PRODIUT & DEPENSE POUR … 2023

ELEMENTS MONTANT
Chriffre d'affaire à déterminer
-
Consommable 7,580,000
Depense sur achat 1,245,600
Eau 452,252
Electricite 874,522
Autre energies 1,250,000
Produit d'entretien 45,250
Fourniture de bureau 546,500
Petit materiels et outillage 1,052,200
Transport du personnel 954,500
Transport plis 255,000
Autre frais de transport 123,500
Sous traintance 4,450,000
Loyer à déterminer
Loyer d'engine 854,000
Visite technique 345,000
Reparation & Maintainance 742,100
Assurance 250,000
Etudes techniques 954,000
Frais de telepone 240,000
Internet 600,000
Frais bancaire 321,520
Frais professionelle 1,200,000
Personnel externe 3,250,000
Reception 125,000
Autre depense 1,225,000
Salaire à déterminer
Remise accordée 2,156,250
Amortissement à déterminer
 LES IMPOT POUR …. 2023
Precompte sur Accompte IS retenue a
Date Bail Patente Penalite TOTAL
loyer sur C.A la source
10/01/2023 30,000 120,000 - - - - 150,000
15/02/2023 30,000 - 825,000 - - - 855,000
25/02/2023 - - - - 51,870 - 51,870
13/03/2023 30,000 - 110,000 - - - 140,000
03/04/2023 30,000 - 110,000 - - - 140,000
07/05/2023 - - 110,000 - - - 110,000
14/06/2023 - - 55,000 - - - 55,000
11/07/2023 60,000 - - 254,134 - - 314,134
03/08/2023 - - 55,000 - - - 55,000
11/09/2023 - - - 68,750 - - 68,750
05/10/2023 - - 55,000 - - - 55,000
07/11/2023 - - 110,000 - - - 110,000
15/12/2023 - - 55,000 66,994 - - 121,994
02/01/2024 - - 247,500 - - - 247,500
- 110,000
TOTAL 180,000 120,000 1,842,500 389,878 51,870 - 2,474,248
 DIPE POUR ….. 2023

ELEMENT LES RETENUE SUR LES SALAIRE LES CHARGES PATRONALE

SALAIRE DE EXCEPTIONELLE SALAIRE SALAIRE SALAIRE SALAIRE
NOMS FISCAL SOCIALE FISCAL SOCIALE
BASE BRUT COTISALE TAXBLE TOTAL NET
Depl Repr IRPP CAC CFC/s RAV TDL PVID/E CFC/p FNE PVID/P PF RP

January 254,000 50,000 - 304,000 254,000 254,000 16,262 1,626.21 2,540 4,550 2,000 10,668 37,646 266,354 7,600 3,040 10,668 17,780 6,350

February 254,000 50,000 - 304,000 254,000 254,000 16,262 1,626.21 2,540 4,550 2,000 10,668 37,646 266,354 7,600 3,040 10,668 17,780 6,350

March 254,000 50,000 - 304,000 254,000 254,000 16,262 1,626.21 2,540 4,550 2,000 10,668 37,646 266,354 7,600 3,040 10,668 17,780 6,350

April 254,000 50,000 - 304,000 254,000 254,000 16,262 1,626.21 2,540 4,550 2,000 10,668 37,646 266,354 7,600 3,040 10,668 17,780 6,350

May 254,000 50,000 - 304,000 254,000 254,000 16,262 1,626.21 2,540 4,550 2,000 10,668 37,646 266,354 7,600 3,040 10,668 17,780 6,350

June 254,000 50,000 - 304,000 254,000 254,000 16,262 1,626.21 2,540 4,550 2,000 10,668 37,646 266,354 7,600 3,040 10,668 17,780 6,350

July 845,000 120,000 - 965,000 845,000 845,000 97,801 9,780.05 8,450 12,350 2,500 35,490 166,371 798,629 24,125 9,650 35,490 59,150 21,125

August 845,000 120,000 - 965,000 845,000 845,000 97,801 9,780.05 8,450 12,350 2,500 35,490 166,371 798,629 24,125 9,650 35,490 59,150 21,125

September 845,000 120,000 - 965,000 845,000 845,000 97,801 9,780.05 8,450 12,350 2,500 35,490 166,371 798,629 24,125 9,650 35,490 59,150 21,125

October 845,000 120,000 - 965,000 845,000 845,000 97,801 9,780.05 8,450 12,350 2,500 35,490 166,371 798,629 24,125 9,650 35,490 59,150 21,125

November 845,000 120,000 - 965,000 845,000 845,000 97,801 9,780.05 8,450 12,350 2,500 35,490 166,371 798,629 24,125 9,650 35,490 59,150 21,125

December 845,000 120,000 - 965,000 845,000 845,000 97,801 9,780.05 8,450 12,350 2,500 35,490 166,371 798,629 24,125 9,650 35,490 59,150 21,125

TOTAUX 6,594,000 1,020,000 - 7,614,000 6,594,000 6,594,000 684,376 68,438 65,940 101,400 27,000 276,948 1,224,101 6,389,899 190,350 76,140 276,948 461,580 164,850
 ACTIFS IMMOBILISÉS
Date
Designation Taux Valeur d'origine
d'acquisition
Laptop Macbook (4) 01/02/2023 selon la loi 4,500,000
Bétonnières 01/01/2023 selon la loi 8,500,000
Mobilier de bureau 01/01/2023 selon la loi 2,500,000
Matériel de transport 01/01/2023 selon la loi 4,000,000
Autre matériel d'exploitation 02/02/2023 selon la loi 6,542,000
TOTAL 26,042,000

Informations complémentaires:
Le capital au 1er janvier était de 25 000 000
Le solde bancaire au 1er janvier était de 15 000 000

L'encours de un dette qui s'élève à 5 000 000 au 1er janvier.

Toutes les transactions se font par l'intermédiaire de la banque

À FAIRE:
Avec votre expérience comptable, votre connaissance de SAGE et les informations dont vous
disposez.
1. Créez une entreprise imaginaire avec SAGE.
2. Effectuez tous les calculs nécessaires.
3. Passez toutes les écritures de mouvement d'ouverture, passez toutes les écritures relatives au
mouvement au cours de la période.
4. Calculer tous les ajustements de fin d'année et passer toutes les écritures nécessaires relatives
aux ajustements de fin d'année.
5. Exporter une balance des comptes en 6 colonnes au format PDF et nous la renvoyer par
courrier.