GUIDE

UTILISATEUR

DEMATERIALISATION DE LA CHAINE
COMPTABLE ET FINANCIERE
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Traitement des oppositions - Version Cible - Edition Janvier 2021

 PREAMBULE

Dans le cadre de la continuité des efforts consentis en matière de modernisation de

l’administration, de simplification des procédures et de fluidification des circuits d’exécution
des opérations financières et comptables de l’Etat, la Trésorerie Générale du Royaume a mis
en place un dispositif de dématérialisation de la chaîne comptable et financière de l’Etat, en
coordination avec ses partenaires notamment, la Cour des comptes.

A cet effet, une première version du module portant sur la dématérialisation de la

chaine comptable et financière a été déployée depuis le 27 Juin 2020 intégrant des
fonctionnalités qui permettent aux services ordonnateurs et aux comptables assignataires
de joindre et d’échanger les documents et pièces justificatives lors des phases d’engagement
et d’ordonnancement de la dépense.

Cette version qui consiste en premier lieu en une expérimentation par l’ensemble des
acteurs en vue de s’approprier lesdites fonctionnalités et de réunir les prérequis nécessaires
pour la numérisation et le téléchargement (acquisition des scanners, débits réseaux,..). En
second lieu, il s’agit d’assurer la transition de l’exercice 2020 à l’exercice 2021 tout en
maintenant l’échange à la fois sous format papier et électronique durant le 1er trimestre de
l’exercice 2021, avant d’être exclusivement dématérialisés à partir du 1er avril de la même
année.

Ainsi, le présent guide d’utilisateur a pour objectif d’accompagner les comptables,

dans l’utilisation du système GID lors du « Traitement des oppositions ».

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 PREAMBULE SOMMAIRE

CHEZ LE TRESORIER

I.1 – CREATION OPPOSITION………………….……………..……………………………..………………….…….………………………….….5

I.2 – INSERTION DES PIECES JUSTIFICATIVES…………………………………………………….…….…….……………..…….…….…..8

I.3 – ATTESTATION ET CONFIRMATION DE L’ATTESTATION D’AUTHENTICITE DES DOCUMENTS ET PIECES

JUSTIFICATIVES AYANT FAIT L’OBJET D’UNE DEMATERIALISATION DUPLICATIVE………….………………….….11

I.4 – CAS DE L’ARRÊT …………….…………………………………….……………………………….…….……..…………………………….…..17

I.5 – CAS DE LA DECLARATION DE PRESCRIPTION …………………………………….…….………………………..…………………..22

I.6 – CAS DE L’IMPUTATION……………….……………………………………………………………….…….……………………………….…..27

I.7 – CAS DU REJET…………………………….……………………………………………………………….…….……………………….…………..32

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 CREATION OPPOSITION

CHEZ LE TRESORIER

I.1 – CREATION OPPOSITION

I.2 – INSERTION DES PIECES JUSTIFICATIVES
I.3 – ATTESTATION ET CONFIRMATION DE
L’ATTESATION L’AUTHENTICITE DES DOCUMENTS
ET PIECES JUSTIFICATIVES AYANT FAIT L’OBJET
D’UNE DEMATERIALISATION DUPLICATIVE

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I.1 –CREATION OPPOSITION
Tout au long du présent guide, l’exemple illustratif portera sur une opposition de type « Avis à
Tiers Détenteur », toutefois le projet de dématérialisation de la chaine comptable et financière
concerne l’ensemble des natures d’oppositions (Saisie-Arrêt, cession de créance, compensation
légale, redressement judificaire, Liquidation judiciraire, Nantissement et Ordre de recette).

Concernant la création d’une opposition, aucun changement n’a été apporté au niveau du
système ; l’acte va suivre le cheminement déjà existant comme affiché ci-dessous.

L’utilisateur va procéder à la création de l’opposition via l’onglet « Gestion Règlement », et

va enchainer en cliquant sur le lien « Créer opposition».

Le système va le rediriger vers la fenêtre ci-dessous où il pourra créer un nouvel acte.

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L’utilisateur renseigne les références de l’opposition et de l’opposant, puis choisi le mode
de règlement, avant d’imputer l’opposition sur la dépense concernée.

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Après Enregistrement, le système redirige l’utilisateur vers la liste des opposition à l’état « Créée ».

L’utilisateur choisi l’acte concerné affiché à l’état « Créée» - Exemple illustratif 04-2021.

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I.2 –INSERTIONDES PIECES JUSTIFICATIVES
Initiation du processus de la dématérialisation :

C’est à partir de l’état « Créée » que le nouveau bouton « Pièces justificatives » apparait,
pour permettre à l’utilisateur d’insérer éventuellement les pièces justificatives numérisées.

Il sied de préciser que le rajout des pièces justificatives lors du traitement des oppositions
n’est pas obligatoire ; aucun blocage sur le système ne sera opéré.

Toutefois, le choix de rajouter ou non une pièce justificative reste à l’appreciation du

trésorier, qui, dans le cas affirmatif aura la possibilité de la joindre ultérieurement à son
compte de gestion.

Après avoir cliqué sur le bouton « Pièces justificatives », le système affiche l’écran ci-
dessous, où l’utilisateur pourra parcourir ses fichiers et joindre les pièces justificatives.

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Les pièces justificatives à insérer doivent être préalablement numérisées et enregistrées
sous format PDF.

L’intitulé de la pièce justificative sélectionnée apparait au niveau du champ 1 comme illustré

ci-dessous.
La description de la pièce justificative sélectionnée est à renseigner obligatoirement par
l’utilisateur au niveau du champ 2.
La pièce est prête à être ajoutée via le champ 3.

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L’icône corbeille permet la suppression d’une pièce en cas d’erreur (Champ 1).

Une fois l’ensemble des pièces justificatives insérées, l’utilisateur peut procéder à
l’enregistrement de l’opération (Champ 2).

Après l’enregistrement, le système affiche une nouvelle fenêtre permettant à l’utilisateur

d’attester l’authenticité des pièces justificatives issues d’une dématérialisation duplicative.

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I.3 - ATTESTATION ET CONFIRMATION DE
L’ATTESTATION D’AUTHENTICITE DES DOCUMENTS
ET PIECES JUSTIFICATIVES AYANT FAIT L’OBJET D’UNE
DEMATERIALISATION DUPLICATIVE
Attestation de l’authenticité des documents et pièces justificatives ayant fait l’objet d’une
dématérialisation duplicative

Après avoir cliqué sur le bouton « Enregistrer », une nouvelle fenêtre apparait, permettant à
l’utilisateur d’attester l’authenticité des documents et pièces justificatives ayant fait l’objet
d’une dématérialisation duplicative.

L’utilisateur doit obligatoirement attester l’authenticité de l’ensemble des PJs, autrement, le

système affiche un message bloquant l’invitant à attester l’authenticité de l’ensemble des
pièces.

L’utilisateur doit cocher toute la liste des pièces justificatives qu’il a inséré.

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Après validation, le système redirige l’agent vers l’oppositon toujours affichée à l’état
« Créée ».

L’utilisateur peut consulter l’historique des pièces justificatives insérées en cliquant sur le
bouton « Pièces Justificatives ».

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La nouveauté est que cette fois-ci le système retrace l’historique de(s) utilisateur(s) ayant
procédé à l’insertion en rajoutant à côté du libellé du document, le nom de l’utilisateur ainsi
que la date et l’heure de l’opération (Champ 1).

Le bouton corbeille permet la suppression d’une pièce en cas d’erreur (Champ 2).

L’utilisateur peut à l’aide de l’icône consulter les pièces justificatives précédemment

insérées (Champ 3).

Si l’utilisateur apporte des modifications, après enregistrement, le système affiche à

nouveau la fenêtre permettant d’attester l’authenticité uniquement de(s) la nouvelle(s)
pièce(s) rajoutée(s).

Si aucune modification n’a été effectuée, le bouton « Retour » (Champ 4) permet à

l’utilisateur de revenir à l’écran précédent.

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Ainsi, en cliquant sur le bouton « Valider », une nouvelle fonctionnalité a été rajoutée.

Confirmation de l’attestation d’authenticité des documents et pièces justificatives ayant fait l’objet
d’une dématérialisation duplicative

Le système affiche au trésorier une fenêtre lui permettant de confirmer l’authenticité des documents
et PJs issues d’une dématérialisation duplicative, insérées préalablement par l’agent ou par le
trésorier lui-même.

L’utilisateur valide l’opération, et l’opposition prend l’état suivant, à savoir ; « Validée ».

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Après Validation, le système redirige l’utilisateur vers la liste des opposition à l’état « Validée ».

L’utilisateur consulte à nouveau les pièces justificatives de l’opposition en question.

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Le système affiche la confirmation de l’authenticité des PJs issues d’une dématérialisation
duplicative par le trésorier en rajoutant à côté de chaque document le nom de l’agent ou
trésorier ayant attesté et le nom du trésorier ayant confirmé ainsi que la date et l’heure de
l’opération.

Aucun changement n’a été apporté au niveau du processus ; l’opposition va suivre le

cheminement déjà existant sur le système.

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I.5 – CAS DE L’ARRÊT

Comme affiché ci-dessous, suite à la validation d’une opposition « Créée », cette dernière
prend l’état « Validée » et le bouton pièces justificatives permet à l’utilisateur de rajouter
d’éventuelles pièces.

Comme signalé précédemment, le rajout des pièces justificatives n’est pas obligatoire ; aucun
blocage sur le système ne sera opéré.

Toutefois, le choix de rajouter ou non une pièce justificative reste à l’appréciation du trésorier, qui,
dans le cas affirmatif aura la possibilité de la joindre ultérieurement à son compte de gestion.

Ainsi, si l’utilisateur procède directement à l’opération d’arrêt sans avoir préalablement

rajouté et attesté la pièce justificative, le processus ne va subir aucune modification et l’arrêt
sera effectué dans les conditions habituelles.

Par contre, si l’utilisateur rajoute une nouvelle pièce justificative par le biais du bouton
« Pièces justificatives » avant de procéder à l’action d’arrêt, il devra obligatoirement
confirmer l’attestation d’authenticité de la PJ rajoutée lors de la confirmation de l’opération
d’arrêt, comme affiché ci-dessous :

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L’utilisateur procède au rajout d’une nouvelle pièce « Pièce justificative 3 », puis enregistre.

18
Après enregistrement, le système affiche la fenêtre permettant d’attester l’authenticité de la
pièce justificative nouvellement insérée.

Après validation, le système retrace l’historique de(s) utilisateur(s) ayant procédé à

l’insertion en rajoutant à côté du libellé du document, le nom de l’utilisateur ainsi que la
date et l’heure de l’opération.

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Finalement, suite à l’opération d’insertion de la pièce justificative, l’utilisateur procède à
l’opération d’arrêt en cliquant sur le bouton « Arrêter ».

Il renseigne la date d’arrêt puis enregistre.

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Le système lui affiche une première fenêtre l’invitant à confirmer l’opération d’arrêt.

Et en confirmant par le biais du lien « Ok », le système lui affiche une deuxième fenêtre lui
permettant de confirmer l’attestation d’authenticité de la pièce justificative préalablement
attestée.

Le système affiche que l’opération a été effectuée avec succès.

21
Ainsi, l’opposition prend l’état « Arrêtée », et un nouvel affichage permanent a été rajouté
permettant au comptable de consulter à tout moment les pièces justificatives jointes la
présente opposition arrêtée.

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I.1 – CAS DE LA DECLARATION DE PRESCRIPTION
Comme affiché ci-dessous, suite à la validation d’une opposition « Créée », cette dernière
prend l’état « Validée » et le bouton pièces justificatives permet à l’utilisateur de rajouter
d’éventuelles pièces.

Comme signalé précédemment, le rajout des pièces justificatives n’est pas obligatoire ; aucun
blocage sur le système ne sera opéré.

Toutefois, le choix de rajouter ou non une pièce justificative reste à l’appréciation du trésorier, qui,
dans le cas affirmatif aura la possibilité de la joindre ultérieurement à son compte de gestion.

Ainsi, si l’utilisateur procède directement à l’opération de déclaration de prescription sans

avoir préalablement rajouté et attesté la pièce justificative, le processus ne va subir aucune
modification et la prescription sera effectuée dans les conditions habituelles.

Par contre, si l’utilisateur rajoute une nouvelle pièce justificative avant de procéder à la
déclaration de prescription, il devra obligatoirement confirmer l’attestation d’authenticité
de la PJ rajoutée lors de la confirmation de l’opération de prescription, comme affiché ci-
dessous :

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L’utilisateur procède au rajout d’une nouvelle pièce « Pièce justificative 3 », et après
enregistrement, le système affiche la fenêtre permettant d’attester l’authenticité de la pièce
justificative nouvellement insérée.

24
Après validation, le système retrace l’historique de(s) utilisateur(s) ayant procédé à
l’insertion en rajoutant à côté du libellé du document, le nom de l’utilisateur ainsi que la
date et l’heure de l’opération.

Finalement l’utilisateur procède à l’opération de déclaration de prescription.

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Ensuite, il renseigne la date de prescription et enregistre.

Le système lui affiche une première fenêtre l’invitant à confirmer l’opération d’arrêt.

Et en confirmant par le biais du lien « Ok », le système lui affiche une deuxième fenêtre lui
permettant de confirmer l’attestation d’authenticité de la pièce justificative préalablement
attestée.

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Une fois que l’opération a été effectuée, l’opposition prend l’état « Prescrite ». Un nouvel
affichage permanent a été rajouté permettant ainsi au comptable de consulter les pièces
justificatives jointes la présente opposition prescrite.

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I.5 – CAS DE L’IMPUTATION

Comme affiché ci-dessous, l’opposition affichée à l’état « En cours » permet à l’utilisateur de

rajouter d’éventuelles pièces via le bouton « Pièces justificatives ».

Comme signalé précédemment, le rajout des pièces justificatives n’est pas obligatoire ; aucun
blocage sur le système ne sera opéré.

Toutefois, le choix de rajouter ou non une pièce justificative reste à l’appréciation du trésorier, qui,
dans le cas affirmatif aura la possibilité de la joindre ultérieurement à son compte de gestion.

Ainsi, si l’utilisateur procède directement à l’opération d’imputation sans avoir

préalablement rajouté et attesté la pièce justificative, le processus ne va subir aucune
modification, et l’imputation sur une nouvelle dépense sera effectuée dans les conditions
habituelles.

Par contre, si l’utilisateur rajoute une nouvelle pièce justificative avant de procéder à l’action
d’imputation, il devra obligatoirement confirmer l’attestation d’authenticité de la pièce
justificative rajoutée lors de l’opération de modification, comme affiché ci-dessous :

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L’utilisateur procède au rajout d’une nouvelle pièce « Pièce justificative 3 », et après
enregistrement, le système affiche la fenêtre permettant d’attester l’authenticité de la pièce
justificative nouvellement insérée.

29
Après validation, le système retrace l’historique de(s) utilisateur(s) ayant procédé à
l’insertion en rajoutant à côté du libellé du document, le nom de l’utilisateur ainsi que la
date et l’heure de l’opération.

Finalement l’utilisateur procède à l’opération d’imputation.

30
L’utilisateur recherche, par opposé ou par références de dépense, la dépense sur laquelle il
veut imputer encore la présente opposition, ensuite il clique sur le bouton « Modifier ».

31
Ainsi, en cliquant sur le bouton « Modifier », le système lui affiche une fenêtre lui
permettant de confirmer l’attestation d’authenticité de la pièce justificative préalablement
attestée.

Le système affiche que l’opération a été effectuée avec succès, et l’opposition garde son état
inchangé, à savoir « Opposition en cours ».

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I.5 – CAS DU REJET

Comme affiché ci-dessous, suite à la validation d’une opposition « Créée », cette dernière
prend l’état « Validée » et le bouton « Pièces justificatives » permet à l’utilisateur de
rajouter d’éventuelles pièces.

Comme signalé précédemment, le rajout des pièces justificatives n’est pas obligatoire ; aucun
blocage sur le système ne sera opéré.

Toutefois, le choix de rajouter ou non une pièce justificative reste à l’appréciation du trésorier, qui,
dans le cas affirmatif aura la possibilité de la joindre ultérieurement à son compte de gestion.

Ainsi, si l’utilisateur procède directement à l’opération de Rejet sans avoir préalablement

rajouté et attesté la pièce justificative, le processus ne va subir aucune modification et le
rejet sera effectué dans les conditions habituelles.

Par contre, si l’utilisateur rajoute une nouvelle pièce justificative avant de procéder à l’action
de rejet, il devra obligatoirement confirmer l’attestation d’authenticité de la PJ rajoutée lors
de la confirmation de l’opération de rejet, comme affiché ci-dessous :

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L’utilisateur procède au rajout d’une nouvelle pièce « Pièce justificative 3 », et après
enregistrement, le système affiche la fenêtre permettant d’attester l’authenticité de la pièce
justificative nouvellement insérée.

34
Après validation, le système retrace l’historique de(s) utilisateur(s) ayant procédé à
l’insertion en rajoutant à côté du libellé du document, le nom de l’utilisateur ainsi que la
date et l’heure de l’opération.

Finalement l’utilisateur procède à l’opération de rejet.

35
Après avoir renseigné la date et le motif de rejet, l’utilisateur enregistre et le système lui
affiche une première fenêtre l’invitant à confirmer l’opération de rejet.

Et en confirmant par le biais du lien « Ok », le système lui affiche une deuxième fenêtre lui
permettant de confirmer l’attestation d’authenticité de la pièce justificative préalablement
attestée.

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Le système affiche que l’opération a été effectuée avec succès, et l’opposition prend l’état
« Rejetée ». Un nouvel affichage permanent a été rajouté permettant ainsi au comptable de
consulter les pièces justificatives jointes à la présente opposition rejetée.

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