CA TTC PREVISIONNELS SUR 3 ANS

2024
1ere année Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Aout Septembre Octobre Novembre Décembre
Jours 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
CA / Jour 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00 700.00
CA / MOIS 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000 14,000
Total cumul CA 14,000 28,000 42,000 56,000 70,000 84,000 98,000 112,000 126,000 140,000 154,000 168,000

2025
2ème année Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre
Jours 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
CA / Jour 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00 875.00
CA / MOIS 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500 17,500
Total cumul CA 17,500 35,000 52,500 70,000 87,500 105,000 122,500 140,000 157,500 175,000 192,500 210,000

2026
3ème année Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre
Jours 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20 20
CA / Jour 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00 1,050.00
CA / MOIS 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000 21,000
Total cumul CA 21,000 42,000 63,000 84,000 105,000 126,000 147,000 168,000 189,000 210,000 231,000 252,000

1ere année 2ème année 3ème année

Ventes de Pneus 168,000 210,000 252,000
CHIFFRE D'AFFAIRES TOTALS 168,000 210,000 252,000

Dont ventes exports (10%) 16,800 21,000 25,200

Dont ventes locales (90%) 151,200 189,000 226,800

1
 PLAN DE FINANCEMENT
BESOINS DE FINANCEMENT 2024 2025 2026
MACHINES 2,000
VEHICULES 50,000
MATERIELS INFORMATIQUES 3,000
MOBILIERS 5,000
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 60,000

BESOIN EN FONDS DE ROULEMENT

Besoin de trésorerie

REMBOURSEMENT D'EMPRUNT

Emprunt 9,231 9,601

TOTAL DES BESOINS 60,000 9,231 9,601

RESSOURCES DE FINANCEMENT N N+1 N+2

FONDS PROPRES
Capital 30,000
Compte courant 20,000
Prêt d'honneur
Prêt Bancaire 50,000

CREDIT MOYEN LONG TERME

Banque
Avance de trésorerie
CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT 41,160 58,052 76,493

TOTAL DES RESSOURCES 141,160 58,052 76,493

EXEDENT OU INSUFFISANCE DE RESSOURCES 81,160 48,821 66,892

ECART CUMULE 81,160 129,981 196,873

2
 BILAN PREVISIONNEL

ACTIF ANNEE 2024

Brut Amort. Prov.
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement - € - €
Frais de recherche & développement - € - €
Brevets et licences - € - €
Fonds commercial (1) - € - €
Autres - € - €
Avances et acomptes - € - €

Immobilisations corporelles
Terrains - € - €
Constructions - € - €
Aménagements - € - €
Machines 2,000.00 € 400.00 €
Mobilier de bureau 5,000.00 € 500.00 €
Matériel de transport 50,000.00 € 10,000.00 €
Matériels Informatiques 3,000.00 € 600.00 €
Avances et acomptes - € - €

Immobilisations financières (2)

Participations - € - €
Créances rattachées à des participations - € - €
Autres titres immobilisés - € - €
Prêts - € - €
Autres - € - €

TOTAL I 60,000.00 € 11,500.00 €

Stocks et en-cours
Matières premières 25,000.00 € - €
En-cours de production (biens et services) - € - €
Produits intermédiaires et finis - € - €
Marchandises - € - €
- €
Avances et acomptes versés sur commandes - € - €

Créances
Clients et comptes rattachés 15,000.00 € - €
Autres - € - €
Capital souscrit appelé et non versé - € - €
Valeurs mobilières de placement
Actions propres - € - €
Autres titres - € - €
- € - €
Disponibilités 27,000.00 € - €
Charges constatées d'avance (3) - € - €

TOTAL II 67,000.00 € - €

Charges à répartir sur plusieurs exercices III - € - €

Primes de remboursement des obligations IV - € - €
Ecarts de conversion Actif V - € - €

TOTAL GENERAL I+II+III+IV+V 127,000.00 € 11,500.00 €

(1) Dont droit au bail
(2) Dont à moins d'un an
(3) Dont à plus d'un an
EE 2024 PASSIF
Net
Capital (dont versé)
- € Primes d'émission, de fusion, d'apport
- € Ecart de reconversion
- €
- € Réserves
- € Réserves légales
- € Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres
- €
- € Report à nouveau
- € Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte)
1,600.00 € Subvention d'investissement
4,500.00 € Provisions règlementées
40,000.00 €
2,400.00 €
- € TOTAL I

Produits des émissions de titres participatifs

- € Avances conditionnées
- €
- € TOTAL II
- €
- € Provisions pour risques
Provisions pour charges
48,500.00 €
TOTAL III

25,000.00 € Emprunts obligataires convertibles

- € Autres emprunts obligataires
- € Emprunts et dettes auprès des établissement de crédits (2)
- € Emprunts et dettes financières diverses (1)
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
- € Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
15,000.00 €
- € Produits constatés d'avance
- €
 TOTAL IV

- € Primes de remboursement des obligations IV

- €
- € Ecarts de conversion Passif V
27,000.00 €
- € TOTAL GENERAL I+II+III+IV+V

67,000.00 € (1) Dont à plus d'un an ou moins d'un an

(2) Dont concours bancaires courants
- €
- €
- €

115,500.00 €
ANNEE 2024

30,000.00 €
- €
- €

- €
- €
- €
- €

29,660.19 €

59,660.19 €

- €
- €

- €

- €
- €

- €

- €

50,000.00 €
- €
- €
5,839.81 €
- €
- €

- €
 55,839.81 €

- €

- €

115,500.00 €
 COMPTE DE RESULTAT
Toutes les valeurs sont considérées HT
2024 2025 2026

Ventes de Pneus locales 128,136 € 160,169 € 192,203 €

Ventes de Pneus exports 16,800 € 21,000 € 25,200 €
CHIFFRE D'AFFAIRES 144,936 € 181,169 € 217,403 €

Commissions apporteurs d'affaires 36,234 € 45,292 € 54,351 €

Fournitures administratives 1,000 € 1,050 € 1,103 €
Entretien, réparations, maintenance 1,500 € 2,100 € 2,205 €
Lavage des pneus 900 € 945 € 992 €
Assurances 2,160 € 3,024 € 3,175 €
Honoraires comptable 1,200 € 2,080 € 2,400 €
Publicité 1,000 € 1,000 € 1,000 €
Pressing, vêtements professionnels 360 € 504 € 529 €
Poste/Téléphone/Internet 600 € 630 € 662 €
Services bancaires (frais,tpe,comissions) 1,000 € 1,050 € 1,103 €
Autres Charges 1,500 € 1,875 € 2,250 €
Total Charges externes 47,454 € 59,550 € 69,769 €

VALEUR AJOUTEE 97,482 € 121,619 € 147,634 €

Salaire brut 36,000 € 36,000 € 36,000 €

Charges Sociales 4,860 € 4,860 € 4,860 €
Impôts et taxes 750 € 1,125 € 1,181 €
Total Charges internes 41,610 € 41,985 € 42,041 €
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 55,872 € 79,634 € 105,593 €

Intérêts sur emprunt 2,000 € 1,631 € 1,247 €

Dotations aux amortissements 11,500 € 11,500 € 11,500 €
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS 42,372 € 66,503 € 92,847 €

Impôt Sociétés 12,712 € 19,951 € 27,854 €

RESULTAT NET 29,660 € 46,552 € 64,993 €

CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT 41,160 € 58,052 € 76,493 €

Remboursement Emprunt 0€ 9,231 € 9,601 €

CAF après remb, des emprunts 41,160 € 48,821 € 66,892 €

 PRÊT BANCAIRE
Valeurs Synthèse de l'emprunt
Montant de l'emprunt 50,000 € Versement périodique 11,231 €
Taux d'intérêt annuel 4.00 % Nombre de versements prévu 5
Durée de l'emprunt en années 5 Nombre de versements requis 5
Nombre de versements par an 1 Montant des intérêts 6,157 €

Date de début du remboursement de l'empr 01/01/24

Période Date du versement Solde initial Annuité Amortissement Intérêts Solde final

1 janv.-24 50,000 € 11,231 € 9,231 € 2,000 € 40,769 €

2 janv.-25 40,769 € 11,231 € 9,601 € 1,631 € 31,168 €
3 janv.-26 31,168 € 11,231 € 9,985 € 1,247 € 21,183 €
4 janv.-27 21,183 € 11,231 € 10,384 € 847 € 10,799 €
5 janv.-27 10,799 € 11,231 € 10,799 € 432 € 0€

10
 Evolution de l'entreprise (BP)
Toutes les valeurs sont considérées HT

Date 12/31/2024
Chiffre d'affaires réalisé à l'année (en €) 144,936 €
Résultat Net (en €) 29,660 €
Ventes de Pneus locales 88%
Ventes de Pneus exports 12%
Excédent Brut d'Exploitation (en %) 39%

Evolution de chiffre d'affaires et du résultat net HT Ev

réalisé sur 3 ans 100%
250 000 € 90%
80%
200 000 € 70%
60%
150 000 €
50%
40%
100 000 €
30%
50 000 € 20%
10%
0€ 0%
45657 46022 31 /12/2026 45657

Chiffre d'affaires réalisé à l'année (en €) Résultat Net (en €) Ventes de Pn

Date 12/31/2024
Chiffre d'affaires pessimiste (en €) 123,195 €
Chiffre d'affaires usuel (en €) 144,936 €
Chiffre d'affaires optimiste (en €) 166,676 €
Excédent Brut d'Exploitation (en €) 55,872 €

Evolution du chiffre d'affaires selon les différentes visions

300 000 €

250 000 €

200 000 €
250 000 €

200 000 €

150 000 €

100 000 €

50 000 €

0€
45657 46022

Chiffre d'affaires pessimiste (en €) Chiffre d'affaires usuel (en €) Chiffre d'affaires optimiste (en €) Excéde
prise (BP)
rées HT

12/31/2025 31 /12/2026
181,169 € 217,403 €
46,552 € 64,993 €
88% 88%
12% 12%
44% 49%

Evolution de l'activité de l'entreprise sur 3 ans

100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
45657 46022 31 /12/2026

Ventes de Pneus locales Ventes de Pneus exports Excédent Brut d'Exploitation (en %)

12/31/2025 31 /12/2026
153,994 € 184,793 €
181,169 € 217,403 €
208,345 € 250,014 €
79,634 € 105,593 €

fférentes visions
 46022 31 /12/2026

Chiffre d'affaires optimiste (en €) Excédent Brut d'Exploitation (en €)

Machines Montant Amortissement Cumul amortissements
Brut
2024 2000 400 400
2025 2000 400 800
2026 2000 400 1200
2027 2000 400 1600
2028 2000 400 2000

Matériels Montant Amortissement Cumul amortissements

Informatiques Brut
2024 3000 600 600
2025 3000 600 1200
2026 3000 600 1800
2027 3000 600 2400
2028 3000 600 3000

Amortissements 11500
2024
Amortissements 11500
2025
Amortissements 11500
2026
VNC Véhicules Montant Amortissement
Brut
1600 2024 50000 10000
1200 2025 50000 10000
800 2026 50000 10000
400 2027 50000 10000
0 2028 50000 10000

VNC Mobiliers Montant Amortissement

Brut
2400 2024 5000 500
1800 2025 5000 500
1200 2026 5000 500
600 2027 5000 500
0 2028 5000 500
2029 5000 500
2030 5000 500
2031 5000 500

2032 5000 500

2033 5000 500

Cumul VNC
amortissements
10000 40000
20000 30000
30000 20000
40000 10000
50000 0

Cumul VNC
amortissements
500 4500
1000 4000
1500 3500
2000 3000
2500 2500
3000 2000
3500 1500
4000 1000

4500 500

5000 0