1) budget des ventes

les éléments janvier

créances clts 124800
ventes ttc 168000
20% au comptant 33600
20% à 30 jours
40% à 60 jours
20% à 90 jours
total encaissement 158400
tva facturée 26400
2) budget des autres encaissements
les éléments janvier
autres débiteurs 5000

3) budget des achats

les éléments janvier
dettes f/ss 40800
achats ttc 78000
40% au comptant 31200
40% à 30 jours
20% à 60 jours
total décaissement 72000
tva récupérabl 12000

4) budget des autres décaissement

les éléments janvier
organismes soci 9400
reliquat is
autres charges 10800
salaires 30000
charges socailes
acquisition d'une
acomptes
tva à payer 19500
total décaiss 69700

5) budget de la tva
les éléments janvier
tva facturée 26400
tva récupérable 12000
tva répupérable 1800
report crédit tva
tva due 12600
crédit tva
tva à payer 19500

6) budget de trésorerie
les éléments janvier
SI -8400
encaissements 163400
décaissements 141700
SF 13300
 février mars avril mai juin
124800 62400
192000 228000 276000 312000 348000
38400 45600 55200 62400 69600
33600 38400 45600 55200 62400
67200 76800 91200 110400
33600 38400 45600
196800 213600 211200 247200 288000
32800 35600 35200 41200 48000
aissements
février mars avril mai juin
6000

février mars avril mai juin

122400 40800
84000 90000 96000 96000 108000
33600 36000 38400 38400 43200
31200 33600 36000 38400 38400
15600 16800 18000 19200
187200 126000 91200 94800 100800
31200 21000 15200 15800 16800

aissement
février mars avril mai juin
 28500
12000 14400 15600 18000 21600
30000 30000 30000 30000 30000
5400 5400 5400 5400 5400
14400 28800
40000 40000
12600 0 9400 17400 17600
60000 132700 60400 99600 114600

février mars avril mai juin

32800 35600 35200 41200 48000
31200 21000 15200 15800 16800
2000 4800 2600 7800 3600
400
9400 17400 17600 27600
400
12600 0 9400 17400 17600

février mars avril mai juin

13300 -37100 -82200 -22600 36200
196800 213600 211200 253200 288000
247200 258700 151600 194400 215400
-37100 -82200 -22600 36200 108800