Domaine

des OBJET DE LA
AUDITS RECOMMANDATION
processus RECOMMANDATION
audités

S'assurer que les créances de

l'entreprise et les dettes sont
suivis à l'aide d'une balance
recommandation N°1
agée qui permet de retracer
DOMAINE COMMERCIAL

l'age de chaque engagement

AUDIT 1 ou créances.

Recommandation N°2
Recommandation N°3

AUDIT 2
DOMAINE TECHNIQUE

AUDIT 3

AUDIT 4
 ENTITE
Processus concernés RESPONSABLES
RESPONSABLE DELAI

-Chef service
ASSURER LA
recouvrement
COMPTABILITE ET LES DR, DCF 2 mois
-Chef service
FINANCES
comptabilité
-chef service de la dette
date de début
element
de la mise en commentaire
probant
œuvre

-balance agée
des dettes;
Sep-23
-balance agée
des créances.