Amelioration Des Procedus de Gestion de Tresorerie

SICOGI
1
THEME:
AMELIORATION DES
PROCEDURES DE GESTION DE
TRESORERIE : CAS DES
ENCAISSEMENTS ET
DECAISSEMENTS DE LA SICOGI
SICOGI
2
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION
PARTIE I: PRESENTATION DE LA SICOGI ET NOTIONS DE TRESORERIE
I. PRESENTATION DE LA SICOGI
II. NOTIONS DE TRESORERIE
PARTIE II: PROCEDURES ACTUELLES D’ENCAISSEMENTS ET DECAISSEMENTS DE LA

SICOGI
I. PROCEDURES DES ENCAISSEMENTS

II. PROCEDURES DES DECAISSEMENTS
PARTIE III: FAIBLESSES ET PROPOSITION DE SOLUTION
I. FAIBLESSES
II. PROPOSITION DE SOLUTION
CONCLUSION SICOGI
3
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION
I. PRESENTATION DE LA SICOGI
ET NOTIONS DE TRESORERIE
II. PROCEDURES ACTUELLES

D’ENCAISSEMENTS ET
INTRODUCTION
III. FAIBLESSES ET
PROPOSITION DE SOLUTION
CONCLUSION
SICOGI
4
PLAN DE SOUTENANCE
 Grande concurrence du marché
national de l’immobilier
INTRODUCTION
I. PRESENTATION DE LA SICOGI ET
NOTION DE TRESORERIE
1. Présentation de la SICOGI
 Techniques de gestion Ingénieuses
2. Notion de trésorerie
II. 2. Le contexte
PROCEDURES monétique
ACTUELLES
 Maitrise de la trésorerie de la SICOGI
(Encaissements et Décaissements)
PARTIE II : ETUDE PRÉALABLE
III. PROPOSITION D’UN SYSTÈME DE
GESTION
PARTIE IIIDE LA TRESORERIE
: CONCEPTION
CONCLUSION
SICOGI
CONCLUSION
5
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION
NOTIONS DE TRESORERIE
PRESENTATION DE LA
2. Notions de Trésorerie

SICOGI ET DE LA
DECAISSEMENTS DE LA SICOGI TRESORERIE
III. FAIBLESSES ET
CONCLUSION SICOGI
6
PLAN DE SOUTENANCE
 SICOGI : Société Ivoirienne de
INTRODUCTION Construction et de Gestion
Immobilière
I . PRESENTATION DE LA SICOGI ET
NOTIONS DE GESTION DE TRESORERIE
 Naissance: 22 Mars 1962
 Siège: Adjamé, Immeuble

MIRADOR
III. FAIBLESSES ET
PARTIE III : CONCEPTION
 Capital: 4.566.200.000 Francs
CFA
CONCLUSION
SICOGI
7
PRIVE
Ventes ETAT
IVOIRIEN
20.28 %
79.72 %
SICOGI
CONCLUSION
8
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION  ACTIVITES:
 La Promotion Immobilière
 Réalisation des opérations locatives
II. PROCEDURES ACTUELLES (location simple)
III. FAIBLESSES ET
 Réalisation des opérations de tiers
CONCLUSION
SICOGI
9
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION  Définition Trésorerie:
l’ensemble des Encaisses et des Actifs
liquides

III. FAIBLESSES ET Trésorerie = la somme des avoirs et

dettes à court terme
CONCLUSION
SICOGI
10
02 types de Trésorerie:
TRESORERIE TRESORERIE
ACTIVE TRESORERIE PASSIVE
SICOGI
11
PLAN DE SOUTENANCE
 Trésorerie Active:
INTRODUCTION
ensemble des éléments de l’actif
Encaisse

D’ENCAISSEMENTS ET Valeurs mobilières de placements et
PARTIE II : ETUDE PRÉALABLE les obligations
III. FAIBLESSES ET
CONCLUSION
SICOGI
12
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION  Trésorerie Passive:
Concours bancaires et autres facilités
de caisses

III. FAIBLESSES ET
Soldes bancaires créditeurs
CONCLUSION
SICOGI
13
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION
PROCEDURES ACTUELLES
1. Procédures des Encaissements

DECAISSEMENTS
2. Procédures des Décaissements
DE LA SICOGI
III. FAIBLESSES ET
CONCLUSION
SICOGI
14
PLAN DE SOUTENANCE
PROCEDURES D’ENCAISSEMENTS
INTRODUCTION
 Opération 1 : la collecte et le
versement d’espèces en banque
 Etape1 :Réception des documents et

D’ENCAISSEMENTS ET contrôle de conformité

2. Procédures de Décaissements
 Etape2 : Réception des fonds à la banque
III. . FAIBLESSES ET
CONCLUSION
SICOGI
15
PLAN DE SOUTENANCE
 Etape3 : versements dans les caisses de

INTRODUCTION la banque
 Etape4 : rapprochement entre les
différents bordereaux

 Etape5 : transmission des documents de
versement des espèces en banque
CONCLUSION
SICOGI
16
PLAN DE SOUTENANCE
PROCEDURES D’ENCAISSEMENTS
INTRODUCTION
 Opération 2 : Remise d’effets à
l’encaissement
 Etape1 : Réception des effets à recevoir


 Etape2 Transmission de l’avis de
domiciliation
CONCLUSION
SICOGI
17
PLAN DE SOUTENANCE
 Etape3 : domiciliation de l’effet échu

INTRODUCTION
 Etape4 Transmission des bordereaux
II. PROCEDURES ACTUELLES de remise d’effets à l’encaissement

 Etape5 : Réception du bordereau d’effet
pris à l’encaissement
CONCLUSION
SICOGI
18
PLAN DE SOUTENANCE
PROCEDURES DE DECAISSEMENTS
INTRODUCTION
 Opération 1 : Règlement d’une
facture fournisseur par chèque ou
NOTIONS DE GESTION DE TRESORERIE traite
 Etape1 : réception du dossier de
règlement
III. FAIBLESSES ET
PROPOSITION DE SOLUTION  Etape2 : rédaction du chèque ou de la
traite
CONCLUSION
SICOGI
19
PLAN DE SOUTENANCE
 Etape3 : signature du chèque ou de la

INTRODUCTION traite
 Etape4: saisie du règlement

 Etape5: dépouillement du dossier de
III. FAIBLESSES ET
PROPOSITION DE SOLUTION règlement
CONCLUSION
SICOGI
20
PLAN DE SOUTENANCE
PROCEDURES DE DECAISSEMENTS
INTRODUCTION
 Opération 2 : paiement des bulletins
dépenses par la caisse

 Etape1 : réception de la fiche de
correspondance intérieure
III. FAIBLESSES ET
PROPOSITION DE SOLUTION  Etape2 : établissement et paiement des
bulletins de caisse
CONCLUSION
SICOGI
21
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION
 Etape3 : enregistrement des bulletins de
I. PRESENTATION DE LA SICOGI ET caisse payés

1. Procédures des Encaissements  Etape4: saisie des bulletins de caisse et

classement
III. FAIBLESSES ET
CONCLUSION
SICOGI
22
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION

FAIBLESSES ET
III. FAIBLESSES ET
1. Faiblesses
2. Proposition de Solution
CONCLUSION
SICOGI
23
PLAN DE SOUTENANCE FAIBLESSES
INTRODUCTION  Au niveau du personnel:

I. PRESENTATION DE LA SICOGI ET  Personnel Vieillissant
II. PROCEDURES ACTUELLES Ralentissement exécution

DECAISSEMENTS DE LA SICOGI des tâches
III. FAIBLESSES ET
PROPOSITION DE SOLUTION  Non respect des plages horaires de travail
1. Faiblesses
Temps de travail réduit
2. Proposition de solution
CONCLUSION SICOGI
24
INTRODUCTION  Au niveau des outils de travail:

I. PRESENTATION DE LA SICOGI ET  Logiciels peu performants
II. PROCEDURES ACTUELLES Tâches manuelles fastidieuses

 Absence de photocopieuse au service
III. FAIBLESSES ET
PROPOSITION DE SOLUTION financier
1. Faiblesses
Photocopies au 5ème étage; perte de
2. Proposition de solution temps ; perte de documents
et fuite d’informations
CONCLUSION SICOGI
25
 Au niveau des procédures:
INTRODUCTION
 Mauvaise organisation du règlement des
I. PRESENTATION DE LA SICOGI ET factures fournisseurs
II. PROCEDURES ACTUELLES Retard pour paiement des factures

 Lenteur d’exécution des procédures de
III. FAIBLESSES ET
décaissements et
d’encaissements au service financier
1. Faiblesses
2. Proposition de solution Non respect des plannings;

accumulation des charges au niveau de la
CONCLUSION section trésorerie SICOGI
du service comptabilité
26
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION
Redynamiser personnel ; sensibiliser
II. PROCEDURES ACTUELLES périodiquement sur les préjudices causés
DECAISSEMENTS DE LA SICOGI le non respect des horaires
III. FAIBLESSES ET
Mise à jour des logiciels;

1. Faiblesses
acquisition de nouveaux ordinateurs et
photocopieuses
CONCLUSION
SICOGI
27
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION
NOTIONS DE GESTION DE TRESORERIE Rendre plus actif le service contrôle de
gestion et de l’audit interne pour la supervis
du respect des délais prévus pour les
procédures
III. FAIBLESSES ET
PROPOSITION DE SOLUTION Rattacher la section gestion de
1. Faiblesses
trésorerie du service financier à la
section trésorerie de la comptabilité
afin de faciliter les échanges et les
CONCLUSION
rendre plus coopératives
SICOGI
28
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION

CONCLUSION
III. FAIBLESSES ET
CONCLUSION
SICOGI
29
PLAN DE SOUTENANCE
INTRODUCTION
 Réduire le temps d’exécution
des procédures,

 Accroitre l’efficacité des agents
III. FAIBLESSES ET
PROPOSITION DE SOLUTION du service financier,

CONCLUSION

SICOGI
30
PLAN DE SOUTENANCE
 Faciliter la coopération entre

INTRODUCTION les différents services
concernés,

 Prévenir les litiges avec les
III. FAIBLESSES ET
fournisseurs.

CONCLUSION
SICOGI
31
MERCI
POUR
VOTRE AIMABLE
ATTENTION!!
SICOGI
32
SICOGI
Nous savons faire des Maisons!

SICOGI
33

Amelioration Des Procedus de Gestion de Tresorerie

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PARTIE I: PRESENTATION DE LA SICOGI ET NOTIONS DE TRESORERIE

PARTIE II: PROCEDURES ACTUELLES D’ENCAISSEMENTS ET DECAISSEMENTS DE LA

I. PROCEDURES DES ENCAISSEMENTS

PARTIE III: FAIBLESSES ET PROPOSITION DE SOLUTION

II. PROCEDURES ACTUELLES

II. PROCEDURES ACTUELLES

 Siège: Adjamé, Immeuble

PARTIE II : ETUDE PRÉALABLE

PARTIE III : CONCEPTION

INTRODUCTION  Définition Trésorerie:

II. PROCEDURES ACTUELLES

III. FAIBLESSES ET Trésorerie = la somme des avoirs et

II. PROCEDURES ACTUELLES

INTRODUCTION  Trésorerie Passive:

II. PROCEDURES ACTUELLES

1. Procédures des Encaissements

 Etape1 :Réception des documents et

1. Procédures des Encaissements

 Etape3 : versements dans les caisses de

1. Procédures des Encaissements

 Etape1 : Réception des effets à recevoir

1. Procédures des Encaissements

 Etape3 : domiciliation de l’effet échu

1. Procédures des Encaissements

 Etape3 : signature du chèque ou de la

1. Procédures des Encaissements

II. PROCEDURES ACTUELLES

II. PROCEDURES ACTUELLES

1. Procédures des Encaissements  Etape4: saisie des bulletins de caisse et

II. PROCEDURES ACTUELLES

INTRODUCTION  Au niveau du personnel:

II. PROCEDURES ACTUELLES Ralentissement exécution

INTRODUCTION  Au niveau des outils de travail:

II. PROCEDURES ACTUELLES Tâches manuelles fastidieuses

II. PROCEDURES ACTUELLES Retard pour paiement des factures

2. Proposition de solution Non respect des plannings;

Mise à jour des logiciels;

II. PROCEDURES ACTUELLES

II. PROCEDURES ACTUELLES

 Faciliter la coopération entre

II. PROCEDURES ACTUELLES

Nous savons faire des Maisons!

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