Bienvenue à l’Université

UNIVERSITE
Conseil BRETAGNE SUD
d’Administration du
Bretagne Sud
Guide accueil 2015 - 2016
3 Juillet 2023
1 - Informations générales

2
1.1. Point d’information générale
2 - Procès-verbal du Conseil
d’Administration

4
2.1. Procès-verbal de la séance du
conseil d’administration du 23 mai
2023
Nom du document 6
3 – Politique d’établissement

7
3.1. Avis sur la désignation de
Monsieur David MENIER en qualité
de Directeur du Service Formation
Professionnelle et Alternance et
extension du domaine de
compétences du Vice-président en
charge de la formation
professionnelle et de
l'entrepreneuriat étudiant
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3.2. Politique en matière de
valorisation : projet de création d’une
filiale au sein de la SATT Ouest
Valorisation
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3.2. Présentation du rapport moral et
financier de l’Alliance universitaire de
Bretagne
L'Ecole Nationale d'Ingénieurs de Brest (ENIB), l'Université de Bretagne Occidentale (UBO) et
l’Université Bretagne Sud (UBS) ont signé en juillet 2019 une convention de coordination
territoriale appelée « Alliance Universitaire de Bretagne ».

L’objet du regroupement est de faciliter et structurer les échanges entre les membres de
l’AUB, partager leurs principales orientations et faire converger les enjeux institutionnels,
notamment :
1. Construire une politique commune de recherche et innovation
2. Développer une économie de la connaissance par la formation tout au long de la vie
3. Élaborer un projet d’amélioration de la qualité de vie étudiante et de promotion
sociale sur le territoire
4. Mettre en commun et renforcer la complémentarité des stratégies internationales
de ses membres

Cet espace de dialogue et de concertation privilégié a permis d’initier des projets d’intérêt
commun et d’esquisser des grands projets fédérateurs faisant signature à l’échelle du site.
Le Directoire de l’AUB souhaite rendre compte de la gestion de l’Alliance sur l’année
2022.
 Politique commune de recherche et innovation
L’AUB a mis en place un club de culture scientifique dans le cadre de l’appels à projet
SAPS CSTI et obtenu un financement de 70 000€ par l'ANR afin de soutenir les actions
de médiation scientifique au sein de ses établissements membres.
L’AUB a organisé le forum La Fabrique des recherches en décembre 2022 à Brest avec
plusieurs acteurs régionaux afin de dynamiser le lien « science avec et pour la société »
(SAPS)
L’AUB a lancé en 2022 l’Initiative Recherche Interdisciplinaire afin de soutenir des
thématiques scientifiques émergentes.
Cinq projets sur la cybersécurité et la sureté alimentaire ont été retenus auxquels
participent quatre laboratoires (Labsticc, LUBEM, IRDL, LBCM) et ont obtenu le
financement de deux allocations doctorales sur 3 ans et quatre contrats post-doctorats
ainsi que des moyens de fonctionnement.
L’AUB a mis en place à l’automne 2022 un Comité d'éthique sur les recherches non
interventionnelles (CERNI) afin d’apporter un avis préalable aux équipes menant des
recherches concernant la personne humaine.
Le comité s’assure que les projets de recherche répondent aux principes éthiques
recommandés par les établissements, et est composé d’experts dont les compétences
sont complémentaires.
Nom du document 21
En 2022, 13 dossiers ont été soumis au CERNI.
 Formation tout au long de la vie
Les établissements veulent coordonner leur offre de formation initiale et continue
dans le cadre de l’AUB et ont prolongé en 2022 les trois master co-accrédités.

L’AUB a financé le montage d’une Chaire UNESCO en Réalité virtuelle et Augmentée

pour la conservation et/ou valorisation du patrimoine et de l’activité humaine associée
(procédures industrielles, activités agricoles, élevage…) portée par l’ENIB.
L’AUB a accompagné la mise en place d’une communauté d’ingénierie pédagogique au
sein de ses établissements membres afin d’échanger sur des thématiques d’intérêt,
mutualiser les besoins en compétences et d'accroître l'expertise pédagogique.
Une journée de la pédagogie réunissant l'ENIB, l'ESIAB et l'ENSIBS a été organisée en
mai 2022 ainsi qu’un séminaire en décembre 2022 réunissant près de 25 participants
issus de l’ensemble des composantes des établissements.

Dans le cadre de la démarche INP portée par l’ENIB et les écoles internes (ESIAB et
ENSIBS), deux postes de chargé de mission ont été financés afin d’inscrire les "Enjeux
socio-écologiques" dans les cursus et renforcer le "lien formation-recherche en
ingénierie".
Ce projet a vocation à fédérer les écoles et renforcer leurs coopérations dans différents
domaines comme le recrutement post bac et post bac+2, le rayonnement international,
le développement de cursus conjoints et enseignements partagés. 22
Nom du document
 Amélioration de la qualité de vie étudiante
L’AUB a animé tout au long de l’année 2022 les États généraux de la
vie étudiante dans le but de réaliser un diagnostic partagé sur le
territoire 29-56 et poser les bases d’un Schéma d’amélioration de la
Vie Etudiante.
Plus de 3 800 étudiants ont répondu aux enquêtes et plusieurs
dizaines d’élus et représentants d’associations ont participé aux
ateliers organisés sur les 7 sites.
L’AUB a soutenu en 2022 la création du centre d’entrainement
national universitaire en voile habitable et foils (CENUV) et accordé
aux établissements un financement de 95 000€ pour l’acquisition de
l’équipement (voilier J80 et wind/wing foils).
Plusieurs actions ont été lancées notamment sur le plan sportif
(conférences et entraînements technique-tactique-physique et mental).

Complémentarité des stratégies internationales

Depuis 2021, l’AUB assure la gestion d’un guichet unique 29-56 pour la campagne
« colloques internationaux » de la Région Bretagne et de Brest Métropole.
Chaque année, les établissements se regroupent sous un stand commun
Nom du document 23
AUB lors du
salon EAIE (European Association for International Education).
 Rapport financier AUB
2022 Demande Consommation Taux
budgétaire réelle d'engagement Consommation budgétaire 2022
5 431,31 €
UBS 264 413,19 € 264 785,48 € 100% +1%
MS 136 056,00 € 136 055,52 € 100%
+47% 84 785,48 € 420 000,00 €
FCT 128 357,67 € 128 730 € 100%
UBO 582 175,91 € 425 431,31 € 73% 180 000,00 €
MS 103 000,00 € 115 000,00 € 112% UBS UBO
FCT 479 175,91 € 310 431 € 65%
Total 846 589,10 € 690 216,79 € 82% Recettes dépassement dotation annuelle

Répartition par thèmes

Etablissement porteur de projet
Frais généraux €69 290,84 €169 293
203 528
Recherche & innovation 52 285 € €111 424 € 79 600 €
151 231 115 000
FTLV 129 480 € 66 765 € € €

Qualité de vie… €147 525 UBS UBO ENIB

MS FCT
Stratégies… €10 920,00 Ingénieur Pédagogique ; Chargée de mission entrepreneuriat "Pépite" ; Chargé de mission
"lien formation-recherche en ingénierie" ; Chargé de mission "enjeux socio-écologique et ingénierie" ;
Chargée de mission « Chaire Unesco AUB humanités numériques » ; DG AUB

Nom du document 24
Nom du document 25
4 – Finances

26
4.1. Budget rectificatif n°1 2023
Budget rectificatif n°1/ 2023

Économie générale

L’objet de ce budget rectificatif n°1 est :

 d’intégrer les reports liés aux opérations pluriannuelles

 d’opérer les ajustements de crédits nécessaires (ajustement crédits de SCSP,
ajustements autres crédits dont crédits sur ressources propres)
 de mettre à disposition des crédits dédiés à de nouveaux projets spécifiques
 de renforcer la politique d’investissement de l’établissement sur des projets
mobiliers et immobiliers ainsi que des projets numériques.

• Sur la forme:

 Le périmètre de la note est le budget de l’Établissement c’est-à-dire la

consolidation de deux budgets : le budget principal dit « UBS » et le budget de
la « Fondation »
 Les budgets rectificatifs sont votés selon les mêmes modalités que le budget
initial : l’organe délibérant vote des autorisations budgétaires et / ou des prévisions
d’exécution et non pas l’écart entre le précédent budget et le budget rectifié.

28
Budget rectificatif n°1/ 2023
• Sur le fond:
Ce budget rectificatif intègre les principaux mouvements de crédits
suivants :
 L’intégration des reports des tranches annuelles non exécutées des
programmes pluriannuels des exercices antérieurs,

 L’ajustement des ouvertures de crédits au regard de la notification

ministérielle de mars 2023

 L’ajustement des ouvertures/fermetures de crédits liés à l’actualisation

des recettes propres de l’établissement

 L’ajustement des ouvertures de crédits du CPER Recherche

 L’ouverture de crédits correspondants au démarrage de projets

particuliers dont deux programmes fléchés (BUT GACO, projet
CyberSkill4all et projet TRANGA)

 L’ouverture de crédits pour des opérations d’investissement mobilières

et immobilières spécifiques et des projets du schéma directeur
numérique
29
Budget rectificatif n°1/ 2023
Vision synthétique du budget rectificatif :

Sur le périmètre Établissement (UBS+Fondation):

• En GBCP (vision de la trésorerie), le solde budgétaire est déficitaire

de -5 464 673 €.

solde budgétaire UBS déficit : - 5 375 479 €

solde Fondation déficit : - 89 194 €

Le BR 1 augmente le déficit du solde budgétaire de 1 156 478 € par rapport

au BI :
solde budgétaire déficitaire lié aux reports : - 283 780 €
solde budgétaire déficitaire lié aux ajustements de crédits (en
recettes et en dépenses) : - 872 699 €

Pour autant, le niveau de la trésorerie permet de supporter ce déficit constaté

à ce moment de l’exercice.

30
Budget rectificatif n°1/ 2023
Vision synthétique du budget rectificatif :

Sur le périmètre Établissement (UBS+Fondation):

• En droits constatés (rattachement des produits et des charges à

l’exercice), on prévoit un résultat déficitaire sur l’exercice ramené à - 759
645 €, contre un déficit d’1 060 087 € au budget initial .

Dont UBS : déficit prévisionnel de - 786 111 €

Dont Fondation : excédent prévisionnel de + 26 466 € (non impacté par
ce BR)

31
Choix de présentation en C.A
Documents pour vote:

Le commentaire portera sur:

• Tableau emplois
• Tableau autorisations budgétaires (GBCP)
• Situation patrimoniale (tableau compte de résultat - tableau de
financement) « Situation en « droits constatés »

Pour information:

• Présentation du niveau prévisionnel au 31/12/2023

 Fonds de roulement
 Besoin en fonds de roulement
 Trésorerie

32
Tableau des emplois

Tableau des emplois après BR

Le plafond d’emploi fixé par l’Etat est rehaussé de 12 ETPT afin d'accompagner
le développement de l’établissement (courrier DGESIP du 07 avril 2023). Ce
dernier est fixé à 843 ETPT.

Le plafond global des emplois est augmenté de 19 ETPT par rapport au tableau
des emplois présenté au budget initial. Cette augmentation concerne
uniquement le plafond 2 (+ 6.75 EEC non permanent et + 12.25 BIATSS non
permanent).

Cette hausse du nombre d'Etpt s'explique d'une part par des recrutements non
prévus au BI opérés sur de nouvelles ressources propres (Cyberskill, Tranga ...)
et d'autre part par la re prévision de consommation des Etpt effectuée à partir
de la réalisation du 1er quadrimestre 2023.

33
Tableau des autorisations budgétaires ( version GBCP ).
Établissement principal « UBS »: Le présent budget rectificatif enregistre les
opérations suivantes :

34
Tableau des autorisations budgétaires ( version GBCP ).
Opérations constitutives du budget rectificatif : Etablissement principal « UBS »

-En recettes encaissables : + 3 452 130 €

• Présentation des reports des tranches annuelles non exécutées des programmes
pluriannuels des exercices antérieurs : + 2 452 109 €. Ces reports concernent les
subventions avec conditions, les allocations de recherche doctorales, les contrats de
collaboration, les contrats CIFRE.

 Réajustement de la subvention pour charge de service public à partir de la notification de

mars 2023 : + 231 243 € (repyramidage ITRF, nouveaux contrats doctoraux,
revalorisation des contrats doctoraux, réforme des services de santé étudiant,
exonération DI, aides étudiants en situation de handicap)

• Réajustement de la prévision de recette sur contrat Recherche : + 550 000 €

• Réajustement de la recette liée à l’alternance et à la formation professionnelle : + 228

000 €

• Budgétisation de deux nouveaux programmes ANR fléchés (Cyberskill4all et TRANGA) :

+ 111 230 €

• Ajustement divers : - 120 452 € 35

Tableau des autorisations budgétaires ( version GBCP ).
Opérations constitutives du budget rectificatif : Etablissement principal « UBS »

-En autorisation d’engagement (AE): + 3 608 490 €

• Sur l’enveloppe Masse salariale: + 629 949 €

• Dont Report: + 501 150 €

• Dont hors reports : + 128 799 €.

 Sur l’enveloppe Fonctionnement : + 1 749 263 €

• Dont Report: + 751 014 €

• Dont hors reports : + 998 249 €

Ces nouveaux crédits hors reports concernent :

 Diverses opérations techniques (réajustement des réservoirs, transferts de masse) :
+ 665 370 €
 Recettes d’alternance et de formation professionnelle : + 122 531 €
 Projets numériques liés au schéma directeur numérique : + 71 000 €
 3 projets spécifiques (Programme TRANGA, Projet Cyberskill4all, ouverture du BUT
GACO) : + 68 930 €
 Reprogrammation de projets CPER : + 27 000 €
 SCSP : + 34 663 €
 Prolongement projet PLAsTRACK laboratoire LGO : + 8 755 €
36
Tableau des autorisations budgétaires ( version GBCP ).
Opérations constitutives du budget rectificatif : Établissement principal « UBS »

-En autorisation d’engagement (AE): + 3 608 490 €

 Sur l’enveloppe Investissement : + 1 229 278 €

 Dont Report: + 748 607 €

 Dont hors reports : + 480 671 €

Ces ouvertures de crédits concernent :

 Opérations mobilières et immobilières pilotées par la DAICD (rénovation toitures

des 2 IUT, mobilier BUT GACO, plan de résilience, remplacement groupe froid…) :
+ 800 000 €
 Reprogrammation de projets CPER : - 778 000 €
 Diverses opérations techniques (réajustement du réservoir, transferts de masse) :
+ 220 000 €
 Projets numériques liés au schéma directeur numérique : + 190 000 €
 2 projets spécifiques (Projet Cyberskill4all, ouverture du BUT GACO) : + 28 440 €
 Prolongement projet PLAsTRACK laboratoire LGO : + 20 231 €

37
Tableau des autorisations budgétaires ( version GBCP ).
Opérations constitutives du budget rectificatif : Établissement principal « UBS »

-En dépenses décaissables (CP) : + 4 580 656 €

• Sur l’enveloppe Masse salariale: + 629 949 €

• Dont Report: + 501 150 €
• Dont hors reports :+ 128 799 €
•
• Sur l’enveloppe Fonctionnement: + 2 016 176 €
• Dont Report: : + 1 017 927 €
• Dont hors reports : + 998 249 €
•

• Sur l’enveloppe Investissement : + 1 934 531 €

• Dont Report: + 1 188 860 €
• Dont hors reports : + 745 671 €

38
Tableau des autorisations budgétaires ( version GBCP ).
Opérations constitutives du budget rectificatif

Fondation

Le BR n’impacte la fondation que sur le report négatif de crédit du programme

HIT pour un montant marginal de -19 453 € ce qui conduit à solde budgétaire
déficitaire de - 27 952 €.

39
Compte de résultat prévisionnel/ tableau de
financement
C’est la présentation du budget dite « en droits constatés » qui permet de déterminer les
notions de résultat, de capacité d’autofinancement et de variation du fonds de roulement.

Sur le périmètre global « Établissement », le résultat prévisionnel est un déficit

ramené à 759 645 €, contre un déficit d’1 060 087 € au budget initial

Dont UBS : déficit prévisionnel de - 786 111 €

Dont Fondation : excédent prévisionnel de + 26 466 € (non impacté par ce BR)

Les principaux éléments qui expliquent la réduction de 300 442 € de ce déficit sont les
suivants :

 Intégration des reports qui génèrent un résultat positif de + 217 166 €

 Recettes constatées en fonctionnement mais ouvertes en investissement d’où résultat
positif de + 203 000 € (réservoirs 200 000 €, projets Cyberskill4all 3 000 €)
 Transfert de masse du fonctionnement vers l’investissement : + 20 000 €
 Non ouvertures de recettes d’alternance : + 13 896 €
 Projet SDN DSI – 65 306 €
 Ouverture BUT GACO – 79 560 €
 Projet PLAsTRACK – 8 754 €

Nom du document 40
Compte de résultat prévisionnel/ tableau de
financement

 Capacité d’autofinancement. La CAF de l’Établissement est de 1 773 302 €.

Elle couvre de l’ordre de 28 % les investissements non subventionnés ( 6,4
M €).

• Variation du fonds de roulement de l’Établissement : prélèvement sur fond de

roulement de 4 599 943 €

Nom du document 41
 Tableau de synthèse budgétaire et comptable
En synthèse : (en €)

 Sur le niveau du fonds de roulement :

Le niveau prévisionnel du fonds de roulement se situe à 9 737 088 millions et correspond à 35.6
jours de fonctionnement au-delà des 30 jours préconisés.
 Sur la trésorerie :
La vision de la trésorerie est au cœur du dispositif de la réforme GBCP. La trésorerie de
l’établissement se situe à 8 253 513 euros. Le nombre de jours prévisionnel s’établit à 30 jours,
comme préconisé.

42
 Vote du budget modifié 2021(BI +BR)
« Établissement » (UBS+Fondation) *
Le conseil d’administration vote les autorisations budgétaires suivantes:
• 1 071 ETPT dont 827 ETPT sous plafond État et 244 ETPT hors plafond)
• 108 231 980 € d’autorisations d’engagement dont
80 596 411 € Personnel
17 446 379 € Fonctionnement et Intervention
10 189 190 € Investissement
• 107 695 946 € de crédits de paiement dont
80 596 411 € Personnel
17 173 093 € Fonctionnement et Intervention
9 926 442 € Investissement
• 102 231 273 € de recettes
• - 5 464 673 € de solde budgétaire
Le conseil d’administration vote les prévisions comptables suivantes :
• - 5 934 598 de variation de trésorerie
dont – 5 845 404 € pour l’UBS et – 89 194 € pour la Fondation
• - 759 645 € de résultat patrimonial
dont – 786 111 € pour l’UBS et + 26 466 € pour la Fondation
• 1 773 302 € de capacité d’autofinancement
dont 1 728 544 € pour l’UBS et 44 758 € pour la Fondation
• - 4 599 943 € de variation de fonds de roulement
dont – 4 580 701 € pour l’UBS et – 19 242 € pour la Fondation
*Cf. modèle de délibération réglementaire issu de laNom
circulaire
du document
GBCP
43
2017
Nom du document 44
4.2. Débat d’orientation budgétaire
2024
Bienvenue à l’Université
Débat d’Orientation Budgétaire
UNIVERSITE BRETAGNE
Bretagne Sud SUD
Guide accueil 2015 - 2016
2024
 Introduction
Débat d’Orientation Budgétaire (DOB) qui vise à partager avec les conseillers les éléments de
contexte et les projets politiques qui vont structurer la construction du budget de l’Université
Bretagne Sud pour l’année 2024

Cette construction qui repose sur une volonté politique générale : le développement maitrisé

Cela passe la recherche permanente d’équilibre … :

 Équilibre financier : la construction budgétaire 2024 s’inscrit dans la trajectoire

financière passée, intègre des enjeux de court terme et doit être pensée dans une
logique pluriannuelle pour garder la maîtrise de notre développement
 Équilibre au regard de notre potentiel RH : la gestion de « pénurie » (sous-dotation
structurelle de la SCSP) nous oblige à penser le développement avec une attention forte
sur le potentiel RH mobilisé; nous oblige également à innover, à repenser l’existant, à
penser compétences et logique de financement

… dans un contexte de risque et d’incertitude

 Inflation forte : notamment sur les fluides

 Une volonté de l’état de maîtriser l’évolution des dépenses publiques : non
financement, a priori, des mesures salariales annoncées par le Ministère sur 2023 (900
k€ serait à la charge de l’UBS); SCSP de fonctionnement hors masse salariale pourrait
baisser de l’ordre de 5% sur l’exercice 2024; un dialogue de performance qui pourrait ne
pas correspondre aux attentes …
 Une difficulté de recrutement qui pèse sur les collectifs 47
 Les principaux éléments du débat :

 Les projets qui font sens pour notre communauté, qui s’inscrivent dans le cadre du
nouveau contrat pluriannuel (2022-2027).

 La nécessité de moyens sont non seulement financiers mais aussi et surtout liés à notre
potentiel en ressources humaines pour porter ce projet

La complexité de la construction budgétaire partagée lors de la Commission des Finances du

22 mai 2023

48
1. Orientations Politiques

49
Contexte et orientations stratégiques

Contrat pluriannuel 2022-2027

Revendiquer un positionnement stratégique différenciant, celui d’une Université "Nouvelle
Génération”.

3 principaux enjeux :
- Former les étudiantes et les étudiants aux métiers d’aujourd’hui et de demain ; qu’ils
deviennent des citoyens investis et vigilants face aux enjeux qui seront les leurs.
- Soutenir et amplifier la recherche qui viendra irriguer l’innovation sur le territoire.
- Engager l’Université dans une nouvelle étape de son développement pour répondre aux
défis sociétaux que sont l’urgence climatique, la durabilité, la santé, la révolution
technologique et numérique.

Défendre le modèle d’une université inclusive où chaque étudiant, chaque personnel, est
intégré et trouve un environnement favorable pour exprimer et faire grandir ses
compétences, ses connaissances, ses habilités et pour développer ses relations sociales.

Nom du document 50
Contexte et orientations stratégiques

Contrat pluriannuel 2022-2027

Les axes stratégiques

Axe 1 : Saisir les opportunités stratégiques de l’Alliance Universitaire de Bretagne

Axe 2 : Développer, par la recherche et l’innovation, la surface de contact entre l’UBS et les
acteurs socio-économiques

Axe 3 : Construire un réseau national et européen d’universités tournées vers l’innovation et

le développement territorial

Axe 4 : Soutenir et accompagner les composantes et les enseignants dans leurs initiatives et
innovations en formation

Axe 5 : Défendre le modèle d’une université inclusive, attentive aux grandes transitions qui
s’imposent à nos sociétés

Axe 6 : Gouvernance et pilotage : adopter une démarche d’amélioration continue et asseoir

un modèle économique pérenne

Nom du document 51
2. La trajectoire budgétaire

52
 Constat budgétaire à la lecture du dernier compte financier 2022

En première lecture :
Une situation financière saine qui permet à l’Université Bretagne Sud de tenir sa
trajectoire financière :
- un résultat de 2,3 millions d’euros,
- un fonds de roulement qui s’établit à 60 jours de fonctionnement,
- une trésorerie qui s’établit à 59 jours de fonctionnement,
- une capacité d’autofinancement de 4,5 millions d’euros.

En deuxième lecture :
Des fragilités d’ores et déjà identifiées les années précédentes qui restent
prégnantes :
- sous-dotation critique de l’établissement au niveau de la subvention de la charge de
service public (SCSP),
- niveau de poste sur support « état » (P1) insuffisant pour atteindre un taux
d’encadrement par étudiant satisfaisant, et qui pèse sur la dynamique recherche
- part de l’augmentation de la masse salariale « état » (celle liée au GVT) financée par les
ressources l’établissement.
Des enjeux forts :
- le financement de la part de la masse salariale « non financée », tant du côté des
titulaires que des contractuels
- La nécessaire maîtrise des dépenses de fonctionnement
53
 Projection budgétaire 2023

 Des annonces gouvernementales de revalorisation salariale qui modifieraient la projection

budgétaire 2023. Les impacts :
- la hausse du point d’indice à hauteur de 1,5% au 1er juillet 2023 ( -475 k€)
- l’augmentation de la prime pouvoir d’achat (- 405 k€).
- Au budget initial, le résultat de fonctionnement était évalué à – 1086 k€. La prévision
budgétaire 2023 renverrait un déficit de - 362 k€.

 Des indicateurs financiers qui seraient affectés.

 Une capacité à absorber ce choc qui repose néanmoins sur le niveau correct du
fonds de roulement.
 Pour rappel, le fonds de roulement du compte financier 2022 évalué à 14 000 k€
(soit 58 jours de fonctionnement).
 Le budget rectificatif 1 présenté au conseil d’administration qui affiche un fonds de
roulement qui se situe à 9700 k€ et correspond à 35,6 jours de fonctionnement au-
delà des 30 jours préconisés.
 Une trésorerie de l’établissement se situe à 8250 k€ avec un nombre de jours
prévisionnels qui s’établit à 30 jours comme préconisé
 Perspectives pour la construction budgétaire 2024

Si on exclut les phénomènes conjoncturels successifs, la construction budgétaire demeure un

exercice compliqué et le sera encore pour l’exercice 2024 en raison de la structure des
dépenses et recettes de l’établissement

La subvention pour charges de service public hors programmes fléchés ne donne pas de
véritable marge de manœuvre et le GVT se tuile inexorablement d’année en année pour un
montant de l’ordre de 500 000€. A noter que la charge de masse salariale prévisionnelle pour
2024 est en cours de chiffrage.

Le « central » est structurellement déficitaire, notamment en raison de la prise en charge du

coût des amortissements de l’ensemble de l’établissement (2,2 M€), alors même que les
composantes et le secteur recherche enregistrent des résultats excédentaires

On constate un ralentissement de l’augmentation des ressources propres sur l’exercice 2022

(+41 % en 2021, +6 % en 2022) alors même que le développement de ces ressources est
indispensable à la recherche de l’équilibre budgétaire.

Le travail de recherche de nouvelles recettes notamment via la renégociation des contrats et

des conventions avec les tiers dans le domaine de la formation et de la recherche est à
poursuivre.
3. Orientations budgétaires

56
Notre capacité à développer un projet ambitieux pour l’établissement passe à la fois par
notre capacité à tenir notre trajectoire financière mais aussi par notre capacité à le porter
en termes de moyens RH et de compétences.

Une construction du budget 2024 va supposer qui va supposer d’appréhender les risques
financiers mais également d’agir de façon à réduire ces tensions au niveau des ressources
humaines et de continuer à bénéficier des compétences clés.

Des conventions d’objectifs et de moyens avec les composantes permettent de

contextualiser ces enjeux dans une perspective pluriannuelle

Préciser les modèles économiques en formation et recherche pour :

• maitriser la soutenabilité de nos activités
• accompagner nos projets de développement
• assurer une meilleure visibilité et transparence budgétaire
• améliorer l'usage et la répartition de nos moyens
• faire progresser nos capacités de pilotage

Examen des principales sections et principaux chapitres du budget pour cerner les moyens
d’action

57
 Au niveau des recettes
La nécessité d’un accompagnement « soclé » de notre trajectoire financière

Pour les projets de développement, il va s’agir de s’assurer de l’accompagnement financier de

l’État et/ou de notre capacité à redéployer les ressources et/ou de la possibilité de générer des
ressources propres

En 2023 et 2024, les projets de développement dans le domaine de la formation qui vont
impacter le budget sont nombreux :
- L’ouverture de la formation Gestion Administrative et Commerciale des
Organisations à l’IUT de Lorient & Pontivy en septembre 2023 avec un accompagnement de 4 k€
par l’État en année pleine la première année (56 places).
- La création de la filière STAPS sur le site de Lorient à la rentrée 2024 avec un modèle
économique en cours de négociation avec le Ministère.
- La demande d’intégration de l’UBS au réseau IAE France qui conduirait en septembre
2024 à la création de l’IAE Bretagne Sud et de la Faculté de Droit et de Sciences Politiques.
- L’Ouverture de la 3ème année de BUT à l’IUT de Vannes et à l’IUT de Lorient & Pontivy

Certaines de ces ouvertures ou créations bénéficient de moyens existants (bascule de Licence

Professionnelle en BUT 3), de ressources propres liées à l’alternance (ENSIBS), de moyens fléchés
(GACO et STAPS)

Des moyens devront être abondés dans le cadre du COMP établi avec le Ministère et par un
soutien de l’État au projet de création ex-nihilo (STAPS). Les projets de développement doivent
aussi se penser par le déploiement des ressources. Les composantes doivent à ce titre porter une
attention particulière aux formations à très faibles effectifs, notamment au niveau
58 Master
 Au niveau des recettes

 20% des recettes dépendent de notre action :

 poursuivre la dynamique de développement de l’alternance dans les champs de la formation où
cela fait sens. Pour cela, la stratégie de ressources humaines doit être affinée selon le modèle de
développement adopté par la composante
 diversifier les sources de financement : l’intensité du développement qui va dépendre, en
partie, des résultats de la 3ème vague d’Excellences .
 adopter une conception intégrée des instruments de financement
 Formation d’une équipe ressources pour accompagner les acteurs au montage des projets à
envisager

 Un partenariat renforcé avec les collectivités autour de projets structurants pour le

territoire. Des liens précieux pour l’équilibre budgétaire,

 Exiger une juste valorisation des activités menées par l’Université Bretagne Sud : pour
les partenariats engagés dans le cadre de la formation, pour la valorisation du patrimoine,
pour le suivi et l’optimisation des recettes de la recherche. Pour mener à bien ces
démarches, nous pouvons désormais collectivement nous appuyer sur un service de
contrôle de gestion dédié à l’optimisation des recettes.

59
 Au niveau des dépenses
Au cœur de la construction budgétaire, se posent les questions de l’opportunité de la
dépense et de son mode de financement.
Des dépenses en termes de masse salariale doivent être appréciées au regard du projet porté
par l’établissement, par les composantes, les laboratoires et les services. Dans le contexte
actuel, elles apparaissent prioritaires.
En masse salariale
 la dépense principale, qui est aussi comme la plus rigide
 Appréhender la stratégie de ressources humaines selon une nouvelle approche : la
nécessité de mettre en œuvre une véritable GPEC, intégrer la logique pluriannuelle
(COM composantes)
 Notre intention sur la campagne d ‘emploi 2024
- Si le besoin est à la fois critique et pérenne et suppose un « financement état »,
envisager exceptionnellement la création d’emploi (réduite au regard de notre MS)
- réduire au maximum le gel des postes vacants dès lors qu’un véritable projet de
formation et de recherche est présenté conjointement par les composantes et les
laboratoires.
 Permettre le recrutement sur Ressources Propres mais en s’assurant de la pérennité du
modèle économique, notamment lorsqu’il y a un passage en CDI.

60
 En dépense de fonctionnement
 Adoption d’une démarche volontariste d’évolution rigoureuse de ces dépenses
 Réduction de la Subvention pour Charge de Service Public de fonctionnement (hors
masse salariale) de l’ordre de 5% sur l’exercice 2024.
 Inflation qui va peser sur cette section du budget en 2024
 la question de l’opportunité de la dépense de fonctionnement se pose :
- Selon le contexte, la nature du besoin, la dépense peut parfois être réduite sans
dégradation du service offert (responsabilité individuelle et collective)
- Une maîtrise des dépenses de fonctionnement également en lien avec nos objectifs
en matière de développement durable
 Les marges de manœuvre en termes de masse salariale seront d’autant plus fortes que
l’évolution des dépenses de fonctionnement est maîtrisée

En dépense d’investissement
 Politique d’investissement ambitieuse sur les derniers exercices
 Nous continuerons à porter une attention particulière aux projets d’investissement, si
essentiels pour notre dynamique future, en respectant un niveau de fonds de roulement
soutenable à moyen terme

61
4.3. Admissions en non-valeur
4.4. Principe de participation
financière de l'UBS au dispositif
d'expérimentation bretonne en
rénovation immobilière
5 – Ressources Humaines

70
5.1. Régime indemnitaire tenant
compte des fonctions, des sujétions,
de l’expertise et de l’engagement
professionnel (RIFSEEP)
Revalorisation de l’IFSE -
Convergence nationale
Nom du document 72
Nom du document 73
Nom du document 74
Nom du document 75
Nom du document 76
5.2. Fonctions pouvant ouvrir droit à
la Nouvelle Bonification Indiciaire
(NBI) au titre de l’année universitaire
2023-2024
Nom du document 78
Nom du document 79
Nom du document 80
5.3. Information sur l’actualisation
des lignes directrices de gestion «
Promotion, valorisation des parcours
professionnels » de l’UBS
Nom du document 82
Nom du document 83
5.4. Mise en paiement des primes au
brevet pour lesquelles la prescription
quadriennale s’applique
Nom du document 85
Nom du document 86
Nom du document 87
Nom du document 88
Nom du document 89
6 – Formation

90
6.1. Bilan des crédits de la
Contribution de Vie Étudiante et de
Campus (CVEC) pour l'année 2022
Bienvenue à l’Université
BILAN DES ACTIONS
UNIVERSITE BRETAGNE SUD
Bretagne Sud
CVEC 2022
Guide accueil 2015 - 2016

CFVU - 15 juin 2023

CA – 3 juillet 2023
 Budget consolidé 2022
versement CVEC juillet 2022 473 570,35 €
TOTAL CVEC 2022 473 570,35 €

crédits ouverts en 2022 394 800,00 €

crédits au réservoir 78 770,35 €
TOTAL 473 570,35 €

Reprogrammation crédits CVEC 2021 sur 2022

(installation culturelle et sportive) 345 350,04 €
TOTAL 818 920,39 €

CVEC 2022 93
Bilan des actions CVEC UBS 2022

CVEC 2022 94
 FSDIE
41 subventions associations étudiantes
28 subventions de fonctionnement
13 subventions sur projet
Montant total : 31 425,46 €

Quelques exemples de projets :

Concours éloquence - Beaux-Parleurs : 2 500€

Epicerie solidaire - Skoazellan : 4 000€

Participation à la coupe de France de robotique - BDE ENSIBS : 1 200€

CVEC 2022 95
 Budget participatif CVEC UBS 2022
Montant total : 13 398,32€

Exemple de projets :
Projet chaussures de sport : 30 060€
dont :
• CVEC : 10 060€
• Co-financement CROUS : 10 000€
• UBS-DVEC : 10 000€

Animation « mois de la CVEC » : 2 300€

CVEC 2022 96
 FSDIE

Fonctionnement
3 320,48€
Formation aux associations
1 453,17€

Matériel associatif
2 932,54€

Welcome Deiz
12 104,56€
Journée d’accueil des étudiant.e.s sur Lorient et Vannes

CVEC 2022 97
 Accès au sport

Activités d’ouverture sport Compétition sportive Infrastructures sportives

universitaire universitaires
19 590,37€
30 activités/ 53 créneaux sur 5 000,00€ 25 000€
Vannes proposés en AO et
60 activités / 83 créneaux en Équipement pour les équipes Report de 182 658,66 € sur
formation personnelle 2023
23 activités / 35 créneaux sur
Lorient proposés en AO et 20
activités / 39 créneaux en
formation personnelle
Yoga, musculation, voile…

CVEC 2022 98
 Médecine Préventive / Santé et Prévention

Actions de Médecine Service Social

prévention Préventive Étudiant

Addictions Consultations Rendez-vous

Réduction des médico- avec les
risques festifs psychologiques assistantes du
service social
Vie sexuelle et étudiant
affective

Actions de prévention part fléchée et part à répartir : 146 961,63€

Logiciel santé : 3394,16€

Aide sociale : 10 000€

12 aides ponctuelles attribuées en commission / 10 bénéficiaires
26 aides d’urgence ponctuelles / 19 bénéficiaires
CVEC 2022 99
 Accès à la Culture

Ateliers de Sorties Activités

pratique culturelles culturelles
culturelle et
artistique
574,06 € 1427,80 €
27 629,28 €
Fournitures pour
Photo, gravure, ateliers
radio, Croisière sur la
audiovisuel, rade, sortie Golfe
théâtre, street- du Morbihan
art, musique,
chant chorale
CVEC 2020 100
 SUIVI PLURIANNUEL CVEC

INSTALLATION CULTURELLE ET SPORTIVE

Dépenses
RESSOURCES (consommation
des AE)
2019/2020/2021/2022 2021/2022
Fonds déjà constatés pour l'opération depuis
2019 dans le plan de financement des
installations culturelles et sportives Origine des crédits et observations
960 642,85 € sur CVEC année 2019/2020/2021/2022
2022-Total
960 642,85 € 279 140,18 €
ressources

En complément d’information :

Montant total prévisionnel de l'opération 2 400 000,00 €

Montant total prévisionnel CVEC de l'opération 1 200 000,00 €

Montant total au plan de financement ICS arrêté au 31.12.2022 960 642,85 €

Montant CVEC consommé 2021-2022 279 140,18 €

Montant CVEC prévisionnel ouvert au budget initial 2023 626 184,00 €

Montant CVEC prévisionnel 2024-2025 294 675,82 €

CVEC 2022 101

6.2. Agréments des associations
étudiantes pour l'année universitaire
2022-2023
 Agréments des associations étudiantes pour l’année
universitaire 2022-2023

•Une demande d’agrément doit être effectuée par toute association

souhaitant obtenir la reconnaissance de l'Université Bretagne Sud et
prétendre à une subvention de l'établissement. L’agrément est valable pour
l’année universitaire en cours. Cet agrément permet de reconnaître
l’engagement et les actions menées par l’association étudiante, à condition
qu’elle respecte la charte des associations adoptée par le Conseil
d’Administration du 21 juin 2013.
Commission Vie Etudiante du 11 mai 2023 :
N° Demande
Association Objet(s) de l'association Avis
agrément d'agrément
Lorient
Cette association a pour objet : le partage
désintéressé des connaissances autour des
sciences du numérique et de la sécurité
informatique.
L'association a mené par exemple les actions
suivantes :
- L'animation d'ateliers d'initiation dans les
The Hithch
locaux dits HackLab à l'IUT de Vannes
Hacker's
- L'organisation de conférences Favorable à
10-2023 Guide To Renouvellement
hebdomadaires ouvertes au public l’unanimité
The Galaxy
- L'organisation d'une journée annuelle
(HACK2G2)
(HitchHack) avec des conférences destinées
au grand public
- La tenue de stands de sensibilisation lors de
manifestations
Elle envisage également toute autre action de
partage de connaissance qui rentrerait dans
ses capacités.
6.3. Tarifs des prestations des
services de l'UBS pour l'année
universitaire 2023-2024
 Tarifs des prestations des services de l’UBS pour l’année
universitaire 2023-2024

Les services de l’Université Bretagne Sud souhaitent mettre à jour les tarifs
présentés dans le document en annexe en fonction des différentes
prestations. Certains tarifs sont en lien avec les différentes conventions en
cours avec les partenaires de l’établissement. Ils concernent les services
suivants : Direction des Affaires Immobilières et des Campus Durables,
Service Culture et Vie des Campus, Scolarité, Service Universitaire de
Médecine Préventive et Promotion de la Santé, Service Universitaire des
Activités Physiques et Sportives et Service Formation Professionnelle et
Alternance.
 Tarifs des prestations des services de l’UBS pour l’année
universitaire 2023-2024

Informations sur les tarifs proposés pour les activités physiques et sportives
2023-2024 :
Dans le cadre de la formation non qualifiante en activités physiques et
sportives, l'UBS prend à sa charge 89% du coût pour les étudiants UBS (tarif
de 25€), de 87% à 78% pour les personnels UBS (tarif de 30€ à 50€) et 78%
pour les extérieurs (tarif de 50€).
La contribution UBS de la formation non qualifiante est ainsi estimée à plus de
430K€ par an pour ces publics.

Une réflexion sur une éventuelle hausse des tarifs pour 2024-25 est en cours.

Informations sur les tarifs proposés à l’UTL-PL :

Les tarifs relatifs à la convention avec l’UTL-PL sont en cours de négociation
et feront l’objet d’un bordereau spécifique présenté à la CFVU de septembre.
 Tarifs des prestations des services de l’UBS pour l’année
universitaire 2023-2024

•Modifications proposées sur les tarifs des prestations des services de l’UBS
2023-2024 :
•Les modifications proposées sont les suivantes :
•Remplacement de l’acronyme DSPLM par DAICD : Direction des Affaires
Immobilières et des Campus Durables suite au changement de nom du
service ;

•Mise à jour de l’indice pivot pour les personnels de l’établissement dans le

cadre de l’accès aux activités physiques et sportives proposées par le
SUAPS sur la base de la circulaire du 18 juillet 2022 relative aux prestations
interministérielles d’action sociale à réglementation commune.
6.4. Règlement intérieur des
bibliothèques universitaires du
Service Commun de Documentation
(SCD) à compter de l’année
universitaire 2023-2024
A quoi sert le règlement intérieur des BU ? *

• Le règlement intérieur des bibliothèques universitaires de l’UBS (RI) a

pour objet de codifier les rapports entre la bibliothèque et ses
usagers.

• Il énumère les droits et les devoirs de l’usager ainsi que les usages
autorisés de l’établissement en posant les limites.

• Les personnels du SCD s’y réfèrent en cas de litige avec les usagers,
il est souhaitable d’y mentionner et d’y préciser l’importance du
respect d’autrui, des espaces et du respect des collections

• Nul n’étant censé ignorer la loi, chaque usager a la possibilité de

consulter le RI dans les espaces et sur les pages Internet des BU.

* Dernière révision validée en CA 2019 => MAJ CA 3 juillet 2023

113
Pourquoi réviser le règlement intérieur des BU ?
• Avril 2023 : découverte d’une vidéo politique à caractère polémique
tournée par des étudiants UBS politisés dans le cadre d’une campagne
électorale interne.

• Tournages réalisés sans autorisation dans les salles de travail en groupe

de la BU de Lorient, l’usage de ces salles a donc fait l’objet d’un rappel à
l’ordre dans ce présent règlement intérieur :

• L’article 17 - SALLES DE TRAVAIL EN GROUPE :

=> « Le SCD met à disposition des étudiants UBS, dans chaque BU, des
salles de travail en groupe pour leurs travaux universitaires collaboratifs.
(Voir Annexe 2) »

•L’article 22 (nouveau) – AUTORISATION DE TOURNAGE :

=> « Les locaux universitaires sont affectés à l’exécution du service public de
l’enseignement supérieur et de la recherche. À titre exceptionnel, ils peuvent
accueillir des tournages. Ces tournages se font toutefois exclusivement sur
autorisation du Cabinet de la présidence de l’université. De manière plus
générale, le respect de la règlementation en vigueur et le respect du droit à
l'image s'appliquent. » 114

•
Précision sur les services rendus usagers et les
horaires

• Article 3- PRET / COMMUNICATION,

les services documentaires ne sont pas actifs durant les horaires étendus
du fait de l’absence de titulaires. En effet, le service public pendant ces
créneaux de soirée ou du samedi est assuré par des moniteurs
accompagnés d’un personnel de sécurité.

• Article 4- INSCRIPTION,
certains services nécessitent une inscription à la BU préalable : emprunt de
documents, prêt entre bibliothèques, réservation des salles de travail en
groupe et fréquentation des BU en horaires étendus.

• Article 6- HORAIRES D’OUVERTURE,

les 3 types d’horaires sont décrits et regroupés sous un même article.
– Horaires normaux
– Horaires aménagés
– Horaires étendus

115
6.5. Revalorisation des conditions
tarifaires des conventions
particulières de partenariat entre le
groupement d’intérêt public Campus
ESPRIT Industries et l’UBS (IUT
Vannes et Lorient-Pontivy) pour la
période 2023-2024 à 2027-2028
 Révision des conventions particulières concernant les diplômes entrant
dans le cadre du partenariat entre le Campus Esprit (GIP CEI) et l'UBS
pour la période 2023-24 à 2027-2028
L'université Bretagne Sud (UBS) et le GIP E.S.P.R.I.T. Industries (GIP E.S.P.R.I.T.)
ont établi un partenariat de coopération académique dans le cadre de la mise en
place d'actions de formations délocalisées sur le CFA du GIP de Redon ou
d'actions de valorisation scientifique du campus. La convention cadre de ce
partenariat a été votée le 4/07/ 2022par le Conseil d’administration de l’UBS pour
la période 2022-23 à 2027-28. Chacune des actions fait l’objet d’une convention
d’application particulière entre le GIP et l’UBS : ces conventions avaient été
signées pour la seule année universitaire 2023/24.
2 diplômes sont concernés :
• Licence professionnelle mention E-Commerce et Marketing Numérique,
parcours e-commerce et distribution) - IUT de Vannes.
• Licence professionnelle mention Maîtrise de l’Énergie, Électricité et
Développement Durable (LP ME2D2), parcours Écotechnologies et
Maintenance et parcours Écotechnologies et agroéquipements – IUT Lorient.
118
 Révision des conventions particulières concernant les diplômes entrant
dans le cadre du partenariat entre le Campus Esprit (GIP CEI) et l'UBS
pour la période 2023-24 à 2027-2028

Les conventions particulières ont été révisées pour chacune des mentions de
diplômes (notamment les aspects financiers) et sont présentées en annexes 1
et 2. Elles sont conclues pour la totalité de la durée de l’accréditation (2023-24
à 2027-28).

119
6.6. Renouvellement des
accréditations à délivrer le titre
d’ingénieur diplômé de l’ENSIBS
pour la période 2024-2025 à 2025-
2026
122
123
ENSIBS : Renouvellement des accréditations à délivrer le titre
d’ingénieur diplômé de l’École nationale supérieure de Bretagne-Sud,
spécialité Mécatronique– Formation initiale sous statut d’apprenti- ;
spécialité Informatique et cybersécurité – Formation initiale sous
statut d’apprenti- ; spécialité Génie civil -– Formation initiale sous
statut d’apprenti ; Formation continue pour la période 2024-2025 à
2025-26
Cf diaporama joint

124
7 – Recherche

126
7.1. Financement du « Reste à charge
» pour les post-doctorants du
programme COFUND « BIENVENUE »
qui seront accueillis à l’UBS
24/09./2020
24/09./2020
7.2. Dotation de démarrage fléchée
aux MCF nouvellement recrutés à
l'UBS
24/09./2020
8 – Questions diverses

132