ISG Tunis

Master Assurance Ingenieurie

et risk Management

Techniques des
Assurances

MOUNIRA BEN ARAB

 Les bases techniques de
l’assurance

• Le risque

•Fondement technique du calcul de la

prime d’assurance
Module 1 : Le risque

Un péril dans lequel est ancré l’idée

Milieu illettré
de hasard

L’incertitude quant à la survenance

Milieu spécialisé d’événement indésirable ou perte
économique

L’éventualité d’un évènement

Milieu académique Incertain qui peut causer un
Dommage ou perte
Risque pur /Risque spéculatif

Risque pur Risque spéculatif

Subi Choisi

Perte Gain/perte

Soudain Se réalise dans le

temps
Difficilement Plus facilement
contrôlable contrôlable
Le risque

L’incertitude relative à une perte

La probabilité de
L’événement
La survenance de
Risque / Danger / Hasard

Risque

Danger ou Hasard
Péril

Conditions qui créent la

Cause de la perte
possibilité de perte
 Danger / Hasard

Danger Hasard

 Revêtement des
murs
 Texture des
Incendie de maison Feu rideaux
 L’inattention
 Perspective de
changement
dans le plan de
la maison

 Chute de pierres
Collision de voiture Collision  Verglas
 Etat de fatigue
 Vitesse
Risque objectif /possibilité de perte
Exemple
10.000 Autos Assurée
En moyenne : 200 sont endommagées

2002 180 Var/ prévu = 20

2003 200
2004 220 Var/prévu = 20

Le risque objectif est la variation entre

la perte prévisible et la perte réelle
 Risque objectif /possibilité de perte

Tunis Sousse

10.000 Autos 10.000 Autos

Taux moyen de sinistralité 2% 2%

Perte réelle 180-220 190-210

Risque objectif 20 10

La possibilité de perte est la même dans les deux régions

Le risque objectif est plus important à Tunis
Types de risque pur
Affecte la personne Affecte les biens
Risq patrimoniaux
u
pers e
onne
l
i sq u e
R
e b i e n
d

Risque de
responsabilité

Résulte de dommages matériels et/ou corporels causés à autrui

Module 2 : Fondement Technique
du Calcul de la Prime d’Assurance

Primes Sinistres

Cela suppose une connaissance des risques qui dérive

De l’établissement des statistique
 Assurance

Concept Concept
individualiste collectiviste

L’assuré se fait
promettre moyen- Couverture mutuelle
nant une prime, d’un besoin d’argent
une prestation en aléatoire dont sont
cas de survenance menacées d’égale
de sinistre. manière un ensemble
d’agents économiques.

Estimation de la perte
Calcul de probabilité
aléatoire
Prime relative à une année
d’observation

Exemple
Dans une cie la branche RC auto a
enregistré 1000 sinistres pour un coût
total de 140.000 dinars. Le coût moyen
de sinistre est donc de 140 D

Population Probabilité de Prime

sinistre
10.000 10 % 14 D

5.000 20 % 28 D
Prime relative à une année
d’observation et limites

Prime = probabilité * coût moyen

Prime = coût total/population assurée

Les deux sont variables dans le temps

Il y a de très forte chance qu’ils s’écartent
de la moyenne
Pour établir une statistique, il faudrait :

 Une base de données étalée dans le

temps
 Former des classes de risques
homogènes
Fondement technique du calcul de la
prime d’assurance

Exemple : risque de vol de voiture

Valeur 10.000 D probabilité 5%

La perte moyenne = E(L) = 500 D

La variabilité = (L) = 2.179
 Caractéristique de la perte totale si
l’assureur souscrit 1, 2,3,…. N risques

Nombre de Risque E(L) (L)

1 500 2.179
2 1.000 3.082
100 50.000 21.794
10.000 5.000.000 217.945
1.000.000 500.000.000 2.179.449

L’espérance de la perte est additive Le risque n’est pas additif

Mêmes propriétés que dans le cas du jeu de dés

Calcul de la prime théorique
Si N est le nombre de voitures assurées
caractérisée chacune par une perte moyenne 500
D et un niveau de risque 2.179, la prime théorique
sera en toute logique égale à la perte totale sur N.

La prime théorique = L/N

C’est une variable aléatoire caractérisée par une moyenne et

un écart type.
 Nombre de p p
risque N→ ∞

1 500 2.179
N =1.000.000
2 500 1.541
100 500 217,9 N =10.000
10.000 500 21,79
N =1
1.000.000 500 2,179
∞ 500 0

Quand N tend vers l’infini, l’assureur n’aurait aucun risque

s’il fixe la prime à 500 D (la perte moyenne par voiture)
 La prime pure

Elle est égale à l’espérance de la

perte
P = E(l)

Cette prime n’engendre aucun risque de déséquilibre pour l’assureur,

pourvu que le portefeuille de risques (supposés être identiquement et
Indépendamment distribués), soit large.
Risques identiques et non
indépendamment distribués

 Incendie dans les immeubles (HLM)

 Accident de voiture
(conditions métrologiques)

 Incendie, vol …
(facteurs économiques)

PP 
 Nombre de Risques p p
=0  = 0.1  = 0.2  = 0.5 =1

1 500 2.179 2.179 2.179 2.179 2.179

2 500 1.541 1.616 1.688 1.887 2.179

100 500 217,9 719 994 1.549 2.179

10.000 500 21,79 689,512 974,874 1541,180 2.179

1.000.000 500 2,179 689,205 974,681 1.541,104 2.179

N→∞ 500 0 689,202 974,679 1541,103 2.179

 Lorsque les risques sont corrélés, l’effet de la loi des grands
nombre joue jusqu’à une certaine limite
p

2.179 (ij=1)

1.541,103 (ij=0.5)

974,679 (ij=0.2)
La volatilité
689,202 (ij=0.1) s’annule quand N
0 (ij=0) est très grand que
N lorsque les risques
sont indépendants

Prime = Prime pure + Surprime

Risques indépendants et non
identiques

Exemple

Catégories Proportion Perte moyenne () Variabilité ()

R : jeunes 50% N 300 400
S : moins jeunes 30% N 400 350
T : vieux 20% N 200 300

P
p=310 p= 367/N

La loi des grands nombres fonctionne

avec les risques non homogènes

N
 Tarification

Marge bénéficiaire
Marge de solvabilité
réglementaire Chargement 

Prime Frais (d'acquisition et gestion)

commerciale ou
brute
Surprime de risque (p)

Prime nette

Prime pure (p)

Tarification

- - - -
La prime brute = [E(li) + Z  P] (1+)

Prime nette Chargement

Module 3 : Les problèmes de l’offre
d’assurance

 L’homogénéité des risques

 La corrélation

 L’antisélection

 Le risque moral
P1: L’homogénéité des risques
 Co-assurance
plein de souscription
(limite primaire)

 Réassurance
plein de conservation
(limite secondaire)
Les formes de réassurance
 Réassurance proportionnelle
Réassurance en quote-part
Réassurance en excédent de plein (ou de
capital)

 Réassurance non proportionnelle

Réassurance en excédent de sinistre
Réassurance en excédent de perte
 Réassurance en quote-part

Exemple : cession de 2/3 du portefeuille

20

15

10

A B C D E F G H I J K L M

Partie du risque retenu par l’assureur

 Réassurance en excédent de plein ou
de risque

Exemple : plein de conservation 6 M

20

15

10

A B C D E F G H I J K L M N

C’est du cas par cas

Exemples :D, F, I, J et k retenus totalement,
1/4 M et 2/3 G sont réassurés
Réassurance en excédent de sinistre

Exemple : couverture en excédent de sinistre par

risque pour 500 UM après priorité 250 UM
Sinistre
900

750 Plafond

500

250 Priorité

125 2ème S 3ème S

1 S
er

Partie du sinistre à la charge du réassureur

Réassurance en excédent de perte
Exemple : couverture en excédent de perte annuelle contre le risque de
grêle. La cie d’assurance a les moyens de supporter 4.000.000
UM. L’engagement du réassureur est limité à 6.000.000 UM.

Perte

6.000.000 Plafond

Priorité
4.000.000

2ème Scénario 3ème Scénario

1 Scénario
er

Partie de la perte à la charge du réassureur

P2 : Corrélation des risques
 Eviter de souscrire aux risques
La vache folle, la fièvre aphteuse
la grippe aviaire

 Introduire des clauses d’exclusion dans

les contrats
Tremblement de terre dans le contrat
multi-risques habitation …

 Transférer au réassureur
 P3 : L’antisélection
Asymétrie
Asymétried’information
d’information

Assurés les
Assureurs
n s
moi
e
se nt l
t é res
n
q ui i
x
Ceu •Enquêtes
•Questionnaires
Les plus risqués
….
sont les plus
susceptibles à
demander l’assurance
Prime équitable
 P4 : Risque moral
Asymétrie
Asymétried’information
d’information

Assurés r Assureurs
e nte
a ugm perte
end à de la
q ui t lobal
Ce ût g
o
le c

Changent de •Système de Bonus/malus

comportement en •Système de franchise
présence de
l’assurance
 Assurance vie et des personnes

• Les bases techniques de l’assurance

vie

• Les contrats d’assurance vie

 LES BASES TECHNIQUES DE
L’ASSURANCE VIE

I - Qu’est ce qu’une communauté de risque ?

L’assurance est une communauté de risque organisée dans le sens où elle peut être définie comme
étant une association de gens qui veulent s’entraider lorsque l’un d’eux subit un dommage ayant
pour conséquence une perte financière. La communauté de risque doit répondre aux conditions
suivantes :
 C’est une association de gens qui craignent les mêmes risques ;
 Ces risques sont des événements dus au hasard qui peuvent causer des dommages chers ;
 L’idée de l’entraide est à la base de l’association ;
 Chaque individu contribue par un versement régulier ;
 Il faut veiller à ce que les recettes ne soient pas inférieures aux dépenses ;
 Avant d’être sinistré, on doit être membre.
En matière d’assurance vie, le risque de décès est partagé par les membres d’un groupe d’assurés.
L’assurance vie est basée sur une technique qui permet de gérer le risque en répartissant la perte
financière résultant de la mort, entre les membres d’un groupe de telle sorte que la perte pèse
légèrement sur chaque membre, plutôt que lourdement sur les familles des malheureux frappés par
la mort.
 II – Quelles solutions l’assurance vie rapporte ?

a) L’assurance en cas de décès prévoit le versement d’un capital ou d’une rente au décès de l’assuré. Ce
type d’assurance constitue un moyen de préserver le niveau de vie du bénéficiaire. En effet, lorsqu’un
foyer dépend du revenu du travail d’une seule personne, le décès de cette dernière peut occasionner
une forte diminution de son niveau de vie, voire le conduire à la misère.
b) L’assurance en cas de vie compense les conséquences financières résultant d’un arrêt de travail suite à
la vieillesse. Certes, le système de Sécurité Sociale garantie à tout assuré social une retraite, mais vu
les difficultés que traverse ce système il peut ne pas satisfaire les besoins en matière de retraite. C’est
ainsi que l’assurance vie est de plus en plus perçue comme la possibilité de s’assurer un complément
de retraite.
 III – Table de mortalité :

Pour mettre en pratique le principe du partage des risques, il faut mesurer l’étendue du risque. En effet, on
ne peut déterminer le tarif à payer par chaque membre d’un groupe assuré tant qu’on ne sait pas combien
de membres du groupe mourront dans un laps de temps donné.

Tant qu’on ne sait pas combien il faudra verser aux familles des membres du groupe qui mourront dans
l’année, on ne sait pas quelle somme il faut recueillir.

Pour placer l’assurance vie sur une base scientifique, le premier problème est donc de trouver un moyen
quelconque de mesurer « le taux de mortalité ».

Peu à peu, les assureurs vie ont pu mettre au point des statistiques, de telle sorte que l’on puisse prévoir le
nombre de personnes que l’on pouvait s’attendre à voir mourir dans une année donnée et à un âge donné.

Exemple de table de mortalité : PM 1960 – 1964

1960-1964 signifie que la table a été établie sur la base du recensement (de la population française) réalisé
entre 1960 et 1964. PM signifie population masculine.
 Table de mortalité PM-60/64
Ix = Nombre de vivants à l’âge x
Dx = Nombre de décès entre l’âge x et x+1

Exercice corrigé
En utilisant la table de mortalité PM 1960-
1964, répondre aux questions suivantes,
sachant que :
px=1x/10=probabilité à la naissance de
survivre à l’âge x.
qx=1-px=probabilité d’être décédé à l’âge x.

a) Quelle est la probabilité pour un homme

d’être toujours vivant à 70 ans ?
b) Combien d’hommes décèdent-ils entre
59 et 60 ans ?
c) Quelle est la probabilité pour un homme
de 59 ans, de ne pas atteindre son 60 ème
anniversaire ?
d) Pour un homme de 60 ans, quelle est la
probabilité d’atteindre 80 ans ?
 CORRECTION DES QUESTIONS SE RAPPORTANT A LA
TABLE DE MORTALITE

a) 547 562 / 1 000 000 = 54,76%

b) Sur les 774 314 vivants à l’âge de 59 ans, 14 992 décéderont avant l’âge de 60 ans.

c) D’où la probabilité de décès: 14 992 / 774 314 = 1,94%

d) 759 322 hommes survivent à 60 ans et 248 292 à 80 ans, c’est à dire qu’un homme ayant atteint
l’âge de 60 ans aura une probabilité d’atteindre l’âge de 80 ans égale à 248 292 / 759 322 =
32,7%