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Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI

effectuée du 22 août au 10 septembre 2019 – Novembre 2022

N°
Insuffisances Page Réactions de l’établissement Commentaires du SGCB

GOUVERNANCE

Statuts

1 L’article 18-1 des Statuts prévoit, entre autres, la convocation
verbale des Administrateurs, sans délai précis. Ces modalités ne
permettent pas de s’assurer du caractère effectif des convocations
des Administrateurs, qui est une condition de validité des
délibérations. En effet, conformément aux dispositions de l’article
453 de l’acte uniforme de l'OHADA relatif au droit des sociétés
commerciales et du groupement d'intérêt économique (AUSCGIE),
la régularité de la convocation doit être prouvée.
6 L’Assemblée Générale Mixte (Ordinaire et Extraordinaire)
du mardi 29 juin 2021 a adopté la cinquième résolution
portant modification des statuts de la Banque pour corriger
ce constat comme l’atteste le PV déjà transmis.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
En cours
L’insuffisance a été prise en charge par
l’Assemblée Générale du 29 juin 2021.
Les statuts amendés restent attendus.

Valorisation et règlement des actions cédées à Westbridge Mortgage REIT

9 « L’encours et les arriérés de la dette du secteur public vis-à-vis de 8 Le dossier a été confié à l'Avocat de la BHCI le 10 juin En cours
la BHCI » d’un montant global de 6 019,4 M ont fait l’objet d’un 2020, pour le recouvrement de la créance comme
contrat daté du 29 mars 2018 signé par le Ministre de l’Economie l’attestent les courriers joints.
et des Finances et le Secrétaire d’Etat auprès du Premier Ministre,
chargé du budget et du Portefeuille de l’Etat d’une part et d’autre Diligence en cours de réalisation 31-12-2022
part, par le Directeur Général de la BHCI.
Aux termes de ce contrat, un montant de 321 M représentant les
arriérés dus par l’Etat sur la dette de la SOTRA devait être réglé à
la BHCI tandis que le reliquat de 5 698,3 M devait être titrisé à
hauteur de 4 408,4, soit une décote de 1 290 M. Le prix de cession
des actions de l’Etat à Westbridge Mortgage REIT s’élevant
également à 1290 M, ces deux montants représentant « les dettes
et créances réciproques de l’Etat de Côte d’Ivoire et WMR » ont fait
l’objet de compensation. Les patrimoines de WMR et de la BHCI
ont été confondus dans cette transaction. En effet, la dette de l’Etat
de Côte d’Ivoire concernait la BHCI et non WMR.

Examen de la déclaration notariée de souscription et de versement (DNSV)

17 La BHCI détient des créances d’un montant global de 4 900 M au 10/11 Le dossier a été confié à l'Avocat de la BHCI le 10 juin 2020, En cours
30 juin 2019 sur WMR, essentiellement constituées de 2 200 M au pour le recouvrement de la créance.
titre de l’augmentation du capital, 1 290 M représentant la décote Le montant global de la créance sur WESTBRIDGE
sur les créances précédemment détenues par la banque sur l’Etat, MORTGAGE REIT est de 2 767 millions dont 1 477

Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI
effectuée du 22 août au 10 septembre 2019 – Novembre 2022
N°
Insuffisances
titrisées à hauteur de 4 408 M.
Le remboursement de ces créances sur WMR devait intervenir le
30 avril 2019 (2 700 millions) et le reliquat, le 31 décembre 2019.
Elles sont totalement impayées jusqu’au 6 septembre 2019. Elles
n’ont pas été soumises à l’approbation préalable du Conseil
d’Administration, contrairement aux dispositions de l’article 438 de
l’AUSCGIE.
Composition du Conseil d’Administration
24 Les exigences de la Circulaire n°01-2017-CB-C du 27 septembre
2017 susvisée portant notamment sur la mise en œuvre d’un
processus formalisé d’identification et de sélection des
Administrateurs (article 13), l’évaluation du statut de chaque
administrateur (article 17), la signature des déclarations de conflit
d’intérêt (article 40), ne sont pas appliquées.
Fonctionnement du Conseil d’Administration
33 Les procédures de sélection et d’évaluation de l’organe exécutif
n’ont pas été définies, en violation des dispositions de l’article 8 de
la Circulaire n°01-2017/CB/C du 27 du 27 septembre 2017. En
outre, les politiques d’évaluation des administrateurs, de
rémunération du personnel et de l’organe exécutif, n’ont pas été
définies.
Rémunération des Administrateurs
35 Diverses dépenses ont été remboursées à l'ex-PCA au cours de
l’exercice 2019, pour un montant global de 5 M transféré au
Canada. Ces sommes n’ont pas été autorisées par le Conseil
d’Administration, en violation des dispositions de l’article 432 de
l’AUSCGIE.
Page Réactions de l’établissement
millions de F CFA au titre des dépenses liées au
changement de marque de la banque pour le compte de
WMR et 1 290 millions au titre de la cession des parts de
l’Etat de Côte d’Ivoire à WMR.
Diligence en cours de réalisation 31-12-2022
12 Le Conseil d’Administration s’est doté d’une politique
d’évaluation du Conseil d’Administration approuvée suivant
le PV du Conseil du 24/09/2020 ci-joint. Les procédures et
politiques de sélection et de prévention et de gestion des
conflits d’intérêts sont en cours de rédaction.
(Cf. Annexe Constat n°24 A & 24 B)
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
13 Le plan de formation 2021 des administrateurs et une
évaluation du Conseil d’Administration et des
administrateurs ont été réalisés.
La politique de rémunération, la politique de formation et la
politique de recrutement et de mobilité interne ont toutes été
approuvées par le CA.
(Cf. Annexes Constat n°33 A & 33 B & 33 C)
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022.
14 La banque prend bonne note de cette insuffisance.
L’opération de cession des actions de l’État de Côte d’Ivoire
à WMR ayant été annulée, cette pratique a pris fin avec le
départ des représentants de WMR et la recomposition du
Conseil d’Administration.
Il y a eu également la mise en place d’une nouvelle Direction
Générale et d’un nouveau Comité de Direction.
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Commentaires du SGCB
En cours
Les preuves de l’adoption par l’organe
délibérant de la politique d’évaluation et
du programme de formation des
administrateurs ont été fournies.
Les preuves de la validation du dispositif
de gestion des conflits d’intérêts restent
attendues.
En cours
Le SGCB prend acte de la procédure de
sélection de l’organe exécutif ainsi que
de la politique de rémunération du
personnel.
Cependant, les preuves relatives à
l’adoption d’une procédure d’évaluation
de l’organe exécutif et d’une politique
d’évaluation des administrateurs sont
toujours attendues.
En cours

Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI
effectuée du 22 août au 10 septembre 2019 – Novembre 2022
N°
Insuffisances
36 Les règlements effectués aux administrateurs ne sont conformes ni
aux décisions de l’AG du 29 août 2018 ni à celles du Conseil
d’administration du 5 décembre 2018, en infraction aux dispositions
de l’article 431 de l’AUSCGIE.
En effet, les frais de déplacement des administrateurs représentant
WMR sont pris en charge par la banque et les sommes versées
sont supérieures au montant de 0,5 M par session, fixé par le
Conseil d’Administration du 5 décembre 2018. En outre, un total de
5 ,4 M a été transféré en devises au Canada, en février 2019 à
l’administrateur M. André ASSELIN, représentant des « Jetons de
présence oct dec 18 et janv fév 19 » et un « remboursement frais
annulation billet d’avion,
RISQUE DE LIQUIDITE ET DE SOLVABILITE
Dispositif de mesure et de contrôle des besoins de liquidité
57 - Le défaut de maintien d’un niveau de liquidité suffisant pour faire
face aux périodes de crise ;
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Page Réactions de l’établissement Commentaires du SGCB
Le recouvrement de cette créance a été confié aux avocats
de la Banque.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022.
14 La banque prend bonne note de cette insuffisance. En cours
Avec le retour de l’Etat dans le capital, la banque est
redevenue une société à participation financière publique
majoritaire. Les modalités de rémunération des
administrateurs étant définie par la circulaire N°001-2011 du
15 juillet 2011 relative à l’harmonisation des conditions de
services et de rémunération des dirigeants sociaux, la
banque s’y est conformée. Pour preuve les rémunérations
des administrateurs ont été fixées conformément à ce texte
lors la dernière AG du 25 juin 2020. (Cf. PV de l’AG mixte du
25 juin 2020 au point 34)
Par ailleurs, le règlement des dépenses sera désormais
encadré par le règlement intérieur mis à jour du Conseil
d’Administration et sera conforme aux dispositions de
l’article 432.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022.
19 Depuis avril 2020, la banque a pris des dispositions pour En cours
respecter le niveau de réserves obligatoires à constituer Les justificatifs ont été transmis
auprès de la BCEAO. concernant la libération des 38 milliards.
Le SGCB prend acte de la validation du
Dans l’optique de renforcer les fonds propres et disposer de
plan de trésorerie 2022 par le Conseil
la liquidité pour son activité, l’Assemblée Générale
d’Administration.
Extraordinaire du 28/01/2021 a entériné le montant de
Toutefois la DNSV est relative à la
l’augmentation de capital chiffré à 46,4 milliards.
libération de 28,2 milliards sur un
Lequel montant a été entièrement souscrit et libéré pour 38
montant annoncé de 38 milliards.
062 400 000 FCFA (Trente-huit milliards soixante-deux
Par ailleurs, l'inscription modificative au
millions quatre cent mille francs) à date.
registre du commerce et du crédit
Le capital restant à libérer est prévu pour fin décembre 2022
mobilier ainsi que les statuts de la
au plus tard.
banque mis à jour restent attendus.
A toutes fins utiles, vous trouverez ci-joint les pièces
justificatives des souscriptions et du capital libéré à date.

Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI
effectuée du 22 août au 10 septembre 2019 – Novembre 2022
N°
Insuffisances
59 - L’inexistence de stratégies de financement régulièrement
réexaminées et de procédures permettant à l’établissement de
mesurer et de suivre ses besoins de financement ainsi que
d’assurer la gestion de son risque de financement, en violation des
er
dispositions de l’article 48 alinéa 1 de la Circulaire n°04-
2017/CB/C.
60 - L’absence d’une stratégie de financement assurant une
diversification effective des sources et formes de financement,
contrairement aux exigences de l’article 51 alinéa 1er de la
Circulaire n°04-2017/CB/C.
Plan de financement secours et stress test
70 L’établissement n’est pas éligible au refinancement de la Banque
Centrale, en raison du non-respect des normes prudentielles,
notamment celles basées sur les fonds propres. En outre, elle ne
dispose plus d’effets admissibles en support d’opérations de
refinancements ou d’opérations de pension livrée.
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Page Réactions de l’établissement Commentaires du SGCB
Par ailleurs, la banque a produit et fait valider au Conseil
d’Administration (CA) le plan de trésorerie 2022 ci-joint.
(Voir PV du CA du 22/02/2022 Deuxième résolution)
(Cf. Annexes Constat n°57 A ; 57 B ; 57 C, 57 D et 57 E)
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022.
20 La banque a rédigé une politique de financement qui décrit En cours
ses stratégies de financement. La politique de financement a été
Les procédures d’opérationnalisation de cette politique sont transmise.
en cours de rédaction. Toutefois le SGCB reste en attente des
procédures d’opérationnalisation de
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022 cette politique, notamment une
stratégie de financement permettant de
mesurer, d’évaluer et de suivre les
20 La banque a rédigé une politique de financement qui décrit besoins ainsi que la diversification des
ses stratégies de financement. sources et formes de financement.
Les procédures d’opérationnalisation de cette politique sont
en cours de rédaction.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022.
24 Dans l’optique de renforcer les fonds propres nécessaires au En cours
respect des normes prudentielles, l’Assemblée Générale Les dispositions en cours devront être
Extraordinaire du 28/01/2021 a entériné le montant de finalisées afin de permettre l’accès de la
l’augmentation de capital chiffré à 46,4 milliards de FCFA. banque au refinancement de la BCEAO
Lequel montant a été entièrement souscrit et libéré pour 38 et une mise en conformité à l’ensemble
062 400 000 FCFA (Trente-huit milliards soixante-deux des normes prudentielles.
millions quatre cent mille francs) à date. Le capital restant à
libérer, soit 8 337 600 000 FCFA (Huit milliards trois cent
trente-sept millions six cent mille francs) c’est-à-dire (46 400
000 000 – 38 062 400 000) est prévu pour fin décembre 2022
au plus tard.
A toutes fins utiles, vous trouverez ci-joint les pièces
justificatives des souscriptions et du capital libéré à date.
(Cf. Annexes Constat n°57 A ; 57 B ; 57 C & 57 D)
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022.

Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI
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N°
Insuffisances
RISQUE DE CREDIT
Politique et procédures de crédit
87 La banque a élaboré un projet de manuel de procédures de crédit
en 2015 qui n’a pas été soumis à l’approbation du Conseil
d’Administration. Ce manuel n’a pas été mis à jour, en vue de
refléter l’organisation actualisée de la banque et les dispositions de
la Circulaire n°04-2017/CB/C du 27 septembre 2017 ainsi que de
l’instruction n°026-11-2016 du 15 novembre 2016 précitées.
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Page Réactions de l’établissement Commentaires du SGCB
28 L’ensemble des procédures relevant du domaine crédit est En cours
en cours d’élaboration.
Cette diligence a commencé à être traitée avec l’élaboration
d’une nouvelle politique de gestion du risque de crédit, en
cours d’approbation au niveau de Comité Risques, et se
poursuivra au cours des mois à venir avec la rédaction des
autres procédures.
L’ancien manuel étant devenu caduque, l’approbation du
Conseil d’Administration sera requise que pour les nouvelles
procédures en cours.
A ce jour, la Banque dispose d’une nouvelle politique de
gestion du risque et d’une charte du Comité Interne de
Crédit.
Les autres procédures relevant du domaine crédit sont en
cours d’élaboration.
Procédures à intégrer dans le nouveau manuel de
procédures de crédit sont rédigées à 70%.
Les nouvelles procédures rédigées depuis la dernière revue
sont :
- La définition du process d’octroi de crédit (validé en
interne) ;
- La procédure de provisionnement et de
déclassement des créances en souffrance (validée
en interne)
- La charte du Comité de Crédit du Conseil
d’Administration (à valider lors du prochain Conseil
d’Administration).
La rédaction des procédures du manuel est en cours.
En effet, le manuel de procédures doit reprendre l’ensemble
des procédures du périmètre crédit.
Nous avions 12 procédures à rédiger. A ce jour, 11
procédures ont été validées (soit un taux de réalisation de
92%). Il restera la dernière procédure portant sur la stratégie
de crédit. Suivant notre planning, la rédaction de cette
procédure devrait se faire en octobre et validée à l’occasion
du prochain Conseil d’Administration prévue pour novembre
2022. Le manuel de procédures devrait être validé à

Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI
effectuée du 22 août au 10 septembre 2019 – Novembre 2022
N°
Insuffisances
Système de notation interne de crédit
99 La cotation des crédits n’est pas réalisée à priori lors de l’analyse
de la demande de prêt. Les crédits ne font pas l’objet d’une notation
interne, excepté les 50 plus gros engagements de la banque.
Application des dispositions relatives à l’instruction n°026-11-2016 du 15 novembre 2016
100 La banque ne dispose pas d’un outil de traitement automatisé des
créances en souffrance. En effet, les règles de déclassement
prévues par l’instruction n°026-11-2016 relative à la
comptabilisation et à l’évaluation des engagements en souffrance
ne sont pas implémentées dans le système d’information.
Recouvrement
112 Les taux de recouvrement sur la base des créances douteuses se
sont situés à 22% en 2016, 15% en 2017,
23% en 2018 et 16% de janvier à août 2019. Les performances en
matière de recouvrement sont relativement faibles, notamment en
2017.
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Page Réactions de l’établissement Commentaires du SGCB
l’occasion de ce Conseil d’Administration.
Diligence en cours de réalisation au 30-11-2022
30 La grille de notation actuelle est inappropriée et ne permet En cours
pas de disposer d’une mesure fiable du risque intrinsèque
des contreparties.
Cette insuffisance sera prise en charge dans la migration du
système d’exploitation bancaire, prévoyant l’acquisition et le
paramétrage d’un outil de notation performant permettant de
noter les contreparties en prenant en compte leurs
indicateurs financiers et les facteurs qualitatifs
(comportement du compte, positionnement dans le secteur,
expérience, compétences et moralité du management,
risques inhérents au secteur d’activité, etc.).
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
30 Le système d’information actuel ne permet pas un tel En cours
traitement.
Cette insuffisance sera prise en compte dans la migration
du logiciel bancaire. Négociation en cours avec l’éditeur de
la version supérieure.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
31 - Le point des créances douteuses recouvrées depuis le En cours
32 début de l’exercice sera soumis au CA, dont l’approbation
constituera la preuve de la correction de cette insuffisance.
Les performances devraient être meilleures, avec un
objectif fixé pour 2021 à 20 % des créances douteuses.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022

Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI
effectuée du 22 août au 10 septembre 2019 – Novembre 2022
N°
Insuffisances
QUALITE DU PORTEFEUILLE DE CREDITS
117 Plusieurs crédits accordés par le comité « Pipeline », ont été
partiellement décaissés avant leur mise en place effective. Les
opérations qui se sont traduites par des débits effectués sur les
comptes ordinaires des personnes concernées, ont entraîné des
découverts sans autorisation. Il s’agit notamment de
SCI SOLENN (2 000 M accordés le 20 septembre 2018 non encore
mis en place mais décaissés à hauteur de 627 M le 4 décembre
2018), SCI MALKO (6 000 M accordés le 11 mai 2018, non encore
mis en place mais décaissés à hauteur de 419 M le 3 octobre
2018) ;
SENEGINDIA, (6 000 M accordés le 19 octobre 2018, non encore
mis en place mais décaissés à hauteur de 63 M le 17 mai 2019) ;
CRISTAL CONSTRUCTION / Mme DIBY NGORAN BEATRICE
(7 500 M accordés le 22 août 2018, non encore mis en place mais
décaissé à hauteur de 1 706 M le 12 octobre 2018) ;
En outre, la formalisation des garanties notamment hypothécaires,
n’est pas achevée pour les clients SCI SOLENN, SOTASERV CI et
SCIAM BTP.
124 L’établissement ne procède pas à l’identification des groupes de
clients liés dans son système d’information. Ainsi, CRISTAL
CONSTRUCTION et Mme DIBY NGORAN BEATRICE (lien
capitalistique : actionnaire unique) ainsi que SCI SOLENN et
SOTASERV-CI (lien économique : relation de client et fournisseur
de construction immobilière) ne sont pas identifiés, contrairement
aux exigences du Plan Comptable Bancaire révisé. En
conséquence, le risque de conflit d’intérêt lié à ces relations
d’affaires n’est pas convenablement encadré.
GESTION DES DEPENSES
135 - Les décaissements liés au prêt accordé à la société BATIR ont
été réalisés, notamment via des débits sur découvert exceptionnel
autorisé sur le compte courant ordinaire du client. Toutefois, Le
solde de ce compte est resté à plusieurs reprises débiteur, sans
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Page Réactions de l’établissement Commentaires du SGCB
33 La banque prend note de cette insuffisance et convient que En cours
cette pratique ne devrait pas être perpétuée.
Les garanties sont intégralement formalisées à ce jour pour
SCIAM BTP et SOTASERV-CI (Évidences ci-jointes).
S’agissant de SCI SOLENN, la convention notariée de crédit
comportant l’affectation hypothécaire a été signée par toutes
les parties mais le client s’est opposé à l’inscription parce
que le prêt de 2 milliards objet de la convention n’a pas pu
être débloqué par la banque du fait de sa situation de
trésorerie.
La SCI SOLENN a déjà payé la somme de cent millions à la
Banque en 2021. Le client étant revenu sur son engagement
de solder sa dette au 30/04/2022, les négociations se
poursuivent pour un paiement avant le 31/12/2022.
Diligence en cours de réalisation 31-12-2022.
34 L’identification des groupes de clients liés a démarré. Le En cours
processus se poursuit et s’étendra sur plusieurs mois. La Une liste de 25 groupes de clients liés a
matérialisation dans le système des groupes de clients liés été transmise
nécessitera des développements au niveau du système
d’information avec le concours de l’éditeur. Dans l’attente de
la consultation de l’éditeur et de l’évaluation financière des
développements envisagés, la gestion de cette catégorie du
client se fait manuellement.
Cette insuffisance sera prise en charge dans la migration du
système d’exploitation bancaire
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
37 La vente du village BHCI a été finalisée et le prix de cession En cours
de 7,1 milliards FCFA a été encaissé en date du 27/10/20.
Le 09/10/2020, la BHCI et BATIR SA ont signé un protocole
d’accord portant sur le remboursement d’un découvert de

Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI
effectuée du 22 août au 10 septembre 2019 – Novembre 2022
N°
Insuffisances
une autorisation dûment formalisée. Des régularisations ont été
effectuées par la banque à travers des mises à disposition de
fonds, en vue d’apurer le solde débiteur du compte courant de
BATIR SA. Sur la période du 28 mai 2019 au 03 septembre 2019,
le compte ordinaire présente un solde débiteur depuis plus de 90
jours sans autorisation de découvert ;
REVUE LIMITEE DES COMPTES INTERNES
Organisation comptable
141
- L’absence de manuel de procédures comptables ;
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Page Réactions de l’établissement Commentaires du SGCB
170,4 M. Les deux structures ont pris des engagements pour
la couverture du débit selon une quote-part 50/50.
La Banque a couvert sa quote-part. selon le protocole, e
client n’a pas pu honorer la couverture de la sienne de 104,7
M à l’échéance du 31/12/2021.
Cependant, des paiements de FCFA 20 000 000 ont été
effectués comme suit : :
FCFA 10 000 000 le 11/04/2022
FCFA 10 000 000 le 22/04/2022
Le rééchelonnement du reliquat de FCFA 84 689 680 à
effectuer dans le cadre de l’instruction d’une nouvelle
demande crédit Aménageur a pris du retard du fait des
éléments de garantie.
Ce réaménagement est fait sur la base de l’engagement de
faire domicilier dans un compte séquestre le montant de
FCFA 700 000 à retenir sur chacun des 141 logements à
commercialiser. Dans l’intervalle, le client s’est engagé à
reprendre les versements dès ce mois d’octobre 2022.
Diligence en cours de réalisation au 30-11-2022
39 La rédaction du manuel de procédures comptables est un En cours
chantier impliquant tous les métiers transversaux qui
participent à l’alimentation de la base de données
comptables. Lequel chantier nécessite :
- le recensement de l’ensemble des opérations de la banque
- la planification d’entretiens avec les métiers
- la rédaction des procédures opérationnelles sous l’angle
d’une formalisation de processus comptables
- la définition du contenu des comptes, etc.
Les dispositions sont prises par la banque pour y remédier
le plus rapidement possible.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022

Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI
effectuée du 22 août au 10 septembre 2019 – Novembre 2022
N°
Insuffisances
142
- La comptabilité n’est pas exhaustive, en l’absence
d'enregistrement au hors-bilan, des crédits en attente de mise en
place. Leur montant est évalué à 92 441 M au 22 août 2019.
Dispositif de traitement des transactions à caractère suspect
ou inhabituel
L’établissement ne dispose pas d’un applicatif permettant la
surveillance des opérations de la clientèle. Le progiciel métier ne
157 comporte pas de module dédié à la LBC/FT.
La BHCI ne renseigne pas systématiquement dans son système
d’information les données financières sur les clients notamment le
158 revenu des personnes physiques, le capital et le chiffre d’affaires
des personnes morales.
Elle n’effectue pas le profilage des clients et des comptes ouverts
dans ses livres, contrairement aux dispositions de l’article 6 de
159 l’Instruction n°007-09-2017 du 25 septembre 2017.
L’établissement n’a pas mis en place un dispositif permettant de
détecter les opérations effectuées dans des conditions
160 inhabituelles de complexité ou injustifiées ou paraissant ne pas
avoir de justification économique ou d’objet licite. En outre, aucun
critère ne lui permet de répertorier les opérations fractionnées en
dessous du seuil de 5 M ainsi que les opérations répétitives.
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Page Réactions de l’établissement Commentaires du SGCB
39 La montée en version de notre Core Banking System dont En cours
le kick off est prévu pour le 16/03/2022 embarquera ce
sujet.
La durée estimative du projet est de 12 mois.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
43 La banque a initié le processus de montée en version de son En cours
système d’information. La nouvelle version d’ORION
(CapitalBanker) devrait permettre de mettre en place un
système de filtrage automatisé des opérations de la clientèle.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
43 La nouvelle version d’ORION (CapitalBanker) couplée à la En cours
nouvelle politique de KYC devrait rendre obligatoire la saisie
des données essentielles de connaissance client.
La Banque a lancé le chantier de mise à jour de la base de
données clientèle avec une équipe dédiée.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
43 La nouvelle version d’ORION (CapitalBanker) couplée à la En cours
nouvelle politique de KYC devrait permettre la mise en place
d’un système de scoring des clients en vue d’appliquer les
mesures de vigilance spécifiques à chaque niveau de risque.
La banque a redéfini le dispositif de surveillance à priori et à
posteriori avec la définition de seuil et de scénario de
contrôle.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
43 La nouvelle version d’ORION (CapitalBanker) devrait En cours
permettre de mettre en place un système de filtrage
automatisé des opérations de la clientèle. La banque a
redéfini le dispositif de surveillance à priori et à posteriori
avec la définition de seuil et de scénario de contrôle.
Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022
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Etat de correction des insuffisances relevées à l’issue de la vérification spécifique de la BHCI

effectuée du 22 août au 10 septembre 2019 – Novembre 2022

N°
Insuffisances Page Réactions de l’établissement Commentaires du SGCB

La BHCI n’a pas implémenté dans son système d’information les
listes des personnes sous sanctions internationales.
161
43 La nouvelle version d’ORION (CapitalBanker) devrait En cours
permettre de mettre en place un système de filtrage
automatisé des opérations de la clientèle. La banque a
redéfini le dispositif de surveillance à priori et à posteriori
avec la définition de seuil et de scénario de contrôle.

Diligence en cours de réalisation au 31-12-2022

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SORO Guénikiligué
Directeur de l’Audit Interne & de l’Inspection