Duré 32 heures – Chaque Samedi après-midi de 14h à 18 heurs

OBJECTIF

✓ Dispenser une formation spécialisée et pratique dans les domaines de comptabilité, de finance et d’audit.
✓ Développer des compétences dans le management des systèmes comptables
✓ Etablir des états financiers et de savoir les utiliser à des fins d’analyse et de gestion
✓ Obtenir une spécialisation recherchée par les entreprises grâce à l’acquisition de compétences techniques et
managériales pointues
✓ Faciliter l’intégration et le développement professionnels des participants.
 MODALITES

PUBLIC CONCERNE COMPÉTENCES ACQUISES DURÉE DE LA FORMATION Modalités de Participation :

• Directeurs Financiers À l’issue de la formation, les participants 32 Heures de formation De 14h à 18h
• Responsables Financiers pourront maîtriser les aspects Début de la formation le 05 JUIN 1600 DHS par participant (800
• Responsables comptables comptables, fiscaux et juridiques liés à la 2021 DHS PAR MOIS)
• Collaborateurs des services clôture des comptes ainsi que les
comptables et financiers différents tableaux de la liasse fiscale et Une Attestation de Formation est
les contrôles de cohérence
remise aux participants
correspondants.
PROGRAMME DE LA FORMATION

CHAPITRE 1 : Rappel des obligations
comptables
CHAPITRE 2 :
• L’inventaire comptable et extra comptable
des éléments du passif et de l’actif
- L’évaluation et recensement matériel des
biens à la clôture de l’exercice
• Travaux de régularisation et de
redressement
- La régularisation des charges et produits
CHAPITRE 3 : TRAVAUX DE FIN D’EXERCICE (volet fiscal) CHAPITRE 4 : TELEDECLARATION DU RESULTAT FISCAL
ET DE L’ETAT 9421
• Passage du résultat comptable au résultat fiscal et calcul de
l’impôt • La télé déclaration des divers états à déposer avec le
- Correction du résultat comptable par Les différentes
résultat fiscal : - Bilan et liasse fiscales – l’état des
réintégrations et déductions des charges et produits. - Calcul de l’I
S, cas du chiffre d’affaires local, à l’export, local industriel ventes – l’état explicatif de déficit – l’état des tiers –
- la régularisation de l’impôt, cas d’excèdent imputable ou reliquat l’état des détenteurs d’actions. - Télé déclaration de
à verser l’état 9421
• Comment remplir et commenter en toute indépendance les états
de synthèses et l’ETIC
- remplir et commenter les différents tableaux du bilan et liasses
• Auditer le bilan et les liasses fiscales
CHAPITRE 5 : VOLET JURIDIQUE
- Recoupement (chiffre d’affaire, masse salariale, ect….) - marges
• Préparation de l’AGO et affectation du résultat
- L’audit des postes de l’actif et du passif
- Convocation des associés a l’AGO et établissement du Procès-
• Les risques fiscaux
verbal
- Cas de minoration du chiffre d’affaires - Créances anciennes non
- Affectation du résultat
recouvrées - autres
- Dépôt du bilan au tribunal (via le procédé électronique)
• Les formules de cohérences des états de synthèses
- distribution des dividendes et calcul de la R.A.S
- Cohérences des différents tableaux de la liasse avec le bilan
- télé déclarer et télé payer la R.A.S.
• Formule de cohérence entre la balance et les livres légaux (1ere
étape entamer lors d’un contrôle fiscal

- Calcul des amortissements et provisions
- Rapprochement bancaire et régularisation
des stocks
- Calcul de l’écart de conversion
• Calcul de la taxe professionnelle et de services communaux ainsi
que la déclaration des immobilisations imposables à la patente.
• La gestion des frais de déplacement, suivant la nouvelle note
circulaire
- Codification des indemnités non imposables
- Plafond et conditions d’exonérations
• Etablir l’état des traitements et salaires (ex- état 9421)
- Cohérence des éléments de l’état 9421 avec le bilan - Savoir lire
et commenter l’état 9421
CHAPITRE 6 : ETUDE DE CAS
Cas 1 : intérêts fiscalement déductibles
Cas 2 : redevances de leasing fiscalement déductibles
Cas 3 : exercice de rattachement des opérations
Cas 4 : calcul de l’IS et liquidation des acomptes provisionnels
Cas 5 : calcul de l’I S dans la zone franche
Cas 6 : régularisations de la situation fiscale et calcul des acomptes
Cas 7 : calcul du résultat fiscal, régularisation de la situation fiscale et calcul des
acomptes
Cas 8 : calcul du résultat fisca, calcul de l’IS, cas du chiffre d’affaire à l’export et
chiffre d’affaire local industriel
 Animateur :

Monsieur Mohamed CHIHAB, COMPTABLE AGREE et EX-DIRECTEUR FINANCIER DANS DE

GRANDES BOITES, à plus de 19 ans d’expérience dans les domaines de conseil juridique
et fiscal, audit et organisation comptable des entreprises.
Mr. Mohamed CHIHAB a animé plusieurs formations en faveur des collaborateurs de
grandes organisations :
✓

Mr. Mohamed CHIHAB

Fondateur du Cabinet TRAVAUDIT
INSCRIPTION
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TELEPHONE PORT: 0603 91 01 14 Mr. SALAH

0627 30 96 06 Mr. NABIL

ADRESSE :
2 ANG BD MOHAMED 6 ET RUE DE CAIRE ETAGE 3, CASABLANCA 20000, Maroc.