Compte de résultat prévisionnel 2023 2024 2025 2026 2027

CA Presta services 145,020.00 € 159,522.00 € 175,474.20 € 193,021.62 € 212,323.78 €

CA ventes matériel auto 15,120.00 € 16,632.00 € 18,295.20 € 20,124.72 € 22,137.19 €
Chiffre d'affaire (CA) 160,140.00 € 176,154.00 € 193,769.40 € 213,146.34 € 234,460.97 €
Bobine essuie main 1,175.52 € 1,293.07 € 1,422.38 € 1,564.62 € 1,721.08 €
Gants nitrile 70.56 € 77.62 € 85.38 € 93.92 € 103.31 €
Savon sablé 454.32 € 499.75 € 549.73 € 604.70 € 665.17 €
Frais bureautique 780.00 € 858.00 € 943.80 € 1,038.18 € 1,142.00 €
Liquide lave glasse 1,440.00 € 1,584.00 € 1,742.40 € 1,916.64 € 2,108.30 €
Liquide de frein 1,440.00 € 1,584.00 € 1,742.40 € 1,916.64 € 2,108.30 €
Liquide de refroidissement 1,200.00 € 1,320.00 € 1,452.00 € 1,597.20 € 1,756.92 €
Huile 3,600.00 € 3,960.00 € 4,356.00 € 4,791.60 € 5,270.76 €
Electricité 4,362.00 € 4,798.20 € 5,278.02 € 5,805.82 € 6,386.40 €
Eau 3,144.00 € 3,458.40 € 3,804.24 € 4,184.66 € 4,603.13 €
Charges variables (CV) 17,666.40 € 19,433.04 € 21,376.34 € 23,513.98 € 25,865.38 €
MCV 142,473.60 € 156,720.96 € 172,393.06 € 189,632.36 € 208,595.60 €
Salaire 20,400.00 € 20,400.00 € 20,400.00 € 20,400.00 € 20,400.00 €
Charges sociales 859.00 € 859.00 € 859.00 € 859.00 € 859.00 €
Loyer 27,000.00 € 27,000.00 € 27,000.00 € 27,000.00 € 27,000.00 €
Assurances 4,776.00 € 4,776.00 € 4,776.00 € 4,776.00 € 4,776.00 €
Informatique 1,010.00 € 1,010.00 € 1,010.00 € 1,010.00 € 1,010.00 €
PUB 6,400.00 € 4,500.00 € 3,500.00 € 3,200.00 € 3,200.00 €
Comptabilité 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 €
Charges fixes (CF) 64,445.00 € 62,545.00 € 61,545.00 € 61,245.00 € 61,245.00 €
DAP 11,806.67 € 11,806.67 € 11,806.67 € 11,640.00 € 11,640.00 €
Résultat Courant Avant Impot 66,221.93 € 82,369.29 € 99,041.39 € 116,747.36 € 135,710.60 €
IS 22,073.96 € 27,456.40 € 33,013.76 € 38,915.75 € 45,236.82 €
Résultat Net 44,147.98 € 54,912.89 € 66,027.63 € 77,831.61 € 90,473.78 €
CAF 55,954.64 € 66,719.56 € 77,834.29 € 89,471.61 € 102,113.78 €
Charges variables : protection, gants , liquides, el
Charges fixes : salaires , loyers, PUB, assurance
augmentation annuel du CA 1.10

Augmentation annuelle des 1.10

Résultat Net Comptable + charges calculées : toutes les DAAP - reprises sur charges calculées : toutes les RAP + charges exceptionnelles sur opération en capital : VNCE

BFRE= Actifs circu exploita - les dettes d'exploitations

ur opération en capital : VNCEAC - produits exceptionnels sur opération en capital : PCEAC - quote part des subventions d'investissement virées au Rtat de l'exercice = C.A.F
u Rtat de l'exercice = C.A.F
 Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Aout
7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 7251.00

Scénario 1 Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Aout

Prix de l'heure HT 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17
Nombre d'heure 2 2 2 2 2 2 2 2
Nombre de clients par mois 150 150 150 150 150 150 150 150
TOTAL 7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 7251.00

Scénario 2 Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Aout

Prix de l'heure HT 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17
Nombre d'heure 2 2 2 2 2 2 2 2
Nombre de clients par mois 240 240 240 240 240 240 240 240
TOTAL 11601.60 11601.60 11601.60 11601.60 11601.60 11601.60 11601.60 11601.60

Scénario 3 Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Aout

Prix de l'heure HT 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17
Nombre d'heure 2 2 2 2 2 2 2 2
Nombre de clients par mois 360 360 360 360 360 360 360 360
TOTAL 17402.40 17402.40 17402.40 17402.40 17402.40 17402.40 17402.40 17402.40
Septembre Octobre Novembre Décembre TOTAL Mois de 30 jours
7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 87012.00 5 clients par jours

Septembre Octobre Novembre Décembre TOTAL

24.17 24.17 24.17 24.17
2 2 2 2
150 150 150 150
7251.00 7251.00 7251.00 7251.00 87012.00 Nombre de client scénario 1
Nombre de client scénario 2
Nombre de client scénario 3
Septembre Octobre Novembre Décembre TOTAL Moyenne de clients
24.17 24.17 24.17 24.17
2 2 2 2
240 240 240 240 Prix de l'heure HT
11601.60 11601.60 11601.60 11601.60 139219.20 Nombre d'heure
Nombre de clients par mois
TOTAL
Septembre Octobre Novembre Décembre TOTAL
24.17 24.17 24.17 24.17
2 2 2 2 Prix Huile moteur
360 360 360 360 Nombre d'acheteur
17402.40 17402.40 17402.40 17402.40 208828.80 TOTAL
Prix liquide de refroidissement
Nombre d'acheteur
TOTAL
Prix liquide lave glasses
Nombre d'acheteur
TOTAL
Prix liquide frein
Nombre d'acheteur
TOTAL
TOTAL
 5
8
12
8.333333333

Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Aout Septembre

24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17 24.17
2 2 2 2 2 2 2 2 2
249.99999999 249.99999999 250 250 250 250 250 250 250
12085.00 12085.00 12085.00 12085.00 12085.00 12085.00 12085.00 12085.00 12085.00

Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Aout Septembre

30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00 30.00
20 20 20 20 20 20 20 20 20
600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00 600.00
12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
20 20 20 20 20 20 20 20 20
240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00 240.00
9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00 9.00
30 30 30 30 30 30 30 30 30
270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00 270.00
10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00
15 15 15 15 15 15 15 15 15
150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00
Octobre Novembre Décembre TOTAL
24.17 24.17 24.17
2 2 2
250 250 250
12085.00 12085.00 12085.00 ###

Octobre Novembre Décembre TOTAL

30.00 30.00 30.00
20 20 20
600.00 600.00 600.00 7200.00
12.00 12.00 12.00
20 20 20
240.00 240.00 240.00 2880.00
9.00 9.00 9.00
30 30 30
270.00 270.00 270.00 3240.00
10.00 10.00 10.00
15 15 15
150.00 150.00 150.00 1800.00
15,120.00 €

160140.00
 2023 2024 2025 2026 2027
Salaire 20,400.00 € 20,400.00 € 20,400.00 € 20,400.00 € 20,400.00 €
Charges sociales 859.00 € 859.00 € 859.00 € 859.00 € 859.00 €
Loyer 27,000.00 € 27,000.00 € 27,000.00 € 27,000.00 € 27,000.00 €
Assurances 4,776.00 € 4,776.00 € 4,776.00 € 4,776.00 € 4,776.00 €
Informatique 1,010.00 € 1,010.00 € 1,010.00 € 1,010.00 € 1,010.00 €
PUB 6,400.00 € 4,500.00 € 3,500.00 € 3,200.00 € 3,200.00 €
Compta 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 €
Total chrges fixes 64,445.00 € 62,545.00 € 61,545.00 € 61,245.00 € 61,245.00 €
1ère année CV Prix unitaire Janvier Février Mars
Bobine essuie main 48.98 97.96 97.96 97.96
Gants nitrile 1.96 5.88 5.88 5.88
Savon sablé 12.62 37.86 37.86 37.86
Frais bureautique 40 340 40 40
Liquide lave glasse 4 120 120 120
Liquide de frein 8 120 120 120
Liquide de refroidisseme 5 100 100 100
Huile 15 300 300 300
Electricité 0.1464 363.5 363.5 363.5
Eau 1.31 262 262 262
1747.2
Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre
97.96 97.96 97.96 97.96 97.96 97.96 97.96
5.88 5.88 5.88 5.88 5.88 5.88 5.88
37.86 37.86 37.86 37.86 37.86 37.86 37.86
40 40 40 40 40 40 40
120 120 120 120 120 120 120
120 120 120 120 120 120 120
100 100 100 100 100 100 100
300 300 300 300 300 300 300
363.5 363.5 363.5 363.5 363.5 363.5 363.5
262 262 262 262 262 262 262
Novembre Décembre TOTAL anne 1
97.96 97.96 1175.52 1293.072 1422.3792 1564.61712 1721.078832
5.88 5.88 70.56 77.616 85.3776 93.91536 103.306896
37.86 37.86 454.32 499.752 549.7272 604.69992 665.169912
40 40 780 858 943.8 1038.18 1141.998
120 120 1440 1584 1742.4 1916.64 2108.304
120 120 1440 1584 1742.4 1916.64 2108.304
100 100 1200 1320 1452 1597.2 1756.92
300 300 3600 3960 4356 4791.6 5270.76
363.5 363.5 4362 4798.2 5278.02 5805.822 6386.4042
262 262 3144 3458.4 3804.24 4184.664 4603.1304
Financement

Apport en capital Origine Montant Obtenu

Hamza Personnel 5000
Gabriel Personnel 5000
Valentin Personnel 5000
Mattéo Personnel 5000
Tristan Personnel 5000
Ammortissemnt linéaire sur 3 ou 5ans

Prix achat 2023

4 ponts élévateurs 20,000.00 € 4,000.00 €
4 grandes caisses outils 6,000.00 € 1,200.00 €
2 récupérateurs huiles 1,000.00 € 200.00 €
1 compresseur d'air 1,200.00 € 240.00 €
1 ordinateur 500.00 € 166.67 €
Travaux/ rénovation 30,000.00 € 6,000.00 €
TOTAL 58,700.00 € 11,806.67 €

Prix achat HT Durée de vie

4 ponts élévateurs 20,000.00 € 5 ans
4 grandes caisses outils 6,000.00 € 5 ans
2 récupérateurs huiles 1,000.00 € 5 ans
1 compresseur d'air 1,200.00 € 5 ans
1 ordinateur 500.00 € 3 ans
Travaux/ rénovation 30,000.00 € 5 ans
 2024 2025 2026 2027
4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 €
1,200.00 € 1,200.00 € 1,200.00 € 1,200.00 €
200.00 € 200.00 € 200.00 € 200.00 €
240.00 € 240.00 € 240.00 € 240.00 €
166.67 € 166.67 €
6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 € 6,000.00 €
11,806.67 € 11,806.67 € 11,640.00 € 11,640.00 €

D.A.
4,000.00 €
1,200.00 €
200.00 €
240.00 €
166.67 €
6,000.00 €
Evolution du BFRE 2023 2024
Chiffre d'affaire 160,140.00 € 176,154.00 €
BFRE 13,345.00 € 14,679.50 €
Accroissement BFRE 13,345.00 € 1,334.50 €
 2025 2026 2027
193,769.40 € 213,146.34 € 234,460.97 €
16,147.45 € 17,762.20 € 19,538.41 € 1/12 du CA
1,467.95 € 1,614.75 € 1,776.22 € 19,538.41 €
Plan de financement V1 2023 2024 2025
Matériel 28,700.00 €
Accroissement de BFRE 13,345.00 € 1,334.50 € 1,467.95 €
Emplois 42,045.00 € 1,334.50 € 1,467.95 €
CAF 55,954.64 € 66,719.56 € 77,834.29 €
Capital 25,000.00 €
Ressource 80,954.64 € 66,719.56 € 77,834.29 €
Flux de trésorerie 38,909.64 € 65,385.06 € 76,366.34 €
Solde Trésorerie cumulé 38,909.64 € 104,294.70 € 180,661.04 €

Le premier plan ne prevoit pas de faire un emprunt.

 2026 2027

1,614.75 € 1,776.22 €
1,614.75 € 1,776.22 €
89,471.61 € 102,113.78 €

89,471.61 € 102,113.78 €
87,856.87 € 100,337.56 €
268,517.91 € 368,855.47 €
 Compte de résultat prévisionnel 2023 2024 2025 2026 2027
CA Presta services 145,020.00 € 159,522.00 € 175,474.20 € 193,021.62 € 212,323.78 €
CA ventes matériel auto 15,120.00 € 16,632.00 € 18,295.20 € 20,124.72 € 22,137.19 €
Chiffre d'affaire (CA) 160,140.00 € 176,154.00 € 193,769.40 € 213,146.34 € 234,460.97 €
Bobine essuie main 1,175.52 € 1,293.07 € 1,422.38 € 1,564.62 € 1,721.08 €
Gants nitrile 70.56 € 77.62 € 85.38 € 93.92 € 103.31 €
Savon sablé 454.32 € 499.75 € 549.73 € 604.70 € 665.17 €
Frais bureautique 780.00 € 858.00 € 943.80 € 1,038.18 € 1,142.00 €
Liquide lave glasse 1,440.00 € 1,584.00 € 1,742.40 € 1,916.64 € 2,108.30 €
Liquide de frein 1,440.00 € 1,584.00 € 1,742.40 € 1,916.64 € 2,108.30 €
Liquide de refroidissement 1,200.00 € 1,320.00 € 1,452.00 € 1,597.20 € 1,756.92 €
Huile 3,600.00 € 3,960.00 € 4,356.00 € 4,791.60 € 5,270.76 €
Electricité 4,362.00 € 4,798.20 € 5,278.02 € 5,805.82 € 6,386.40 €
Eau 3,144.00 € 3,458.40 € 3,804.24 € 4,184.66 € 4,603.13 €
Charges variables (CV) 17,666.40 € 19,433.04 € 21,376.34 € 23,513.98 € 25,865.38 €
MCV 142,473.60 € 156,720.96 € 172,393.06 € 189,632.36 € 208,595.60 €
Salaire 20,400.00 € 20,400.00 € 20,400.00 € 20,400.00 € 20,400.00 €
Charges sociales 859.00 € 859.00 € 859.00 € 859.00 € 859.00 €
Loyer 27,000.00 € 27,000.00 € 27,000.00 € 27,000.00 € 27,000.00 €
Assurances 4,776.00 € 4,776.00 € 4,776.00 € 4,776.00 € 4,776.00 €
Informatique 1,010.00 € 1,010.00 € 1,010.00 € 1,010.00 € 1,010.00 €
PUB 6,400.00 € 4,500.00 € 3,500.00 € 3,200.00 € 3,200.00 €
Compta 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 €
Charges fixes (CF) 64,445.00 € 62,545.00 € 61,545.00 € 61,245.00 € 61,245.00 €
Version 2 Charges Financière 900.00 € 730.48 € 555.88 € 376.03 € 190.79 €
DAP 11,806.67 € 11,806.67 € 11,806.67 € 11,640.00 € 11,640.00 €
Résultat Courant Avant Impot 65,321.93 € 81,638.81 € 98,485.51 € 116,371.33 € 135,519.80 €
IS 21773.96 27212.91 32828.47 38790.40 45173.22
Résultat Net 43,547.98 € 54,425.90 € 65,657.04 € 77,580.92 € 90,346.58 €
CAF dont intérets 55354.64 66232.57 77463.71 89220.92 101986.58

2023 2024 2025 2026 2027

CAF initiale 55,954.64 € 66,719.56 € 77,834.29 € 89,471.61 € 102,113.78 €
Intérets 900.00 € 730.48 € 555.88 € 376.03 € 190.79 €
Éco d'IS 300.00 € 243.49 € 185.29 € 125.34 € 63.60 €
CAF dont intérets 55,354.64 € 66,232.57 € 77,463.71 € 89,220.92 € 101,986.58 €
augmentation annuel du CA 1.10

Augmentation annuelle des 1.10

Résultat Net Comptable + charges calculées : toutes les DAAP - reprises sur charges calculées : toutes les RAP + charges exceptionnelles sur opération en capital : VNCE

BFRE= Actifs circu exploita - les dettes d'exploitations

ur opération en capital : VNCEAC - produits exceptionnels sur opération en capital : PCEAC - quote part des subventions d'investissement virées au Rtat de l'exercice = C.A.F
u Rtat de l'exercice = C.A.F
Financement
Apport en capital Origine Montant Obtenu
Hamza Personnel 5000
Gabriel Personnel 5000
Valentin Personnel 5000
Mattéo Personnel 5000
Tristan Personnel 5000

Tableau d'emprunt 2023 2024 2025 2026 2027

Capital début 30,000.00 € 24,349.36 € 18,529.20 € 12,534.44 € 6,359.83 €
Annuité 6,550.64 € 6,550.64 € 6,550.64 € 6,550.64 € 6,550.64 €
Intérêts 900.00 € 730.48 € 555.88 € 376.03 € 190.79 €
Amortissement 5,650.64 € 5,820.16 € 5,994.76 € 6,174.61 € 6,359.85 €
Taux 3.00%
Remboursement Annuité constante
Plan Financement V2 2023 2024 2025
Rénovation 30,000.00 €
Matériel 28,700.00 €
Accroissement de BFRE 13,345.00 € 1,334.50 € 1,467.95 €
Remboursement d'emprunt 5,650.64 € 5,820.16 € 5,994.76 €
Dividende 20,000.00 € 20,000.00 €
Emplois 77,695.64 € 27,154.66 € 27,462.71 €
CAF dont intérets 55,354.64 € 66,232.57 € 77,463.71 €
Capital 25,000.00 €
Emprunt 30,000.00 €
Ressources 110,354.64 € 66,232.57 € 77,463.71 €
Flux de trésorerie 32,659.00 € 39,077.91 € 50,000.99 €
Solde Trésorerie cumulé 32,659.00 € 71,736.91 € 121,737.91 €

Pour notre second plan de financement, nous avons modifier plusieur choses. Tout d'abord on
 2026 2027

1,614.75 € 1,776.22 €
6,174.61 € 6,359.85 €
35,000.00 € 40,000.00 €
42,789.35 € 48,136.06 €
89,220.92 € 101,986.58 €

89,220.92 € 101,986.58 €
46,431.57 € 53,850.52 €
168,169.48 € 222,020.00 €

eur choses. Tout d'abord on n'a decider de faire des travaux. C'est travaux nous on donc obliger a faire un emprunt. De plus, nous avons d
emprunt. De plus, nous avons decider au vu des resultat de verser des dividendes au actionnaire. Nous avons opter pour les dividendes plu
s opter pour les dividendes plutot que les salaires pour ne pas allourdir les charges de l'entreprise. Ce derniers