Les administrations publiques remplissent deux fonctions principales,
à savoir la fourniture de biens et de services gratuitement ou à faible coût,
et la redistribution des revenus et des richesses L’ensemble des mesures qui aident les administrations publiques à remplir ces fonctions s’appelle la politique budgétaire de l’administration publique En termes simples, en modifiant son niveau d’imposition et de dépenses, l’administration publique peut exercer une influence sur l’économie du pays. La politique budgétaire est généralement exécutée par des entités qui ont été établies par des processus politiques et qui ont une autorité exécutive, législative ou judiciaire sur d’autres organisations sociales et économiques Les exemples typiques de ces entités d’administration publique sont les ministères les corps législatifs, les tribunaux, les municipalités ainsi que certaines entités d’administration publique qui accomplissent des tâches spécialisées telles que les universités, les hôpitaux et les autorités de surveillance. La politique budgétaire peut également être menée par le biais d’entreprises publiques. Par exemple, une compagnie pétrolière nationale peut vendre de l’essence à des prix inférieurs à ceux du marché pour le compte de l’administration publique centrale (l’Etat). Une agence nationale de commercialisation peut acheter des produits agricoles à des prix supérieurs à ceux du marché. Ou encore, une banque contrôlée par l’Etat peut accorder des prêts à des secteurs particuliers à des taux d’intérêt inférieurs à ceux du marché. Le cadre SFP génère des données qui aident les responsables de la politique budgétaire à planifier, suivre et évaluer cette dernière. Pour disposer de données complètes, le cadre SFP doit couvrir toutes les entités impliquées dans l’exécution de la politique budgétaire Ces entités comprennent les unités d'administration publique qui composent collectivement le secteur des administrations publiques et les sociétés contrôlées par l’administration publique appelées sociétés publiques. Les unités d’administration publique et les sociétés publiques sont désignées ensemble comme le secteur public.