’exigence de fonds propres.
Aux fins du calcul des montants d’expositions De plus, les nouvelles dispositions de Bâle prennent
pondérées au titre du risque de crédit, Orabank en compte des risques opérationnels en complément
applique des pondérations de risque à toutes ses du risque de crédit et des risques de marché, ce qui
expositions au bilan et aux engagements hors bilan, modifie substantiellement les dispositifs traditionnels
conformément aux dispositions prévues par le de suivi des risques opérationnels de plusieurs
régulateur, à l’exception de celles déduites des fonds manières :
propres selon les exigences réglementaires.
Par ailleurs, les pondérations sont fonction de • une meilleure définition des différentes dimensions
la catégorie d’exposition. des risques bancaires,
Le montant d’une exposition au bilan est représenté • une gestion quantitative et planifiée de ces risques,
par la valeur nette comptable de toutes provisions ou
dépréciations y relatives. Le montant d’une exposition • un pilotage plus actif des risques, des mesures plus
sur un engagement hors bilan correspond au montant précises,
en équivalent risque de crédit (ERC).
2- GESTION DES RISQUES OPERATIONNELS • des outils et des dispositifs nouveaux, etc.
Ces exigences de fonds propres sont calculées 5- GESTION DES RISQUES SOCIAUX
séparément pour chaque catégorie de risque de ET ENVIRONNEMENTAUX
marche (risque de taux d’intérêt, risque de position sur
titres de propriété, risque de change et risque Le Groupe Orabank souhaite contribuer au
sur produits de base). développement économique durable des pays dans
lesquelles la banque est implantée par la réduction
4- PLAN DE CONTINUITE D’ACTIVITE et la maîtrise des risques environnementaux, sociaux
et de gouvernance dans les décisions de financement
Le PCA s’articule autour : d’investissements et de toutes autres activités
économiques présentant un impact environnemental
• d'un responsable PCA et de correspondants PCA et social.
nommés « CSSI » (Correspondants Sécurité du SI)
désignés et répartis dans les différentes activités
d'Orabank et sur ses principaux sites.
Le Risque Environnemental est le risque de pollution,
• d’une organisation de crise composée de collabora- de détérioration ou de destruction de l’environnement
ORABANK TOGO 39
naturel (terre, eau, air, habitats naturels, espèces Le Groupe Orabank applique des normes sociales et
animales et végétales) à travers des actions environnementales dans le cadre de ses propres
accidentelles ou délibérées. activités et s’engage à appliquer les standards IFC et
tous autres standards internationaux reconnus pour
Le Risque Social est le risque que le client ne respecte leur pertinence dès lors qu’une activité à mener ou
pas les normes acceptables de la législation du travail, un projet à financer est identifié comme présentant un
des conditions de travail et d’éthique des affaires, au impact social ou environnemental.
sein de son institution ou à travers ses actions.
ORABANK TOGO 41
CHARTE DU CONTRÔLE INTERNE ET RÈGLEMENT INTÉRIEUR
DE L’AUDIT L’AMÉLIORATION DE NOTRE DU CONSEIL D’ADMINISTRATION
DISPOSITIF DE CONTRÔLE INTERNE
Il détermine les modalités de convocation des Les banques du Groupe Orabank en qualité de
réunions, d’accès à l’information et des prises de banques commerciales sont exposées au risque de
décisions par l’instance collégiale qu’est le Conseil blanchiment d’argent.
d’Administration.
Le dispositif en place a pour objectif de préciser les
Le Règlement Intérieur édicte dans l’exécution de moyens de détection des opérations suspectes et de
ses missions, le Conseil doit toujours agir dans mettre en place des règles dissuasives de contrôle
l’intérêt supérieur de la société, conformément (i) et de surveillance
aux exigences légales et règlementaires et
(ii) à sa responsabilité à l’égard des Actionnaires, des
régulateurs et de toutes les autres parties prenantes.
Le Règlement intérieur détermine également la
composition du Conseil et la procédure de
nomination des Administrateurs. Il organise la
présidence et le secrétariat du Conseil, la durée et la
rémunération des Administrateurs et définit le cadre POLITIQUE DE GESTION
de l’évaluation et de la formation des DES MISSIONS
Administrateurs.
Définit le régime applicable aux voyages officiels
POLITIQUE D’ALERTE et permet de s’assurer que ces voyages sont
PROFESSIONNELLE effectués de manière rationnelle, économique et
en toute sécurité.
Elle a pour objectif d’encourager les employés et toute
partie prenante (actionnaire, client, prestataire…) (désignés
par le terme « lanceur d’alerte ») à signaler les faits pouvant
constituer des actes de violations graves des procédures et PROCÉDURE
règles internes du Groupe ou des actes susceptibles de D’ACHATS
nuire à sa réputation et à ses intérêts.
Cette procédure révisée comprend deux cycles :
⁃ Achats de fournitures et services ;
⁃ Immobilisations.
PACTE
D’ACTIONNAIRES
Document stratégique qui détermine l’organisation
de la gouvernance au sein du Groupe ainsi que la POLITIQUE DE GESTION
distribution des droits et obligations des DES CADEAUX
actionnaires du Groupe et notamment ceux de
l’actionnaire principal EFH et ceux des actionnaires Elle vient compléter le Code
institutionnels que sont Proparco, BIO, DEG, BOAD. de déontologie et permet d’éviter des pratiques
pouvant être irrégulières en matière d’offre et de
Le Pacte Actionnaires règle notamment les réception de cadeaux. Ce code permet donc
conditions et modalités des prises de décisions de protéger l’image et la réputation du Groupe
d’investissement et de sortie des actionnaires du Orabank.
capital social. La dernière version du Pacte
d’Actionnaires date du 31 décembre 2013 avec
l’entrée de DEG dans le capital social de la holding.
ORABANK TOGO 43
RAPPORT ANNUEL 2020
CHARTE DU
COMITÉ RSE
charte responsabilite societale
d'entreprise (rse) des filiales et
succursales du groupe orabank
Ces quatre axes stratégiques RSE ont été déclinées en 11 engagements qui sont les suivants :
eng. eng.
S'engager dans le cadre d'actions
04
Offrir des conditions de travail
attractives et motivantes
09 solidaires régionales
eng. eng.
Accompagner et développer Augmenter la performance
05 le capital humain
10 environnementale du Groupe
eng.
Financer la croissance verte et soutenir
11 l'investissement par des mesures
d'adaptation au changement climatique
ORABANK TOGO 45
ACTIONS RSE 2021
AU COURS DES ANNÉES 2020 ET 2021, ORABANK, FIDÈLE
À SA VOCATION À ŒUVRER POUR LE BIEN-ÊTRE DES COMMUNAUTÉS,
A MENÉ DIVERSES ACTIONS SOCIALES :
Ancrer une culture d'entreprise basée sur l'éthique, la Développer des alliances avec les partenaires
conformité, l'intégrité et les codes reconnus de • Continuer la transformation digitale du réseau physique
déontologie • Développer une offre multi-canale
• Dévolopper une offre qui tend vers omnical
Distribuer un livret de la marque aux collaborateurs
• Les convier à des réunions d'information Bâtir une culture d’entreprise orientée « clients »
• Envoyer le rapport intégré aux partenaires avec un courrier en ouvrant un dialogue permanent
attaché mettant en exergue les valeurs d'Orabank • Batir un parcours client exceptionnel
• Développer le chaudron "waouh" chez les clients
Nouer des relations de confiance harmonieuse et
pérennes avec nos différents partenaires
Offrir des conditions de travail attractives • Réussir à fidéliser les talents en leur proposant de
et motivantes participer à leur développement de carrière
Prévenir les situations de stress pour le back-office Mettre en place des conditions de travail motivantes :
• Veiller à l'équilibre vie professionnelle/vie privée salaires, avantages, prêts au personnel… espace de travail,
• Respecter le temps de repos du personnel et obligation de organisation des équipes…
prendre ses congés chaque année (administratifs et • Entretenir un dialogue social, actif, constructif dans le
évènements familiaux) cadre d'une concertation régulière avec les partenaires
• Promouvoir la détente, l’esprit d'équipe et l'amitié entre sociaux (les délégués, les inspecteurs de travail, etc...)
les employés
Accompagner et développer le capital humain
Soutenir le travail des comités Hygiène, Sécurité, Santé au
travail dans chacune de nos banques Suivre les plans de formation
• Adapter l'environnement de travail aux besoins physiques • Rationaliser les budgets associés
et psychologiques des collaborateurs • prioriser les formations opérationnelles ou techniques et
vers des domaines transverses : management et
leadership, gestion et culture du risque, évolutions
Constituer un vivier de cadres hautement qualifiés, réglementaires, légales et sujets liés à la gouvernance et
disponibles pour les besoins de mobilité et d’expansion à la RSE ou en lien avec le développement personnel.
• Proposer le parcours d’intégration le plus efficace possible
• Proposer des plans de développement, une progression
possible
Promouvoir et valoriser les différences individuelles Mettre l'accent sur le promotion féminine à des postes
• Faire de celles-ci une richesse au sein de nos équipes de responsabilité et de Direction)
Créer de la richesse locale pour important, cela leur permet de marquer immédiatement
nos partenaire et de l'emploi leur passage dans le système bancaire classique. De
nouveaux produits pour renforcer et surtout diversifier
• Faitiere des communes du Togo/ REFELA l’inclusion financière et sociale déjà pleine de prouesses
LE REFELA TOGO organise un atelier de renouvelement au Togo. C’est le nouveau pari du Fonds National de la
pôur la formation des rôles de la femme dans le Finance Inclusive (FNFI) six ans après son lancement. Il
develloppement locale au togo s’agit du “Kit de Financement Formation et
Entreprenariat” (Kiffe) et “Nkodédé”. Deux nouveaux
• sponsoring de la foire internationale du Livre de Lomé. produits à l’endroit des bénéficiaires en fin de cycles des
Orabank Togo a sponsorisé le concours prix littéraire produits FNFI et des jeunes apprentis en formation dans
PLUMES EN HERBE organisé a l'endroit des jeunes agés les centres de formation technique reconnus par l’Etat”.
de 30ans au plus
• Partenariat entre Orabank Togo et l'UNICEF.
• La Foire Internationale du Livre de Lomé (FI2L), comme son Orabank Togo s’engage aux côtés de l’UNICEF pour
nom l’indique, est un événement littéraire d’envergure l’atteinte des Objectifs de Développement durable en
internationale qui a pour principal objectif de combler un faveur des enfants le 28 octobre 2020. Le Directeur Général
vide existant dans le domaine du livre au Togo. d’Orabank Togo, M. Guy-Martial AWONA et la
Représentante résidente du Fonds des Nations Unies pour
• ponsoring L'ONG Afrique Solidarite Internationale Don de l’enfance (UNICEF), Dr Hadja Aissata BA SIDIBE, ont signé
kits festifs aux enfants malades qui n'auront pas la chance ce jour une convention de partenariat pour l’atteinte des
de partager les joies des fêtes de fin d'année en famille Objectifs de Développement Durable en faveur des enfants
au Togo
Favoriser l'inclusion économique et sociale
grâce à nos offres digitales de services • Appui financier au CHU CAMPUS qui a reçu un appui
financier pour la construction d'un local des fluides
• Sponsoring et participation active le 16 Janvier 2020 à
medicaux, aussi pour l'acquisition et installation des
l’auditorium de l’Université de Lomé à partir de 8h au 1er
réseaux des fluides médicaux
Congrès National Annuel de la Fédération Togolaise de
l’Immobilier (FTI). Ce congrès qui réunit plus de cinq cents
• ORABANK TOGO est certifiée PCI-DSS grâce aux efforts de
(500) agents immobiliers, s’adressera aux différents
chacun d'entre nous. cette certification permettra de
acteurs économiques directement ou indirectement
prendre les mesures appropriées pour protéger les données
impliqués dans le développement du secteur de
des titulaires de cartes contre le vol sur Internet et toute
l’immobilier au Togo.
utilisation frauduleuse. L’impact est aussi fort pour la
banque que pour ses clients, car les conséquences d’une
• Partenariat ORABANK TOGO et FNFI afin de renforcer et
cyberattaque peuvent se traduire par une perte de revenus,
surtout diversifier l’inclusion financière et sociale. En
un dégradation de notre réputation et de préjudice pour la
partenariat avec ORABANK, le FNFI leur permet à travers
marque.
ce dispositif de bénéficier jusqu’à 5.000.000 de FCFA pour
des investissements de taille plus grande. Mais plus
ORABANK TOGO 47
S'engager dans le cadre d'actions solidaires régionales • Appui au projet "rentree scolaire 2020 2021 du Ministère de
l’action sociale, de la promotion de la femme et de
• Appui financier à la SOCIETE TOGOLAISE DE MEDECINE l’alphabétisation à travers l’Agence de Solidarité Nationale
LEGALE ET D'INVESTIGATION JUDICIAIRE. la SOTOMELIJ par le don de kits scolaires à plus de 12 000 élèves
organise un congrès qui a pour but de contribuer à la orphelins et autres élèves issus de familles démunies
prevention et à la charge des violences en matieres de ainsi qu’aux élèves vulnérables des structures d’accueil
gestion medico-légale des conséquences des violences. dans les 39 préfectures du pays.
• LIONS CLUB INTERNATIONAL un appui financier pour la • appui financier au centre d'enseignement spécialisé pour
réalisation d'une activité de sensibilisation et de les aveugles sollicite notre sur le projet d'appui à
dépistage du diabète gestationnel, avec un don de l'integration des personnes déficientes de la vue qui visent
masque et une sensibilisation sur la COVID19 à améliorer l'accès à la vue des élèves et etudiants
handicapé un avis favorable a été accordé
• Don à l'ASSOCIATION POUR LA PROMOTION DE LA FEMME
HANDICAPEE AU TOGO, A l’occasion de la célébration du 08 • Don de kits festifs à l'hopital de Bè aux enfants malades
mars, journée internationale de la femme édition 2020 qui n'auront pas la chance de partager les joies des fêtes
l'APROFEHTO a organisé une sensibilisation le 12 Mars 2020 de fin d'année en famille.
au centre communautaire de Tokoin sur le thème mondial
qui est : « je suis de la génération égalité. Levez-vous pour • Appui aux enfants diabétiques à travers le Lions club qui
les droits des femmes ! ». En effet c’est une manifestation a reçu un appui financier pour accompagner les enfants
qui permettra aux bénéficiaires de l’association et à la diabétiques et confectionner des prothèses aux jeunes
population de renforcer leurs connaissances sur les droits diabétiques amputés.
des femmes en général et ceux des femmes handicapées
ainsi que des mères d’enfants handicapés en particulier • Appui financier à CREDO ACTION est une ONG qui œuvre
afin qu’aucune couche sociale ne soit écartée dans le pour le bien être des femmes,des filles et des enfants avec
processus vers l’inclusion. une capacité de 50 orphelins dans le cadre de l'arbre de
noel.
• La commune du golfe 3 initie le projet ULG3ART qui sert a
embellir les murs de la cclôture de l'université de lome • Les femmes d’Orabank Togo soutenue pour la Direction
notre participation nous offre pportunité d'entretenir de Générale ont fait don d’un tricycle, de kits alimentaires et
renforcer l'image de marque de la banque d’un chèque de 500 000 francs CFA pour soutenir l’activité
des veuves réunies au sein de l’association Cercle des
• Partenariat ORABANK Togo -UNICEF-ALAFIA. Amis Ouvriers du Togo (COAT) à Sotouboua (montant global
ORABANK Togo apporte une contribution à ALAFIA pour de 2 000 000 ).
mettre en œuvre un projet de prévention de la violence et
de protection des enfants vulnérables dans le contexte de • Appui financier accordé à Secours Rural association qui
la pandémie de la COVID -19. Cela inclus le soutien aux travaille à améliorer les conditions de vie des enfants et
populations en situation de rue à Lomé, dans l’espace jeune filles en situation difficile dans les milieux ruraux à
d’accès aux droits et à la justice de Cacaveli, notamment l’occasion des fêtes de noel.
pour renforcer la réalisation d’activités d’éducation sur
l’assainissement et la protection de l’environnement ainsi • Dans le cadre de la celebration de la journée
que la formation et la sensibilisation des enfants. internationale de hygiène menstruelle de la jeune fille un
avis favorable a été accordé à CREDO ACTION
• Assistance financiere à l'action des autorités publiques
SOLIDARITE TOGO VAINCRE COVID19 pour la lutte contre le • Appui financier à La Fondation Nana Anè XV pour
COVID19 . nous avons accompagner les efforts des acompagner dans son programme en faveur de l'atteinte
autorités publiques afin d'acquerir du matériel de base du des objectifs du develloppement et offrir une education
covi19,améliorer l'equipement des centres de prise en de qualité, apporter du soutien à l'enfant
charge des personnes atteintes, approvisionner les
centres en charge medicament etc,, pour lutter contre
la pandemie.
Augmenter la performance
environnementale du Groupe • Sponsoring et participation active aux activités de
l’association TERREAU Fertile intervient dans le domaine
Financer la croissance verte et soutenir de la promotion de l’investissement socio-économique et
l'investissement par des mesures d'adaptation au culturel ; la facilitation et la promotion des échanges. Le
changement climatique Salon FERIN est une rencontre qui permet la facilitation
des échanges, la promotion des investissements et de
• Appui financier et participation active à la 12éme édition
l’entreprenariat entre diverses instances publiques et
du forum des paysans à KARA. Les travaux du Forum
privés. Le comité d’organisation nous invite à prendre part
national du paysan togolais (FNPT) se sont ouverts le jeudi
à la deuxième édition dont le thème : « L’Homme au cœur
23 janvier à Kara (420 Km au nord de Lomé) au cours d’une
de la croissance économique et du développement durable
cérémonie en présence du préfet de la Kozah Colonel
» qui se tiendra les 22 et 23 octobre 2020 sous un format
Hèmou Bakali et du Ministre Koutéra Bataka en charge
numérique.
de l’agriculture, de la production animale et halieutique.
ORABANK TOGO 49
Mme Nopeli Faith LANGUEH KINIFFO
Responsable Qualité de Service Orabank TOGO
LA QUALITÉ DE SERVICE
À ORABANK TOGO,
ENJEUX, OBJECTIFS,
ET PERSPECTIVES.
ORABANK TOGO A PRIS LA DÉCISION IL Y A 4 ANS,
DE METTRE L’ACCENT SUR L’INSTAURATION D’UNE
POLITIQUE QUALITÉ DE SERVICE EN SON SEIN.
OBJECTIFS ACTIONS
Les objectifs généraux étaient de : Des actions ont donc été mises en place cette année :
ORABANK TOGO 51
RAPPORT
03 FINANCIER
CHAPITRE
Bilans
Compte de résultat
Annexes
03
ORABANK TOGO 53
54 RAPPORT ANNUEL 2021
ORABANK TOGO 55
56 RAPPORT ANNUEL 2021
ORABANK TOGO 57
58 RAPPORT ANNUEL 2021
BILANS &
COMPTE DE
RESULTAT
ORABANK TOGO 59
BILANS - AUX 31 DÉCEMBRE 2021
MONTANTS NETS
POSTE ACTIF 31/12/2020 31/12/2021
MONTANTS NETS
POSTE PASSIF 31/12/2020 31/12/2021
ORABANK TOGO 61
ANNEXES
ORABANK TOGO 63
4.1 - RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES APPLIQUÉES
I. CADRE CONCEPTUEL Elles ne sont donc pas érigées au rang de principes compta-
bles. Elles sont au nombre de deux, à savoir la comptabilité
ANNEXES
II. LES PRINCIPES COMPTABLES DU PCB REVISE Le PCB révisé détermine cinq (5) caractéristiques
fondamentales que l’information financière doit refléter
DE L'UMOA
pour être utile aux différentes parties liées : la
pertinence, la fidélité, la comparabilité, la vérifiabilité et
La finalité de l’information financière est l’obtention
la compréhensibilité.
d’une image fidèle du patrimoine, de la situation
financière et du résultat des établissements de crédit.
2.3. LES PRINCIPES COMPTABLES
Son atteinte dépend du respect d’un certain nombre de
principes comptables dont l'application est subordonnée
Les principes comptables résultent des caractéristiques
à des préalables dénommés hypothèses de base.
qualitatives des informations :
Le respect de ces principes comptables dans le cadre de
la préparation de l’information financière confère à cette
- Permance des méthodes
information les caractéristiques essentielles requises.
- Transparence
- Prudence
Les principes fondamentaux s'articulent autour de trois
- Spécialisation des exercices
piliers notamment: les hypothèses de base, les
- Intangibilité du bilan d'ouverture
caractéristiques qualitatives de l'information financière
- Importance significative
et les principes comptables.
- Prééminence de la réalité économique sur l'apparence
juridique
2.1. HYPOTHESES DE BASE
Note 1 : Impact des retraitements effectués sur Les décotes les plus significatives ont été
le portefeuille de crédit enregistrées sur les relations ALPHA TELECOM
(F CFA 326 113 147), WESTAFAUTO (F CFA 167 304 738),
Les retraitements effectués sur le portefeuille de PLANOR (F CFA 67 078 477) et DALITEX ETS
crédit ont consisté à réévaluer ce portefeuille, au (F CFA 40 236 533).
01er janvier 2017 et au 31 décembre 2017, suivant
les dispositions de l’instruction n°026-11-2016 Note 2 : Impact des retraitements effectués sur
relative à la comptabilisation et à l’évaluation des les commissions et coûts marginaux de
engagements en souffrance. transaction
L’application de ces règles a conduit à constituer : Les retraitements sur les commissions et coûts
des dépréciations complémentaires d’un montant marginaux de transaction occasionnés par l’octroi
de 10 655 331 857 sur les créances en souffrance de crédits effectués par la banque au cours de
dont les plus significatives sont sur les relations l’exercice 2017, ont consisté à étaler de manière
CECO (F CFA 3 794 617 515), POMMAR TOGO linéaire sur la durée de vie effective de chaque
(F CFA 3 707 652 427), GENERALE D’AFRIQUE crédit, les commissions perçues et enregistrées au
(F CFA 2 232 040 080) et SATREC (F CFA 656 323 445), cours de l’exercice 2017.
des décotes d’un montant total de F CFA 650 350 482
sur les créances restructurées.
ANNEXES
ORABANK TOGO 65
Aucun coût marginal de transaction n’a été Cette évaluation a conduit à constater une moins-
supporté au titre de l’exercice 2017. Ainsi sur un value latente d’un montant de F CFA 93 121 849.
montant total de F CFA 1 201 867 380 de
commissions « flat » enregistrées au cours de Note 4 : Impact des retraitements effectués sur les
l’exercice 2017, les retraitements effectués ont fonds pour risques bancaires généraux
conduit à différer la comptabilisation de
F CFA 877 408 884 de commissions sur les exercices Les retraitements effectués sur les fonds pour
ultérieurs suivant la méthode linéaire. risques bancaires généraux ont consisté à
l’annulation des fonds pour risques bancaires
Note 3 : Impact des retraitements effectués sur le généraux existant au passif du bilan de la banque
portefeuille des titres au 31 décembre 2017 pour F CFA 8 463 472. En effet
la notion de fonds bancaire pour risques généraux
Les retraitements sur le portefeuille des titres ont n’existe plus dans le PCB révisé, pour la simple
consisté à l’évaluation au cours du marché, des titres raison que ceux-ci ne répondent pas à la définition
du portefeuille de transaction côtés à la BRVM. du passif donné à l’article 30 du PCB révisé.
DEPRECIATIONS - - - - - - -
TOTAL APRES DEPRECIATIONS 11 945 33 180 - 11 968 - 57 093 81 635
ANNEXES
ORABANK TOGO 67
(en millions de F CFA)
MONTANT ACQUISI-
BRUT AU TIONS DE CESSIONS MONTANT AMORTISSEMENTS/DEPRECIATIONS MONTANT
DEBUT DE L'EXERCICE OU RE- BRUT A LA NET A LA
L'EXER- / REEVA- TRAITS DE FIN DE EN DEBUT EN FIN FIN DE
IMMOBILISATIONS CICE LUATIONS L'EXERCICE L'EXERCICE D'EXERCICE DOTATIONS REPRISES D'EXERCICE L'EXERCICE
IMMOBILISATIONS
D'EXPLOITATION 27 416 5 398 330 32 484 11 906 2 117 311 13 712 18 772
Immobilisations incorporelles 3 979 539 135 4 383 3 557 227 135 3 649 734
Immobilisations corporelles 23 437 4 859 195 28 101 8 349 1 890 176 10 063 18 038
Prises en location - financement - - - -
Mises en location simple - - - -
Autres
IMMOBILISATIONS
HORS EXPLOITATION 4 240 - - 4 240 636 84 - 720 3 520
Immobilisations incorporelles - - - - - - -
Immobilisations corporelles 4 240 - - 4 240 636 84 - 720 3 520
AUTRES
ETABLISSEM
ENTS DE INSTITUTIONS
BANQUES CREDIT ET FINANCIERES
CEN- BANQUES ASSIMILES BANQUES INTERNA-
TRALES, DANS DANS RESTE DU TIONALES OU
CREANCES CCP L'UMOA L'UMOA MONDE ETRANGERES 31/12/2021 31/12/2020
COMPTES ORDINAIRES CREDITEURS - 35 985 - 7 214 - 43 199 35 021
EMPRUNTS 103 931 - - 1 296 - 105 227 144 985
Au titre du marché monétaire 97 022 - - - - 97 022 136 023
Au jour le jour -
A terme 6 909 - - 1 296 - 8 205 8 962
VALEURS DONNEES EN PENSION LIVREE
Au jour le jour
A terme
TOTAL 103 931 35 985 - 8 510 - 148 426 180 006
ANNEXES
ORABANK TOGO 69
(en millions de F CFA)
ANNEXES
ORABANK TOGO 71
RÉSEAUX
04 ORABANK
CHAPITRE
ORABANK TOGO 73
LISTE DES
CORRESPONDANTS
BANCAIRES
GUINÉE BENIN
CÔTE D’IVOIRE
Bénin Guinée
Date de création : 1987 Date de création : 2002 Succursale d’Orabank Côte d’Ivoire au Niger
SA au capital de 17 635 740 000 FCFA SA au capital de 100 000 000 000 GNF Date de création : 2005
Siège social : Rue du Gouverneur Siège social : Avenue de la République Siège social : Avenue de l’amitié
Général Ponty 01 BP 2700 Cotonou 5ème boulevard / 6ème avenue BP 10 584 Niamey - Niger
Tél : 00 (229) 21 31 31 00 / 21 31 31 03 / 04 BP 324 Conakry, Guinée Tél : 00 (227) 20 73 95 48/47
Fax : 00 (229) 21 31 31 02 Tél : 00 (224) 622 35 90 90 Fax : 00 (227) 20 73 95 49
Email : info.benin@orabank.net Fax Vsat : (+33) 4 68 23 63 54 Email : info.niger@orabank.net
Réseau d’agences : 18 Email : info.guineeconakry@orabank.net Réseau d’agences : 8
Réseau d’agences : 19
Succursale d’Orabank Côte d’Ivoire au Burkina Succursale d’Orabank Côte d’Ivoire Succursale d’Orabank Côte d’Ivoire au Sénégal
Date de création : 2005 en Guinée Bissau Date de création : 2005
Siège social : 1416, Av. Kwamé N’krumah Date de création : 2005 Siège social : 40, Avenue Jean Jaurès X
01 BP : 1305 Ouagadougou 01 Siège social : Avenida Pansau Na Isna, Carnot.
Tél : 00 (226) 25 49 60 00 à 06 Apartado : 391-1300 Codex Bissau BP 14 634 Dakar-Peytavin
Fax : 00 (226) 25 30 34 80 Tél : 00 (245) 96 667 29 07 / 95 580 46 37 Tél. : 00 (221) 33 889 80 00
Email : info.burkina@orabank.net Fax : 00 (245) 320 71 13 Fax : 00 (221) 33 842 98 80
Réseau d’agences : 11 Email : info.guineebissau@orabank.net Email : info.senegal@orabank.net
Réseau d’agences : 7 Réseau d’agences : 10
ORABANK TOGO 77
RÉSEAUX DES AGENCES
ORABANK DANS LES RÉGIONS
AGENCE DAPAONG
Rue Nassabley
BP 8 Dapaong
BURKINA
Tél. 00 (228) 27 70 80 02
AGENCE CINKASSÉ
Fax 00 (228) 27 70 80 02
A côté de la Station TOTAL Cinkassé
BP 8 Cinkassé
AGENCE MANGO Tél. 00 (228) 27 79 31 12
Carrefour Mairie Fax 00 (228) 27 79 31 12
BP 85 Mango
BÉNIN
Tél. 00 (228) 27 71 71 72/73 AGENCE KANTÉ
Fax 00 (228) 27 71 71 73 A côté du château d’eau
440 BP 4 Kanté
AGENCE KARA Tél. 00 (228) 26 67 01 75/76
ESPACE PARTICULIERS Fax 00 (228) 26 67 01 75
Rue de l’hôtel Kara
BP 90 Kara AGENCE KARA
Tél. 00 (228) 26 60 61 06 ESPACE ENTREPRISES
Fax 00 (228) 26 60 61 06 Av Gnassingbé Eyadéma
BP 149 Kara
AGENCE BASSAR Tél. 00 (228) 26 60 60 51
face à la préfecture de Bassar Fax 00 (228) 26 61 05 79
ORABANK TOGO 79