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LUCA PACIOLI, moine franciscain de Venise (1445-1517) « inventeur » de la comptabilité

en partie double (dite « vénitienne » ; Summa de arithmetica, geometria, de proportioni et


de proportionalita 1494).

AVEC UN HOMMAGE A LEON RIVARD

Denis CLARINVAL et Martine HEYDEN

JUIN 2010

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, 16
1000 – BRUXELLES
Belgique
Tél. : 02/234 51 28
TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62

LEON RIVARD, La fleur de lys atomique, 1974.

BALANCE INITIALE AU 1er JANVIER 2010.

PCMN INTITULE DEBIT CREDIT


230000 Installations, machines & outillage 100.000,00
240000 Mobilier & matériel de bureau 50.000,00
241000 Matériel roulant 70.000,00
288000 Cautionnements versés en numéraire 5.000,00
340000 Stocks de marchandises 40.000,00
The Goal 4.000,00
Clients Optimization Consult sa 8.000,00
La Juste Valeur 8.000,00
490000 Charges à reporter 200,00
491000 Produits acquis 400,00
550000 Banque Fortis 410.000,00
570000 Caisse-espèces 5.000,00
230009 Amort. Actés sur IMO 100.000,00
240009 Amort. Actés sur mobilier & matériel de bureau 50.000,00
241009 Amort. Actés sur matériel roulant 70.000,00
100000 Capital souscrit 350.000,00
130000 Réserve légale 35.000,00
140000 Bénéfice reporté 60.000,00
Fournisseurs Oplossing nv 4.600,00
452000 Impôts belges sur le résultat 10.000,00
453000 Précomptes retenus 5.000,00
454000 ONSS 6.000,00
451900 Compte courant TVA à payer 10.000,00
TOTAL 700.600,00 700.600,00

La charge à reporter vient d’un abonnement annuel à une revue couvrant la période du 01/07/2009 au
31/06/2010 paiement de 400,00 € versé en 2009.

Le produit acquis vient du revenu de la location d’un garage dont le loyer trimestriel est perçu à terme échu soit
le 28/02/2010. Le loyer trimestriel est de 1 200,00 € et couvre la période du 01/12/2009 au 28/02/2010.

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SIGNALÉTIQUE DES CLIENTS

LEON RIVARD, Un air de liberté 1996

THE GOAL
AVENUE DR ELIYAHU M. GOLDRATT, N° 10
1920-MARTIGNY (SUISSE)
TVA : CH-539-539
Banque : CH16-7178346-01

OPTIMIZATION CONSULT SA
AVENUE DES RISQUES CALCULES, N° 20
1000-BRUXELLES (Belgique)
Tél. : 02 4532 568
TVA : BE-0429-515-406
Banque : 310-0662721-06

LA JUSTE VALEUR
AVENUE FAIR VALUE, N° 16
21190-MEURSAULT (France)
TVA : FR-73-438-845-836
Banque :12345678901-12

compta-excellant.be
LES

TAUX DE CHANGE

LEON RIVARD, Il viendra 1992

Date EUR/CHF % EUR/GBP % EUR/USD %


25/01/2010 1.613600 +0.976% 0.742500 -0.582% 1.470500 +0.286%
15/01/2010 1.621800 -0.289% 0.756500 -0.461% 1.488600 -0.060%
12/01/2010 1.631200 0.000% 0.755500 0.000% 1.479200 0.000%
02/01/2010 1.652900 -0.109% 0.741300 +1.084% 1.468800 -0.224%

INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES ET RECOMMANDATIONS.

 L’entreprise n’est pas le propriétaire des lieux qu’elle occupe.


 Il est hautement recommandé, lors de la création du dossier comptable, d’utiliser,
pour l’année comptable, l’exercice 2010 et de travailler en « mensuel ».
 Il est demandé de procéder, au 31 janvier, au regroupement des comptes TVA
dans le journal des OD TVA, de passer l'OD des salaires, de passer l'OD des 
amortissement mensuels, de passer l'OD concernant l'inventaire mensuel (stocks de
marchandises évalués à 35.000,00 EUR au 31/01/2010).
 
 

compta-excellant.be
PALISADE CORPORATION
31 DECKER ROAD
NEWFIELD, NY 14867
PHONE : +1 607 277 8000
EMAIL : sales@ palisade.com

BUSH APPROVED

LEON RIVARD, Ainsi parlait Zarathoustra 1980

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

New York, January 2nd, 2010

Dear Associate,

We have the pleasure to announce that our corporation decided to give up you the
following restricted rights :
The present contract gives you the right to adapt for commercial purposes only the DECISION
DECISION TOOLS SUITE 5.1 as an MS EXCEL addon specialised in Management
Optimization. This right is valid for a maximal duration of 5 years and concerns
exclusively the French adaptation of the Tools Suite : Risk 5,0 ; PrecisionTree ;
TopRank ; NeuralTools ; StatTools ; Evolver ; RiskOptimizer.
This contract concerns Industrial and Professional versions of the tools suite.
This right is besides valid only for the following tree countries : Belgium, France and
Switzerland. Any adaptation of the related program has to contain explicitly a reference
to PALISADE CORPORATION as author of the adapted program.

The right of adaptation is given up for a 50.000-dollar amount.


Note that royalties are due and correspond to 10 % of the turnover realized on the sale of the
adapted program. These royalties correspond to copyright current in the USA.
The payment for the given up right is waited by January 12th at the latest
Royalties
Kind are payable monthly : The payment is waited at hte least for the 10st of the
regards
next month.

Noëlle DASNOIS, Financial Manager

compta-excellant.be
ING BANQUE SA
AVENUE DE LA BOURSE PERCEE, N° 4
1000-BRUXELLES
Belgique
Tél. : 02 4237 584
TVA : BE-0430-724-243
Banque ING : 310-9872315-32
Contact : Svetlana MOGOUTCHAYA  

LEON RIVARD, Impressions de Paris 1993

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (Belgique)
TVA : BE-0880-941-132

Bruxelles, le 02/01/2010
Monsieur le Directeur,

Par la présente, nous avons le plaisir de vous faire connaître les conditions applicables au
contrat de location-financement relatif à l'acquisition d'une machine d'une valeur de
30.000,00 € HTVA de 21 %. L'option d'achat est fixée à 15 % de la valeur d'acquisition.

Valeur d'acquisition : 30 000,00 €


Montant de l'option d'achat : 4 500,00 €
durée en années : 3
Taux d'intérêt annuel nominal : 0,05

Montant de la trimestrialité HTVA : 2 301,59 €

Frais de TVA due sur


Échéance Trimestrialité Capital Intérêts Solde dû
gestion frais (21 %)
TR1-2010 2 301,59 € 1 982,84 € 318,75 € 23 517,16 € 60,00 € 12,60 €
TR2-2010 2 301,59 € 2 007,62 € 293,96 € 21 509,54 € 60,00 € 12,60 €
TR3-2010 2 301,59 € 2 032,72 € 268,87 € 19 476,82 € 60,00 € 12,60 €
TR4-2010 2 301,59 € 2 058,13 € 243,46 € 17 418,70 € 60,00 € 12,60 €
TR1-2011 2 301,59 € 2 083,85 € 217,73 € 15 334,84 € 60,00 € 12,60 €
TR2-2011 2 301,59 € 2 109,90 € 191,69 € 13 224,94 € 60,00 € 12,60 €
TR3-2011 2 301,59 € 2 136,28 € 165,31 € 11 088,67 € 60,00 € 12,60 €
TR4-2011 2 301,59 € 2 162,98 € 138,61 € 8 925,69 € 60,00 € 12,60 €
TR1-2012 2 301,59 € 2 190,02 € 111,57 € 6 735,67 € 60,00 € 12,60 €
TR2-2012 2 301,59 € 2 217,39 € 84,20 € 4 518,28 € 60,00 € 12,60 €
TR3-2012 2 301,59 € 2 245,11 € 56,48 € 2 273,17 € 60,00 € 12,60 €
TR4-2012 2 301,59 € 2 273,17 € 28,41 € 0,00 € 60,00 € 12,60 €

Conditions de paiement :
Le contrat prend cours au 01/01/2010 et la première trimestrialité est payable
anticipativement au plus tard le 31/01/2010

compta-excellant.be
CENTRE ADMINISTRATIF
RUE COURTES BOTTES, N° 4 LUCA PACIOLI SA
5000-NAMUR AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
Tél. : 081 12 34 56 1000-BRUXELLES
Banque : 953-0277774-32 Belgique
TVA : BE-0880-941-132

Namur , le 05 janvier 2010

OBJET : ENREGISTREMENT D'UN BAIL COMMERCIAL

Les droits d'enregistrement sont établis, conformément aux dispositions légales en la


matière à 600,00 €.

Ce droit est à acquitter en espèces auprès du bureau régional du Ministère des finances,

Fait à Namur, le 05 janvier 2010

Pour acquit la somme de 600,00 €

Fabrice GILLARD,

Chef de service

LEON RIVARD, Envol 2002

compta-excellant.be
OPLOSSING NV
TWEEMONTSTRAAT, 24
2000-ANTWERPEN (BELGÏE)
Tel. : 03 2345 785
BTW : BE-0437-548-192
BANK : 679-00000013-14

LEON RIVARD, La collation 2002

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FAKTUUR
Faktuur Nr : 2860
Datum : 05/01/2010

OMSCHRIJVING AANTAL EENH. PR. KORTING BEDRAG


DECISION TOOLS SUITE MANUEL 198 50,00 € 200,00 € 9 700,00 €
PRECIS D'OPTIMISATION 250 40,00 € 300,00 € 9 700,00 €
DECISION TOOLS SUITE CD FR 600 50,00 € 500,00 € 29 500,00 €

TOTAAL : 48 900,00 €
VERVALDATUM : 15/01/2010 PORTO KOSTEN : 100,00 €
BTW 6 % : 1 140,75 €
BTW 21 % : 6 040,13 €
DISCONTO (2,5 %) : 1 225,00 €
TE BETALEN : 54 955,88 €

compta-excellant.be
LE GARAGE DE VAINCRE SPRL
CHAUSSEE DU MUTANT SINGULIER, N° 48
5000-NAMUR
Tél. : 081 78 45 33
TVA : BE-0427-615-986
Banque KBC :733-1234567-78

LEON RIVARD, Statue précaire 1996

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 8490
Date facture : 02/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Véhicule utilitaire de marque 1 13 000,00 € 1 000,00 € 12 000,00 €
Peugeot et de type Partner Diesel

Sub-total : 12 000,00 €
A payer avant le : 12/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 2 520,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 14 520,00 €

compta-excellant.be
INTERNATIONAL ACCOUNTING STANDARD BOARD
FIRST FLOOR
30 CANNON STREET
LONDON, EC4M 6XH
UNITED KINGDOM
PHONE : +44(0)20 7246 6410
EMAIL : iasb@iasb.org
VAT : GB-465-332-789
Bank Number : NWBK601613-31926821

LEON RIVARD, La quiétude du village 2002


LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

INVOICE
Invoice Number : 18184
Invoice Date : 02/01/2019

Description Quantity Unit Price Rebate Amount

2006 PRINT PUBLICATION 100 £80,00 £0,00 £8 000,00


2008 eIFRS (abonnement) 1 £180,00 £0,00 £180,00

Sub-Total : £8 180,00
Sales Tax : £0,00
To pay before : 12/01/2010 Freight : £20,00
Discount : £0,00
Total due : £8 200,00
Les abonnements Online sont un service soumis, en Belgique, au taux de TVA de 21 %
En Belgique, taux de TVA de 6 % sur les livres

compta-excellant.be
L'EMPIRE DES LUMIERES SPRL
RUE DU CARLO CALAMAR, N° 10
1000-BRUXELLES
Tél. : 02 1234 567
TVA : BE-0456254-247
Banque FORTIS : 210-2345678-76

LEON RIVARD, Eau vive 1967

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 1200
Date facture : 10/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


ENTRETIEN DES LOCAUX 121 10,00 € 0,00 € 1 210,00 €
(PRESTATIONS HEURES)

Sub-total : 1 210,00 €
A payer avant le : 20/01/2010 Frais de port : 0,00 €
  TVA 21 % : 254,10 €
  Escompte : 0,00 €
La Taxe est à acquitter par le cocontractant  A payer : 1 210,00 €

compta-excellant.be
LA POMPE HAFRIC SPRL
AVENUE ROULTABOSSE, N° 84
5590-CINEY
Belgique
Tél. : 083 98 56 74
TVA : BE-0429-515-406
Banque FORTIS : 250-0510035-94

LEON RIVARD
Chaumière 1967

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 14630
Date facture : 10/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Essence voiture 1250 1,60 € 0,00 € 2 000,00 €
Diesel utilitaire 500 1,10 € 0,00 € 550,00 €

Sub-total : 2 550,00 €
Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 535,50 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 3 085,50 €

Pour acquit,

Peggy POTTIEZ, POMPISTE AGREEE

compta-excellant.be
LA BONNE BOUFFE SPRL
IMPASSE DES VENTRES CREUX, N° 62
7000-MONS
Belgique
Tél. : 065 99 75 44
TVA : BE-0411-111-140
Banque DEXIA : 091-1234567-77

LEON RIVARD
Rosée dorée 1989

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 1500
Date facture : 12/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


MENUS GOURMANDS 6 60,00 € 0,00 € 360,00 €
MEURSAULT 1997 4 60,00 € 0,00 € 240,00 €

Sub-total : 600,00 €
     TVA 12 % : 43,20 €
TVA 21 % : 50,40€
Escompte : 0,00 €
A payer : 693,60 €

Pour acquit,

Marie BODY, chef de salle

compta-excellant.be
LE MACHINISTE SPRL
BOULEVARD DES AVARIES, N° 80
5000-NAMUR
Belgique
Tél. : 081 45 66 88
TVA : BE-0420-497-572
Banque ETHIAS : 827-1234567-44

LEON RIVARD
La vieille grange 1975

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 18450
Date facture : 12/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


PIECES DE RECHANGE 10 50,00 € 0,00 € 500,00 €
MAIN D'ŒUVRE (TARIF HORAIRE) 8 62,50 € 0,00 € 500,00 €

Sub-total : 1 000,00 €
A payer avant le : 22/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 210,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 1 210,00 €

compta-excellant.be
LA POSTE
Rue de la Dépêche, N° 56
6900-HUMAIN
Tél. : 084 78 56 45
TVA : BE-0453-284-265
Banque : 000-0001949-09

"Verba volant scripta manent"

LEON RIVARD, Automne 1966

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 24562
Date facture : 12/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Timbres postes 100 0,50 € 0,00 € 50,00 €
Enveloppes spéciales 100 0,60 € 0,00 € 60,00 €
Mail Box 60 1,50 € 0,00 € 90,00 €

Sub-total : 200,00 €
Frais de port : 0,00 €
TVA : 31,50 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 231,50 €

Paiement en espèces ce jour,

Marcelle GUILLAUME, RECEVEUR DES POSTES

compta-excellant.be
ELECTRABEL SA
Rue des Débranchés, n° 20
1000-BRUXELLES
Belgique
Tél. : 02 4563 541
TVA : BE-0889-873-050
Banque : 732-0099625-57

LEON RIVARD
Immensité 2002

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 19260
Date facture : 15/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Consommation 3500 0,08 € 0,00 € 262,50 €
Frais de distribution (ELIA) 1 60,00 € 0,00 € 60,00 €
Rétribution des tiers 1 75,00 € 0,00 € 77,50 €

Sub-total : 400,00 €
A payer avant le : 25/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA : 84,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 484,00 €

compta-excellant.be
BELGACOM SA
Rue des Abonnés Absents, N° 12
1000-BRUXELLES (Belgique)
Tél. : pas de téléphone
TVA : BE-0402-641-663
Banque FORTIS : 250-0510035-94 LEON RIVARD, L'oubli 2002

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 4542
Date facture : 15/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Communications 1 300,00 € 0,00 € 300,00 €
Redevances diverses 1 60,00 € 0,00 € 60,00 €
Frais supplémentaires 1 50,00 € 0,00 € 40,00 €

Sub-total : 400,00 €
A payer avant le : 25/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA : 84,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 484,00 €

compta-excellant.be
SOCIETE WALLONNE DE DISTRIBUTION D'EAU

Rue EMILE CUVELIER, N° 14


5000-NAMUR
Belgique
Tél. : 081 42 23 66
TVA : BE-0432-195-772
Banque : 091-2110033-21

LEON RIVARD
Retour au bercail 2002

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 16540
Date facture : 15/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Eau de distribution (provision) 1 400,00 € 0,00 € 400,00 €

Sub-total : 400,00 €
A payer avant le : 30/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 6 % : 24,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 424,00 €

compta-excellant.be
LES JOLIS MAÇONS REUNIS SA
RUE DES IDEES PROVIDENTIELLES, N° 33
5590-CINEY
Belgique
Tél. : 083 23 45 78
TVA : BE-0473-592-404
Banque : 250-0510632-12

LEON RIVARD
L'éclaircie 2001

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 6484
Date facture : 15/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Acompte sur travaux en cours 1 2 000,00 € 0,00 € 2 000,00 €

Sub-total : 2 000,00 €
A payer avant le : 25/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 420,00 €
La TVA est à acquitter par le cocontractant Escompte : 0,00 €
A payer : 2 000,00 €

compta-excellant.be
AXA ASSURANCES SA
RUE St PIERRE, N° 45
1000-BRUXELLES
Belgique
Tél. : 02 1256 874
TVA : BE-0880-866-601
Banque : 245-4049255-83

LEON RIVARD
La paire 1996

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 4850
Date facture : 18/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Prime annuelle assurance incendie 1 4 200,00 € 0,00 € 4 200,00 €
Assurance-loi 1 1 800,00 € 0,00 € 1 800,00 €
Assurance voiture utilitaire (omnium) 1 2 000,00 € 0,00 € 2 000,00 €

Sub-total : 8 000,00 €
A payer avant le : 28/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA : 0,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 8 000,00 €

compta-excellant.be
MAZOUT ATOUTEUR SPRL
PLACE AUX FOIRES, N° 44
6900-MARCHE-EN-FAMENNE
Belgique
Tél. : 084 45 56 12
TVA : BE-0430-258-346
Banque : 679-2002667-05

LEON RIVARD, Survol 1996

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 14650
Date facture : 18/01/2019

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Fuel de chauffage 5000 0,60 € 0,00 € 3 000,00 €

Sub-total : 3 000,00 €
Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 609,00 €
Escompte : 100,00 €
Conditions de ventes : A payer : 3 509,00 €

Escompte ferme de 100,00 € déduit automatiquement du total à payer

Pour acquit,

Valérie COLLEAUX, chauffeur-livreur

compta-excellant.be
PARTENA ASBL
RUE DES CHARTREUX, N° 45
1000-BRUXELLES
TVA : BE-0409-536-968
Banque : 194-0144101-56
LEON RIVARD, Eclaircie dorée 2002

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 4850
Date facture : 31/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Frais de gestion personnel (salaires) 1 1 000,00 € 0,00 € 1 000,00 €

Sub-total : 1 000,00 €
A payer avant le : 10/02/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 210,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 1 210,00 €

compta-excellant.be
LE MACHINISTE SPRL
BOULEVARD DES AVARIES, N° 80
5000-NAMUR
Belgique
Tél. : 081 45 66 88
TVA : BE-0420-497-572
Banque ETHIAS : 827-1234567-44

LEON RIVARD
Echec et paix 1988

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

NOTE DE CREDIT
N° NC : 9860
Date facture : 15/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Pièces de rechange 2 50,00 € 0,00 € 100,00 €

Sub-total : 100,00 €
A déduire lors du paiement de la facture n° 18450 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 21,00 €
Escompte : 0,00 €
A déduire : 121,00 €

compta-excellant.be
NEW HARDWARE SPRL
RUE DU COMMERCE, N° 22
5590-CINEY
Belgique
Tél. : 083 123 456
TVA : BE-0876-186-449
Banque : 953-0277774-32

LEON RIVARD
Iachevé 1986

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 2138
Date facture : 20/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Ordinateur full options 1 3 000,00 € 0,00 € 3 000,00 €
Logiciel MS OFFICE PRO 2007 1 1 000,00 € 0,00 € 1 000,00 €

Sub-total : 4 000,00 €
A payer avant le : 30/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 840,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 4 840,00 €

compta-excellant.be
SHERLOCK HOLMES SA
ALLEE DES PAS PERDUS, N° 40
5000-NAMUR
Belgique
Tél. : 081 45 66 23
TVA : BE-0875-250-992
Deutsche Bank : 826-3216548-45

LEON RIVARD
Et le mouvement se fit 1994

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 12450
Date facture : 20/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Recherche Copyright (forfait) 1 500,00 € 0,00 € 500,00 €

Sub-total : 500,00 €
A payer avant le : 30/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 105,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 605,00 €

compta-excellant.be
INTERNATIONAL ACCOUNTING STANDARD BOARD
FIRST FLOOR
30 CANNON STREET
LONDON, EC4M 6XH
UNITED KINGDOM
PHONE : +44(0)20 7246 6410
EMAIL : iasb@iasb.org
VAT : GB-465-332-789
Bank Number : NWBK601613-31926821

LEON RIVARD, Cascades 2002


LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

INVOICE
Invoice Number : 18320
Invoice Date : 12/01/2010

Description Quantity Unit Price Rebate Amount

2006 PRINT PUBLICATION 81 £80,00 £0,00 £6 480,00

Sub-Total : £6 480,00
Sales Tax : £0,00
To pay before : 22/01/2010 Freight : £20,00
Discount : £0,00
Total due : £6 500,00

En Belgique, taux de TVA de 6 % sur les livres

compta-excellant.be
LE CONSOMMABLE SPRL
AVENUE DE LA CARTOUCHE, N° 18
4000-LIEGE
Belgique
Tél. : 04 4876 254
TVA : BE-0474-358-803
Banque ING : 310-1256984-47

LEON RIVARD, L'encan de rêve 1975

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 22240
Date facture : 21/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


TONERS LASER PRINTER 8 100,00 € 0,00 € 800,00 €

Sub-total : 800,00 €
A payer avant le : 31/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 168,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 968,00 €

compta-excellant.be
LE SOUK SPRL
UNDERGROUND CORNER, N° 44
1000-BRUXELLES
Belgique
Tél. : 02 9542 354
TVA : BE-0457-687-174
Deutsche Bank : 826-1234568-66

LEON RIVARD
Pointe de douceur 1994

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 9452
Date facture : 21/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Costume de ville 2 200,00 € 0,00 € 400,00 €

Sub-total : 400,00 €
Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 84,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 484,00 €

Pour acquit,

Lyvia TACHET, VENDEUSE EN CHEF

compta-excellant.be
LA CHAISE MOBILE SPRL
AVENUE DU SIEGE EJECTABLE, N° 6
6900-MARCHE-EN-FAMENNE
Belgique
Tél. : 084 45 22 66
TVA : BE-0411-111-140
Deutsche Bank : 826-7894561-39

LEON RIVARD, Le pâtre du temps 1986


LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 2138
Date facture : 21/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Mobilier de bureau (photocomposition) 1 5 000,00 € 0,00 € 5 000,00 €

Sub-total : 5 000,00 €
A payer avant le : 31/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 1 050,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 6 050,00 €

compta-excellant.be
LES JOLIS MAÇONS REUNIS SA

RUE DES IDEES PROVIDENTIELLES, N° 33


5590-CINEY
Belgique
Tél. : 083 23 45 78
TVA : BE-0473-592-404
Banque : 250-0510632-12

LEON RIVARD
Ludwick, où es-tu ? 1983

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 6680
Date facture : 20/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Matériaux de construction 1 8 000,00 € 0,00 € 8 000,00 €
Main d'œuvre (# heures) 40 50,00 € 0,00 € 2 000,00 €

Sub-total : 10 000,00 €
A payer avant le : 30/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 1 680,00 €
La TVA est à acquitter par le cocontractant Acompte versé : -2 000,00 €
A payer : 8 000,00 €

compta-excellant.be
LE CONSOMMABLE SPRL
AVENUE DE LA CARTOUCHE, N° 18
4000-LIEGE
Belgique
Tél. : 04 4876 254
TVA : BE-0474-358-803
Banque ING : 310-1256984-47

LEON RIVARD, Le déserteur 1975

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

AVOIRS
N° NC : 724
Date facture : 22/01/2010

Description 60 PU HTVA Remises Total


TONERS LASER PRINTER 1 100,00 € 0,00 € 100,00 €

Sub-total : 100,00 €
A déduire du montant total de la facture n°22240 Frais de port (5 %) : 5,00 €
TVA : 22,05 €
Escompte : 0,00 €
A déduire : 127,05 €

compta-excellant.be
ING BANQUE SA
AVENUE DE LA BOURSE PERCEE, N° 4
1000-BRUXELLES
Belgique
Tél. : 02 4237 584
TVA : BE-0430-724-243
Banque ING : 310-9872315-32

LEON RIVARD, Moyennâgeux 1986

LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 16020
Date facture : 20/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Remboursement du principal 1 1 982,84 € 0,00 € 1 982,84 €
Intérêts dus 1 318,75 € 0,00 € 318,75 €
Frais de dossier 1 60,00 € 0,00 € 60,00 €

Sub-total : 2 361,59 €
A payer avant le : 31/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 495,93 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 2 857,52 €

compta-excellant.be
CHEZ DOBBY SA
AVENUE DES ELFES, N° 10
6900-HUMAIN
Belgique
Tél. : 084 45 66 88
TVA : BE-0432-849-137
Banque KBC : 733-9634826-40

L'INTERIM DANS TOUS SES ETATS

LEON RIVARD, To be or not to be. The clone 2000


LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

FACTURE
N° facture : 23310
Date facture : 15/01/2010

Description Quantité PU HTVA Remises Total


Prestations (# heures) Interim 10 30,00 € 0,00 € 300,00 €

Sub-total : 300,00 €
A payer avant le : 25/01/2010 Frais de port : 0,00 €
TVA 21 % : 63,00 €
Escompte : 0,00 €
A payer : 363,00 €

compta-excellant.be
PARTENA ASBL
RUE DES CHARTREUX, N° 45
1000-BRUXELLES
TVA : BE-0409-536-968
Banque : 194-0144101-56

LEON RIVARD, Douce paix 2002

LUCA PACIOLI SA
COMMISSION PARITAIRE N° 218 AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
JOURNAL DE PAIE 1000-BRUXELLES
JANVIER 2010 Belgique
TVA : BE-0880-941-132

Salaire ONSS TRAVAILLEUR ONSS EMPLOYEUR


Cat. TOTAL Précompte Cotisation
Nom du travailleur mensuel Net à payer
ONSS Base Spéciales Base Spéciales ONSS professionnel spéciale
brut
2 ARTHUR 2 200,00 € 310,54 € 0,00 € 1 012,41 € 0,00 € 1 322,95 € 102,65 € 18,71 € 1 768,10 €
9 LEA 1 900,00 € 248,33 € 0,00 € 614,48 € 0,00 € 862,81 € 382,56 € 0,00 € 1 269,11 €

Catégories ONSS :
9 Employé
2 Ouvrier

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
NOTE DE CREDIT TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48

OPTIMIZATION CONSULT SA
AVENUE DES RISQUES CALCULES, N° 20
BE-1000 BRUXELLES

Note de crédit n°2 sur fact. n°5  BUSH APPROVED...

Date 17/01/2010 Ref. client CL1002

Date d'échéance 17/01/2010 N° TVA BE-0429.515.406

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 5 100,00 500,00 6


ART1004 DECISION TOOLS SUITE CD FR 2 500,00 1 000,00 21

Taux TVA 6 21
Montant HTVA 500,00 1 000,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte
Frais de port Base TVA 500,00 1 000,00
Montant TVA 30,00 210,00
Total 530,00 1 210,00

A DEDUIRE EUR 1 740,00

MADE BY pépé GARGAMEL

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48
FACTURE
THE GOAL
AVENUE ELIYAHU GOLDRATT 10
CH-1920 MARTIGNY (SUISSE)

MADE BY pépé GARGAMEL


Facture n°1
Date 05/01/2010 Ref. client CL1001

Date d'échéance 15/01/2010 N° TVA CH-539 539

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 50 100,00 5 000,00 0


ART1002 PRECIS D'OPTIMISATION 80 80,00 6 400,00 0
ART1003 2006 IFRS FRENCH 40 120,00 4 800,00 0
ART1004 DECISION TOOLS SUITE CD FR 200 500,00 100 000,00 0
ART1005 IMPLEMENTATION LOGICIEL (SERVICE) 1 800,00 800,00 0
ART1006 EMBALLAGES CONSIGNES 10 40,00 400,00 0

Taux TVA 0 0
Montant HTVA 117 000,00 400,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte
Frais de port 100 Base TVA 117 100,00 400,00
Montant TVA 0,00 0,00
Total 117 100,00 400,00

A PAYER EUR 117 500,00

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48
FACTURE
OPTIMIZATION CONSULT SA
AVENUE DES RISQUES CALCULES, N° 20
BE-1000 BRUXELLES

MADE BY pépé GARGAMEL


Facture n°2
Date 05/01/2010 Ref. client CL1002

Date d'échéance 131/01/2010 N° TVA BE-0429.515.406

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 80 100,00 8 000,00 6


ART1002 PRECIS D'OPTIMISATION 100 80,00 8 000,00 6
ART1003 2006 IFRS FRENCH 30 120,00 3 600,00 6
ART1004 DECISION TOOLS SUITE CD FR 200 500,00 100 000,00 21
ART1005 IMPLEMENTATION LOGICIEL (SERVICE) 1 600,00 600,00 21

Taux TVA 6 21
Montant HTVA 19 600,00 100 600,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte conditionnel 2,5 Escompte 490,00 2 515,00
Frais de port 100 Base TVA 19 210,00 98 085,00
Montant TVA 1 152,60 20 597,85
Total 20 362,60 118 682,85

A PAYER EUR 142 050,45

Escompte conditionnel (hors transport) de 3.005,00 € à déduire en cas de paiement dans les 7 jours.

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48
FACTURE
LA JUSTE VALEUR
AVENUE FAIR VALUE, N° 16
FR-21190 MEURSAULT (FRANCE)

MADE BY pépé GARGAMEL


Facture n°3
Date 05/01/2010 Ref. client CL1003

Date d'échéance 15/01/2010 N° TVA FR-73 438845936

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 60 100,00 6 000,00 0


ART1002 PRECIS D'OPTIMISATION 50 80,00 4 000,00 0
ART1003 2006 IFRS FRENCH 30 120,00 3 600,00 0
ART1004 DECISION TOOLS SUITE CD FR 200 500,00 100 000,00 0
ART1005 IMPLEMENTATION LOGICIEL (SERVICE) 1 1 000,00 1 000,00 0

Taux TVA 0 0
Montant HTVA 114 600,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte
Frais de port 200 Base TVA 114 600,00 200,00
Montant TVA 0,00 0,00
Total 114 600,00 200,00

A PAYER EUR 114 800,00

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48
FACTURE
THE GOAL
AVENUE ELIYAHU GOLDRATT 10
CH-1920 MARTIGNY (SUISSE)

MADE BY pépé GARGAMEL


Facture n°4
Date 15/01/2010 Ref. client CL1001

Date d'échéance 25/01/2010 N° TVA CH-539 539

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 50 100,00 5 000,00 0


ART1002 PRECIS D'OPTIMISATION 60 80,00 4 800,00 0
ART1003 2006 IFRS FRENCH 50 120,00 6 000,00 0
ART1004 DECISION TOOLS SUITE CD FR 220 500,00 110 000,00 0
ART1005 IMPLEMENTATION LOGICIEL (SERVICE) 1 900,00 900,00 0
ART1006 EMBALLAGES CONSIGNES 15 40,00 600,00 0

Taux TVA 0 0
Montant HTVA 126 700,00 600,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte
Frais de port 200 Base TVA 126 900,00 600,00
Montant TVA 0,00 0,00
Total 126 900,00 600,00

A PAYER EUR 127 500,00

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48
FACTURE
OPTIMIZATION CONSULT SA
AVENUE DES RISQUES CALCULES, N° 20
BE-1000 BRUXELLES

MADE BY pépé GARGAMEL


Facture n°5
Date 15/01/2010 Ref. client CL1002

Date d'échéance 215/02/2010 N° TVA BE-0429.515.406

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 40 100,00 4 000,00 6


ART1002 PRECIS D'OPTIMISATION 50 80,00 4 000,00 6
ART1003 2006 IFRS FRENCH 50 120,00 6 000,00 6
ART1004 DECISION TOOLS SUITE CD FR 160 500,00 80 000,00 21
ART1005 IMPLEMENTATION LOGICIEL (SERVICE) 1 800,00 800,00 21

Taux TVA 6 21
Montant HTVA 14 000,00 80 800,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte conditionnel 3 Escompte 420,00 2 424,00
Frais de port 150 Base TVA 13 730,00 78 376,00
Montant TVA 823,80 16 458,96
Total 14 553,80 94 834,96

A PAYER EUR 112 232,76

Escompte conditionnel (hors frais de port) de 2.844,00 € à déduire en cas de paiement dans les 7 jours.

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48
FACTURE
LA JUSTE VALEUR
AVENUE FAIR VALUE, N° 16
FR-21190 MEURSAULT (FRANCE)

MADE BY pépé GARGAMEL


Facture n°6
Date 15/01/2010 Ref. client CL1003

Date d'échéance 25/01/2010 N° TVA FR-73 438845936

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 30 100,00 3 000,00 0


ART1002 PRECIS D'OPTIMISATION 60 80,00 4 800,00 0
ART1003 2006 IFRS FRENCH 75 120,00 9 000,00 0
ART1005 IMPLEMENTATION LOGICIEL (SERVICE) 1 1 200,00 1 200,00 0
ART1006 EMBALLAGES CONSIGNES 10 40,00 400,00 0

Taux TVA 0 0
Montant HTVA 18 000,00 400,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte
Frais de port 200 Base TVA 18 000,00 400,00
Montant TVA 0,00 0,00
Total 18 000,00 400,00

A PAYER EUR 18 600,00

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48
FACTURE
THE GOAL
AVENUE ELIYAHU GOLDRATT 10
CH-1920 MARTIGNY (SUISSE)

MADE BY pépé GARGAMEL


Facture n°7
Date 20/01/2010 Ref. client CL1001

Date d'échéance 320/02/2010 N° TVA CH-539 539

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 40 100,00 4 000,00 0


ART1002 PRECIS D'OPTIMISATION 50 80,00 4 000,00 0
ART1003 2006 IFRS FRENCH 50 120,00 6 000,00 0
ART1004 DECISION TOOLS SUITE CD FR 180 500,00 90 000,00 0
ART1005 IMPLEMENTATION LOGICIEL (SERVICE) 1 800,00 800,00 0

Taux TVA 0
Montant HTVA 104 800,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte conditionnel 2,5 Escompte 2 620,00
Frais de port 200 Base TVA 102 380,00
Montant TVA 0,00
Total 102 380,00

A PAYER EUR 105 000,00

Escompte conditionnel (hors frais de port) de 2.620,00 € à déduire en cas de paiement dans les 7 jours.

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48
FACTURE
OPTIMIZATION CONSULT SA
AVENUE DES RISQUES CALCULES, N° 20
BE-1000 BRUXELLES

MADE BY pépé GARGAMEL


Facture n°8
Date 20/01/2010 Ref. client CL1002

Date d'échéance 30/01/2010 N° TVA BE-0429.515.406

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 50 100,00 5 000,00 6


ART1002 PRECIS D'OPTIMISATION 50 80,00 4 000,00 6
ART1003 2006 IFRS FRENCH 50 120,00 6 000,00 6
ART1004 DECISION TOOLS SUITE CD FR 140 500,00 70 000,00 21
ART1005 IMPLEMENTATION LOGICIEL (SERVICE) 1 600,00 600,00 21
ART1006 EMBALLAGES CONSIGNES 20 40,00 800,00 0

Taux TVA 6 21 0
Montant HTVA 15 000,00 70 600,00 800,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte
Frais de port 100 Base TVA 15 100,00 70 600,00 800,00
Montant TVA 906,00 14 826,00 0,00
Total 16 006,00 85 426,00 800,00

A PAYER EUR 102 232,00

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES (BELGIQUE)
TEL. : 02 2345 128
NOTE DE CREDIT TVA : BE-0880-941-132
BANQUE FORTIS : 250-0512234-62
BANQUE POSTE : 000-1234567-48

THE GOAL
AVENUE ELIYAHU GOLDRATT 10
CH-1920 MARTIGNY (SUISSE)

Note de crédit n°1 sur fact. n°1 BUSH APPROVED...

Date 07/01/2010 Ref. client CL1001

Date d'échéance 07/01/2010 N° TVA CH-539 539

Code article Description Qté Prix unit. Rist% Mt HTVA TVA

ART1001 DECISION TOOLS SUITE MANUEL 5 100,00 500,00 0


ART1002 PRECIS D'OPTIMISATION 5 80,00 400,00 0

Taux TVA 0
Montant HTVA 900,00
Rist. globale% Rist. globale
Escompte
Frais de port Base TVA 900,00
Montant TVA 0,00
Total 900,00

A DEDUIRE EUR 900,00

MADE BY pépé GARGAMEL

compta-excellant.be
LUCA PACIOLI SA
AVENUE LEONARD DE VINCI, N° 16
1000-BRUXELLES
Belgique
TVA : BE-0880-941-132

LEON RIVARD
A la tour de l'île et sa descendance
en hommage à Felix Leclerc 1977

JOURNAL DE CAISSE (EXTRAIT)

JANVIER 2010

DATE NATURE DU MOUVEMENT MONTANT

02/01/2010 Ouverture des comptes de bilan 5 000,00 €


04/01/2010 Virement interne (retrait agence du 04/01/2010) 20 000,00 €
04/01/2010 Oplossing sa (facture 2009) ­4 600,00 €
05/01/2010 SPF Finances (droit d'enregistrement bail commercial) -600,00 €

10/01/2010 La Pompe Hafric SPRL (Fact. N° 14630 du 10/01/2010) -3 085,50 €

12/01/2010 La Bonne Bouffe SPRL (Fact. N° 1500 du 12/01/2010) -693,60 €

12/01/2010 La Poste (Fact. N° 24562 du 12/01/2010) -231,50 €

18/01/2010 Mazout Atouteur SPRL (Fact. N° 14650 du 18/01/2010) -3 509,00 €

21/01/2010 Le Souk SPRL(Fact. N° 9452 du 21/01/2010) -484,00 €

23/01/2010 Don au comité de défense des comptables éplorés -200,00 €

31/01/2010 SOLDE AU 31/01/2010 11 596,40 €

compta-excellant.be
Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 1/1
Date : 16/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

SOLDE PRECEDENT : 410 000,00 €

04/01/2010 1 Virement au compte n° : XXX 04/01/2010 -20 000,00 €


De : Virement interne
Communication :
Retrait agence du 04/01/2010
05/01/2010 2 Virement du compte n° : CH16-7178346-01 05/01/2010 4 000,00 €
De : The Goal
Communication :
Facture décembre 2009
05/01/2010 3 Virement du compte n° : 310-0662721-06 05/01/2010 8 000,00 €
De : Optimization Consult SA
Communication :
Facture décembre 2009

Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 1/2
Date : 16/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

05/01/2010 4 Virement du compte n° : Fr-12345678901-12 05/01/2010 8 000,00 €


De : La Juste Valeur
Communication :
Facture décembre 2009
05/01/2010 5 Virement au compte n° : 000-9632584-96 05/01/2010 -10 000,00 €
De : Administration fiscale
Communication :
Impôt sur le résultat 2009
05/01/2010 6 Virement au compte n° : 000-9632584-96 05/01/2010 -5 000,00 €
De : Administration fiscale
Communication :
Précomptes professionnels décembre 2009

compta-excellant.be
Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 1/3
Date : 16/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

05/01/2010 7 Virement au compte n° : 091-7894563-53 05/01/2010 -6 000,00 €


De : ONSS
Communication :
Solde décembre 2009
05/01/2010 8 Virement au compte n° : 250-3456789-85 05/01/2010 -10 000,00 €
De : Administration de la TVA
Communication :
TVA due décembre 2009
12/01/2010 9 Virement au compte n° : 733-1234567-78 12/01/2010 -14 520,00 €
De : Le Garage de Vaincre SPRL
Communication :
Fact. N° 8490

Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 1/4
Date : 16/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

12/01/2010 10 Virement au compte n° : US-718-754-834 12/01/2010 -33 802,06 €


De : Palisade Corporation
Communication :
Selon contrat du 02/01/2010
12/01/2010 11 Virement au compte n° : UK601613-31926821 12/01/2010 -10 853,74 €
De : IASB
Communication :
Fact. N° 18184
13/01/2010 12 Virement au compte n° : 679-00000013-14 13/01/2010 -54 955,88 €
De : Oplossing NV
Communication :
Fact. N° 2860
NOUVEAU SOLDE : 264 868,32 €

compta-excellant.be
Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 2/1
Date : 22/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

SOLDE PRECEDENT : 264 868,32 €

15/01/2010 13 Virement du compte n° : CH16-7178346-01 15/01/2010 116 600,00 €


De : The Goal
Communication :
Fact. N° 1 ­ NC N° 1
15/01/2010 14 Virement du compte n° : 310-0662721-06 15/01/2010 139 045,45 €
De : Optimization Consult SA
Communication :
Fact. N° 2
15/01/2010 15 Virement du compte n° : FR-12345678901-12 15/01/2010 114 800,00 €
De : La Juste Valeur
Communication :
Fact. N° 3

Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 2/2
Date : 22/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

20/01/2010 16 Virement du compte n° : CH16-7178346-01 20/01/2010 127 500,00 €


De : The Goal
Communication :
Fact. N° 4
20/01/2010 17 Virement au compte n° : 210-2345678-76 20/01/2010 -1 210,00 €
De : L'Empire des Lumières SPRL
Communication :
Fact. N° 1200

NOUVEAU SOLDE : 761 603,77 €

compta-excellant.be
Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 3/1
Date : 28/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

SOLDE PRECEDENT : 761 603,77 €

22/01/2010 18 Virement au compte n° : 827-1234567-44 22/01/2010 -1 089,00 €


De : Le Machiniste SPRL
Communication :
Fact. N° 18450 ­ NC N° 9860
22/01/2010 19 Virement au compte n° : UK601613-31926821 22/01/2010 -8 592,20 €
De : IASB
Communication :
Fact. N° 18320
25/01/2010 20 Virement au compte n° : 732-0099625-57 25/01/2010 -484,00 €
De : Electrabel SA
Communication :
Fact. N° 19260

Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 3/2
Date : 28/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

25/01/2010 21 Virement au compte n° : 250-0510035-94 25/01/2010 -484,00 €


De : Belgacom SA
Communication :
Fact. N° 4542
25/01/2010 22 Virement au compte n° : 250-0510632-12 25/01/2010 -2 000,00 €
De : Les Jolis Maçons Réunis SA
Communication :
Fact. N° 6484
25/01/2010 23 Virement au compte n° : 733-9634826-40 25/01/2010 -363,00 €
De : Chez Dobby SA
Communication :
Fact. N° 23310

compta-excellant.be
Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 3/3
Date : 28/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

25/01/2010 24 Virement du compte n° : 310-0662721-06 25/01/2010 107 648,76 €


De : Optimization Consult SA
Communication :
Fact. N° 5 ­ NC N° 2
25/01/2010 25 Virement du compte n° : FR-12345678901-12 25/01/2010 18 600,00 €
De : La Juste Valeur
Communication :
Fact. N° 6
25/01/2010 26 Virement au compte n° : 245-4049255-83 25/01/2010 -8 000,00 €
De : Axa Assurances SA
Communication :
Fact. N° 4850

Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 3/4
Date : 28/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

26/01/2010 27 Virement du compte n° : CH16-7178346-01 105 000,00 €


De : The Goal
Communication :
Fact. N° 7
26/01/2010 28 Virement du compte n° : 310-0662721-06 102 232,00 €
De : Optimization Consult SA
Communication :
Fact. N° 8
26/01/2010 29 Virement au compte n° : 091-2110033-21 -424,00 €
De : SWDE
Communication :
Fact. N° 16540
NOUVEAU SOLDE : 1 073 648,33 €

compta-excellant.be
Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 4/1
Date : 31/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

SOLDE PRECEDENT : 1 073 648,33 €

29/01/2010 30 Virement au compte n° : 953-0277774-32 29/01/2010 -4 840,00 €


De : New Hardware SPRL
Communication :
Fact. N° 2138
29/01/2010 31 Virement au compte n° : 826-3216548-45 29/01/2010 -605,00 €
De : Sherlock Holmes SA
Communication :
Fact. N° 12450
29/01/2010 32 Virement au compte n° : 250-0510632-12 29/01/2010 -8 000,00 €
De : Les Jolis Maçons Réunis SA
Communication :
Fact. N° 6680

Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 4/2
Date : 31/01/2009

Date N° Communications Date valeur Montant

29/01/2010 33 Virement au compte n° : 310-1256984-47 29/01/2010 -840,95 €


De : Le Consommable SPRL
Communication :
Fact. N° 22240 ­ NC N° 724
29/01/2010 34 Virement au compte n° : 826-7894561-39 29/01/2010 -6 050,00 €
De : La Chaise Mobile SPRL
Communication :
Fact. N° 2138
29/01/2010 35 Virement au compte n° : 310-9872315-32 29/01/2010 -2 857,52 €
De : ING Banque SA
Communication :
Fact. N° 16020

compta-excellant.be
Compte n° : 250-0512234-62
Au nom de : LUCA PACIOLI SA

Extrait N° : 4/3
Date : 31/01/2010

Date N° Communications Date valeur Montant

30/01/2010 36 Virement au compte n° : 194-0144101-56 30/01/2010 -1 210,00 €


De : Partena ASBL
Communication :
Fact. N° 4850
30/01/2010 37 Virement au compte n° : 733-9634826-40 30/01/2010 -1 768,10 €
De : Arthur
Communication :
Rémunération janvier 2010
30/01/2010 38 Virement au compte n° : 826-9871475-93 30/01/2010 -1 269,11 €
De : Léa
Communication :
Rémunération janvier 2010
NOUVEAU SOLDE : 1 046 207,65 €

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