Volume 4, numéro 2 (2020)

L’expérience des produits bancaires alternatifs a connu un échec marquant, dû principalement

à la cherté de ces produits (Zahiri, 2013), elle aussi résultant de plusieurs contraintes d’ordre
fiscal, organisationnel et réglementaire (Abdedaime, 2014).
L’ensemble de ces contraintes peut être résumé dans le diagramme suivant (Alaoui and
Maftah, 2012) :
Figure 2: Diagramme d’Ishikawa : les contraintes des produits alternatifs au Maroc

MATIÈRE MAIN D’OEUVRE

Exclusion du monde Absence de

rural et voitures formation
Fiscalité Ijara taxée sur utilitaires Comportemen
Inadéquate. des agents
capital & profit ts partiaux
des agents
commerciaux
Assurance en faveur des
classique produits
classiques
Cherté
des prix
Contrats
déséquilibrés

Profit immobilier
surtaxé & absence Marge
de déduction de la Frais de la banque
commerciale supportés par le
marge bancaire consommateur
élevée Produits
Alternatifs
non
valables
Non disponibilité Absence comité Absence de systèmes
des applications raqaba+ de protection du
de simulation validation AAOIFI consommateur
dans les agences sans CSO

Réactivité limitée Initiative

Taux de
des parlementaires unique BAM
bancarisation
modeste

Absence des
brochures de Concertation Eviction : Variable
limitée entre
publicité religieuse (Halal/non
parties
prenantes Halal)

MATÉTIEL MÉTHODE MILIEU

Source : livre ‘La finance islamique au Maroc : Les voies de la normalisation’

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