ORGANISME GÉRÉ PAR LA CDG

BRANCHE ÉPARGNE - PRÉVOYANCE

NOTICE
RECORE
D’INFORMATION
 À travers son produit ,
la CNRA vous accompagne pour constituer
votre épargne retraite en toute sérénité

L’épargne retraite est un projet d’avenir qui se prépare durant votre vie
professionnelle et suffisamment à l’avance.
C’est pourquoi, la CNRA met à votre disposition RECORE, un produit conçu pour vous
permettre de constituer votre épargne retraite en toute sérénité, à hauteur de vos
aspirations personnelles.

Dans une logique de simplification et d’amélioration de son fonctionnement, RECORE a

connu une transformation au niveau de son architecture technique basée initialement sur
les points de retraite, et devient aujourd’hui un produit d’épargne retraite plus simple et
plus lisible.

Ainsi, RECORE est désormais un produit d’épargne retraite complémentaire, par

capitalisation individuelle à affiliation facultative, destiné à toutes les catégories
socioprofessionnelles souhaitant constituer et bénéficier d’un plan d’épargne retraite sûr
et sécurisé offrant des avantages multiples.

Flexible et rentable, RECORE permet à l’affilié de disposer d’un complément de revenu sous
forme d’un capital, d’une rente mensuelle viagère réversible ou non réversible au choix de
l’affilié, ou d’une prestation mixte entre rente viagère et capital.

La présente notice est conçue pour vous expliquer les principales améliorations et
nouveautés apportées au produit d’épargne retraite RECORE, ses avantages et ses
prestations garanties.

2 NOTICE D’INFORMATION
Qu’est-ce qu’une épargne
retraite par capitalisation ?
Une épargne retraite par capitalisation est un contrat qui permet de constituer une
épargne exprimée à tout moment en Dirhams accumulés sur un compte individuel et ce, à
travers des cotisations périodiques et/ou des versements exceptionnels. Ainsi, l’épargne
constituée est revalorisée annuellement par l’application d’un taux de rendement des
placements réalisés.
4 NOTICE D’INFORMATION
Pourquoi s’affilier à ?
Une retraite complémentaire et volontaire confortable :
opportunité de planifier votre épargne retraite à hauteur de vos aspirations
et possibilité de bénéficier d’un capital et/ou d’une rente suffisamment
conséquents, adaptés aux montants de vos cotisations.
Une gestion sécurisée : à travers une gestion administrative, technique
et financière assurée par la CNRA, organisme géré par la Caisse de Dépôt
et de Gestion.
Une épargne retraite souple et flexible : possibilité de choisir
librement le montant de votre cotisation, de le modifier ou d’effectuer des
versements exceptionnels à tout moment.
Une rentabilité avantageuse : votre épargne est revalorisée
annuellement selon un taux de rendement des placements réalisés.
Une épargne retraite réversible : en plus des prestations prévues
(Capital, Rente, Rachat et Avance sur contrat), votre épargne constituée
est réversible en cas de décès et ce, au profit des bénéficiaires désignés ou
des ayants droits.
Principales améliorations et
nouveautés apportées à
DAVANTAGE DE
FLEXIBILITÉ
Constituez votre épargne retraite en
choisissant/ modifiant librement et à tout
moment, vos cotisations périodiques et
versements exceptionnels et ce, jusqu’à
l’âge de 75 ans.
BÉNÉFICIAIRES
DÉSIGNÉS
Au moment de la souscription de votre
contrat épargne retraite ou ultérieurement,
vous avez la possibilité de désigner/modifier
le (s) bénéficiaire (s) de votre choix au niveau
du contrat en cas de décès ou d’invalidité.
6 NOTICE D’INFORMATION
PROTECTION DE
VOTRE FAMILLE
Vous protégez plus longtemps vos enfants
qui pourront, en cas de décès, bénéficier
de la rente jusqu’à l’âge de 26 ans (au lieu
de 21 ans).
OCTROI DES EXTENSION DE LA
RACHATS AU-DELÀ FORMULE CAPITAL
DE 50 ANS Extension de la prestation sous forme de
« Capital » pour les conjoints et orphelins
L’octroi des Rachats est désormais
en cas de décès de l’affilié / ou en cas
possible même au-delà de 50 ans
d’invalidité de l’affilié.
(sauf restriction au niveau des Conditions
Particulières).
DIGITALISATION
Pour le traitement de toutes vos demandes
de liquidation : Capital, Rachat et Avance sur
contrat, vous pouvez bénéficier de tous les
services digitaux mis à votre disposition sur
notre site web : www.cnra.ma ou à travers
notre application SMART CNRA.
Quelles sont les modalités
de cotisation ?
MONTANT DE COTISATION
Vous pouvez choisir librement le
montant de votre cotisation à RECORE
(à partir de 100 DH/mois) et ce,
en fonction de votre budget et de vos
besoins.
PÉRIODICITÉ
Vous avez le choix d’effectuer le
versement de vos cotisations selon
la périodicité qui vous convient :
mensuelle, trimestrielle, semestrielle
ou annuelle.
Comment seront traités mes
droits après la transformation
de ?
Vos droits constitués dans le cadre de l’ancienne architecture de RECORE seront préservés
et convertis en un capital, appelé « Capital de transfert ». Ce Capital de transfert qui
sera inscrit, à la date de transfert, à votre compte affilié individuel ne peut être inférieur
au montant correspondant au total des cotisations capitalisées au taux technique
réglementaire appliqué à RECORE.

MODALITÉS DE
VERSEMENT
Le versement de vos cotisations peut
être effectué par différents modes :
Précompte sur salaire par l’employeur
Par la DDP (Direction des Dépenses du Personnel)
Virement bancaire national ou
international
Chèque.
Les modalités de détermination de ce Capital de transfert sont arrêtées par les articles
28, 29, 30 et 31 de l’Avenant aux Conditions Générales de RECORE.
VERSEMENTS
EXCEPTIONNELS Avec RECORE,
Pour maximiser votre épargne
retraite, vous avez la possibilité Constituez votre
d’effectuer à tout moment, en plus
de vos cotisations périodiques,
des versements exceptionnels ou
épargne retraite
occasionnels. Vous pouvez également
souscrire à plusieurs contrats
en toute sérénité
d’adhésion individuels RECORE.

8 NOTICE D’INFORMATION
Avec RECORE,
bénéficiez des garanties
adaptées à chaque
étape de votre vie

Quelles seront les prestations

garanties ?
L’âge de jouissance de l’épargne retraite complémentaire servie dans le cadre de RECORE
est fixé à 60 ans. Cet âge peut être prorogé jusqu’à 75 ans comme il peut être anticipé à
partir de 50 ans.

Concernant les contrats d’adhésion groupe, l’âge de jouissance de l’épargne retraite

complémentaire à retenir est fixé au niveau des Conditions Particulières dans l’intervalle
de 50 à 75 ans.

10 NOTICE D’INFORMATION
 1 TOUT AU LONG DE LA
SOUSCRIPTION DE VOTRE
CONTRAT
RACHAT ET AVANCE SUR CONTRAT
Sous réserve des clauses contractuelles prévues par les Conditions Particulières exigées
par le contractant, vous pouvez à tout moment, bénéficier des rachats et avances selon
les modalités ci-après :
RACHAT TOTAL
Tout affilié qui justifie d’au moins trois
(3) années de cotisations et qui est âgé
de moins de 50 ans, peut demander le
rachat total de ses cotisations, nettes
de chargements pour frais d’acquisition,
après déduction, éventuellement, des
rachats partiels et des avances non
remboursées.
Ces cotisations sont majorées de la
participation aux bénéfices, selon la durée
d’affiliation.
12 NOTICE D’INFORMATION
RACHAT PARTIEL
Tout affilié qui justifie d’au moins trois (3)
années de cotisations peut demander à
tout moment le rachat partiel de son solde
du compte individuel selon les modalités
et conditions suivantes :
Ä S’il n’a pas déjà liquidé ses droits ;
Ä S’il n’a pas d’avance sur contrat en
cours ;
Ä Un pourcentage de 3% du montant du
rachat partiel est prélevé par la CNRA
si ce dernier est effectué avant l’âge
de cinquante (50) ans ;
Ä Aucun prélèvement n’est effectué sur
le montant du rachat partiel au-delà
de l’âge de cinquante (50) ans.
Ä Le cumul des rachats partiels, effectués
par l’affilié ne peut excéder 80% du total
de ses cotisations.
AVANCE SUR CONTRAT
Tout affilié qui justifie d’au moins trois
(3) années de cotisations et n’ayant
pas liquidé ses droits constitués peut
demander une avance sur le montant des
droits constitués.
Ä Le cumul du montant de l’avance, en
nominal et intérêts, et des rachats
partiels effectués par l’affilié, ne peut
excéder 80% du total de ses cotisations
versées ;
Ä La durée maximale de remboursement
de l’avance sur contrat est de 24 mois
produisant des intérêts calculés au
maximum entre le taux de rendement
du régime de l’exercice précédent et le
taux minimum garanti, augmenté de 1%,
soit 100 points de base ;
Ä L’octroi d’une nouvelle avance sur
contrat ne peut avoir lieu qu’après le
remboursement de l’avance précédente
ou sa transformation en rachat.
 2 DÉCÈS, INVALIDITÉ
DE L’AFFILIÉ

EN CAS DE DÉCÈS DE L’AFFILIÉ AVANT

LE TERME DU CONTRAT
Ä En cas de désignation de bénéficiaire(s), il sera procédé au versement du montant
de l’épargne retraite constituée sous forme de capital ou de rente à leur profit, à
condition que le montant de ladite rente soit supérieur au minimum défini à l’article
19 de l’Avenant aux Conditions Générales de RECORE.

Ä En cas de non-désignation de bénéficiaire(s), il sera procédé au versement du

montant de l’épargne retraite constituée selon les modalités arrêtées par l’article 18
de l’Avenant aux Conditions Générales du produit RECORE.
EN CAS D’INVALIDITÉ TOTALE
ET DÉFINITIVE DE L’AFFILIÉ
Ä Versement du montant de l’épargne retraite constituée sous forme de capital ou de
rente viagère à condition que le montant de ladite rente soit supérieur au minimum
défini à l’article 19 de l’Avenant aux Conditions Générales de RECORE.

Ä La rente servie est non réversible en cas de non-désignation des bénéficiaires de la

réversion au moment de la liquidation.

14 NOTICE D’INFORMATION
 3 CHOIX DES PRESTATIONS
À TERME DE L’AFFILIATION

À l’âge de jouissance de l’épargne retraite complémentaire, vous pouvez bénéficier des

prestations garanties suivantes :

Ä Capital unique versé en une seule fois ;

Ä Rente mensuelle viagère réversible ou non réversible au choix ;
Ä Formule mixte entre capital et rente viagère.

4 DÉCÈS DE L’AFFILIÉ APRÈS

L’ÂGE DE DÉPART À LA
RETRAITE - RÉVERSION
En cas de décès de l’affilié bénéficiaire d’une rente viagère réversible, la rente servie
est versée de nouveau au profit des bénéficiaires désignés au niveau de la demande
de liquidation y afférente, à la date de départ à la retraite et selon les pourcentages Pour de plus amples informations,
prédéfinis. En l’absence de fixation desdits pourcentages, la répartition est faite à part nous vous invitons à consulter
égale entre les bénéficiaires désignés. l’Avenant aux Conditions Générales
de RECORE disponible au niveau
du site web de la CNRA à l’adresse
suivante : www.cnra.ma
16 NOTICE D’INFORMATION
 Foire aux questions
Pourquoi la CNRA a procédé à la transformation de l’architecture
technique de RECORE ?

Dans une logique de simplification et d’amélioration de son fonctionnement, la CNRA a

procédé à la transformation de l’architecture technique de RECORE, basée initialement sur
les points de retraite vers une nouvelle architecture fonctionnant selon la capitalisation
individuelle.

Quel sera l’impact de ce changement sur les droits des affiliés ?

La CNRA garantit la préservation des droits acquis issus des anciennes cotisations et ce,
aussi bien pour les affiliés que les pensionnés et bénéficiaires.

Quels sont les avantages de la capitalisation individuelle ?

Les avantages de la capitalisation individuelle : Simplicité, revalorisation annuelle

systématique, tarification équilibrée, meilleure lisibilité, pérennité du produit…

18 NOTICE D’INFORMATION
 Comment seront traités mes droits acquis ?
Les droits acquis de chaque affilié seront reconvertis en un Capital de transfert. En effet,
cette opération est obtenue par la transformation en capital des points accumulés par
chaque affilié. Le montant de ce capital ne peut être inférieur au montant correspondant
au total des cotisations capitalisées au taux technique réglementaire appliqué à RECORE.
Il est important de préciser que les frais de chargement ne seront pas appliqués pour le
calcul du capital de transfert minimum, ce qui constitue un avantage considérable pour
les affiliés.
Quels sont les avantages qu’offre RECORE en tant que produit
d’épargne - retraite ?
En plus de tous les avantages offerts par RECORE dans sa version actuelle, l’affilié
bénéficiera d’autres simplifications et améliorations. Nous citerons, à titre d’exemple :
Ä Pouvoir continuer à épargner jusqu’à l’âge de 75 ans avec possibilité de changement
du montant de cotisation à tout moment ;
Ä Pouvoir désigner les bénéficiaires de votre choix  au niveau du contrat en cas de
décès ou d’invalidité ;
Ä Protéger plus longtemps vos enfants qui pourront bénéficier de la rente jusqu’à
l’âge de 26 ans (au lieu de 21 ans) en cas de décès ou d’invalidité ;
Ä L’extension de la prestation sous forme de « Capital » pour les conjoints et orphelins
en cas de décès de l’affilié / ou en cas d’invalidité de l’affilié ;
Ä Bénéficier des services digitaux pour le traitement de toutes vos demandes de
liquidation : Capital, Rachat et Avance sur contrat....
20 NOTICE D’INFORMATION
Y aura t-il un nouveau simulateur RECORE?
En effet, un simulateur sera mis à la disposition de nos affiliés sur le site web de la
CNRA : www.cnra.ma
Y aura t-il des changements au niveau des modalités de cotisations ?
Les affiliés à RECORE peuvent toujours continuer à cotiser de la même manière. Par ailleurs, la
CNRA donnera la possibilité à ses affiliés de changer le montant de la cotisation à tout moment.
Pourquoi je suis dans l’obligation d’arrêter de cotiser pour le
compte de l’ancien RECORE ?
RECORE dans sa version actuelle s’arrête à la veille de sa transformation en produit
d’épargne retraite par capitalisation individuelle. Il ne sera donc plus possible de verser
des cotisations sur cette ancienne version de RECORE.
Qu’en est-il des prestations garanties entre les 2 versions de
RECORE?
Au-delà des prestations de base, des améliorations ont été apportées. Nous citerons à
titre d’exemple :
Ä Extension de la prestation sous forme de « Capital » pour les conjoints et orphelins
en cas de décès de l’affilié / ou en cas d’invalidité de l’affilié ;
Ä Les enfants bénéficieront désormais de la rente jusqu’à l’âge de 26 ans (au lieu de
21 ans) en cas de décès ou d’invalidité ;
Ä Nombre de rachats illimité et possible même au-delà de 50 ans ;
Ä Possibilité d’opter pour une pension non réversible.
 Quel est le traitement prévu par la CNRA pour les avances sur
contrat qui sont en cours de remboursement et pour les avances
futures ?
Les droits ne seront pas impactés et le remboursement de l’avance sur contrat en
cours se fera selon les conditions en vigueur.
Qu’en est-il de la fiscalité appliquée à RECORE sous sa nouvelle
version ?
RECORE est un produit d’épargne retraite complémentaire régi par les dispositions
légales du Code Général des Impôts en vigueur, notamment au moment du bénéfice de la
prestation : Rente, Capital, Rachat, Avance sur contrat …etc.

Quant aux demandes d’avance sur contrat à venir, elles continueront d’être régies
par les mêmes modalités d’octroi.
Pour les affiliés ayant liquidé un capital, est-ce qu’ils peuvent
s’affilier à nouveau ?
Chaque affilié doit prendre connaissance des dispositions légales prévues par le Code
Général des Impôts. La CNRA ne peut en aucun moment être tenue responsable quant
aux obligations légales et fiscales appliquées dans le cadre du contrat RECORE.

Oui, ils peuvent s’affilier à tout moment à titre individuel ou à travers leurs employeurs
avant l’âge limite de 75 ans (si l’employeur autorise la réaffiliation après liquidation).

Dans le cas où on aura opté pour la liquidation des droits,

est-ce que le montant sera imposable ?

L’imposition du montant de la prestation se fera dans le respect des dispositions du Code

Général des Impôts.

En optant pour la liquidation du capital souscrit, qu’en est-il de

la contribution patronale ?

La réponse à cette question relève de la compétence de votre employeur, tenant

compte des Conditions Générales et Particulières de la convention liant votre
organisme à la CNRA.

22 NOTICE D’INFORMATION
Canaux distants à votre disposition
SITES WEB & APPLICATIONS MOBILES

www.cnra.ma

NOTRE APPLICATION
SMART CNRA est téléchargeable sur :

CENTRE D’APPELS RECORE

0537 26 72 73 • 080 100 00 17

Accueil physique
RABAT JERADA
• Rabat : Business Center, Avenue Annakhil, Hay Riad.
CASABLANCA
• Casablanca : 74, Angle Avenue Stendhal
et Rue Montaigne, Val Fleury, 20390.
• Laâyoune : Avenue Moulay Abdellah,
LAAYOUNE
Immeuble Moulay Hamdi Oueld Errachid.
• Jerada : Espace CDG Prévoyance (CNRA/RCAR)
Société Charbonnage du Maroc, Avenue Hassan II,
Quartier Ibn Rouchd.

24 NOTICE D’INFORMATION