Rapport sur la solvabilité et la situation financière 2022 SMABTP

SYSTÈME DE GOUVERNANCE

Les comités du conseil

Comité d’audit et des risques

Le conseil a institué un comité d’audit et des risques constitué à fin 2022 de 4 administrateurs et d’une
personnalité extérieure. Le comité d’audit et des risques examine les projets de comptes avant la délibération
du conseil ainsi que les rapports réglementaires, il entend les commissaires aux comptes, et prend connaissance
avant le conseil des études tarifaires.

Concernant la gestion des risques, le comité d’audit et des risques assure notamment l’examen et le suivi :
- du profil de risque et du calcul de la solvabilité ;
- des politiques écrites ;
- du modèle interne ;
- des rapports règlementaires : rapport ORSA (dont les hypothèses de calculs sur l’évaluation interne des
risques et de la solvabilité (ORSA) et la liste des risques majeurs), rapport sur la solvabilité et la situation
financière (SFCR), rapport régulier au contrôleur (RSR), rapport de la fonction clé actuarielle.

Lui sont également présentés :

- l’activité des filiales françaises et étrangères ;
- le renouvellement des traités de réassurance ;
- l’évolution des projets de croissance externe ;
- la synthèse des rapports d’audit interne ;
- la synthèse sur le contrôle interne ;
- le rapport annuel d’activité Conformité comprenant le plan de conformité de l’exercice suivant.

Comité des rémunérations

Pour l’organisation de ses travaux, le conseil d’administration a constitué un comité des rémunérations, commun
avec SMAvie BTP. Il est composé à fin 2022 de 8 membres.

Comité d’éthique et de nomination

Le conseil d’administration a également constitué un comité d’éthique et de nomination, commun avec

SMAvie BTP et composé à fin 2022 de 3 membres. Ce comité examine notamment la compétence et
l’honorabilité des candidats aux mandats d’administrateur (y compris ceux dont le mandat est proposé au
renouvellement), de dirigeants effectifs ainsi que la compétence collégiale du conseil d’administration afin
d’identifier les éventuels besoins de formation.

Comité stratégique

Le conseil d’administration a constitué un comité stratégique, commun avec SMAvie BTP, qui a pour mission
d’orienter la stratégie de SMABTP et SMAvie BTP et de suivre sa mise en œuvre. Il est composé à fin 2022 de
8 membres.

Comité des investissements

Le conseil d’administration a également constitué un comité des investissements, commun avec SMAvie BTP, en
charge de suivre les principales opérations de placement, d’examiner la politique financière et la politique
détaillée de gestion du risque d’investissement et d’examiner et de rendre un avis sur des opérations
d’investissements envisagées. Il est composé à fin 2022 de 4 membres.

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