RAPPORT ERRD 2020

EHPAD UNIQUE
 RESULTAT GLOBAL

SECTION FONCTIONNEMENT
Sections Réalisé 2018 Réalisé 2019 BP 2020 Réalisé 2020
Dépenses 7 686 596,36 € 7 673 286,46 € 8 436 854,99 € 7 639 653,51 €

Recettes 7 845 600,32 € 7 470 082,66 € 832 850,51 € 7 922 691,73 €

RESULTAT EXERCICE 159 003,96 € -203 203,80 € 283 038,22 €

Déficits antérieurs cumulés -1 216 417,65 € -1 523 903,41 € -1 260 617,49 €

Résultat incorporé -2 905,89 € -176 228,29 € -323 179,84 €

Résultat à affecter à l'EPRD 2021 -275 463,81 € -271 694,70 € -40 141,62 €

SECTION INVESTISSEMENT
Sections Réalisé 2018 BP 2019 Réalisé 2019 BP 2020 Réalisé 2020
Dépenses 225 056,59 € 910 704,33 € 194 775,22 € 695 053,82 € 154 504,80 €

Recettes 74 798,83 € 832 850,51 € 91 517,86 € 695 053,82 € 62 519,54 €

Résultat de l'exercice 2020 -150 257,76 € -103 257,36 € -91 985,26 €

Report 840 228,67 € 689 970,91 € 586 713,55 €

Résultat à affecter à l'EPRD 2021 689 970,91 € 586 713,55 € 494 728,29 €
 ANALYSE DES RESULTATS 2020

FONCTIONNEMENT INVESTISSEMENT

DEFICIT EXCEDENT

Résultat exercice 283 038,22 € Résultat exercice - 91 985,20 €

Résultat à incorporer - 323 179,84 € Résultat à incorporer 586 713,55 €
RESULTAT A AFFECTER - 40 141,62€ RESULTAT A AFFECTER 494 728,29 €
 EVOLUTION DES RESULTATS DE FONCTIONNEMENT

Sections Réalisé 2018 Réalisé 2019 Réalisé 2020

Dépenses 7 686 596,36 € 7 673 286,46 € 7 639 653,51 €

Recettes 7 845 600,32 € 7 470 082,66 € 7 922 691,73 €

RESULTAT EXERCICE 159 003,96 € -203 203,80 € 283 038,22 €

 DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

Groupe Réalisé 2018 Réalisé 2019 BP 2020 Réalisé 2020 % Exécution

1 1 429 186,24 € 1 444 657,11 € 1 580 668,00 € 1 299 551,67 € 82,22%

2 5 059 230,95 € 5 141 396,01 € 5 526 370,00 € 5 526 186,69 € 100,00%

3 1 198 179,17 € 1 087 233,34 € 881 894,00 € 813 915,15 € 92,29%

Résultats N-1
447 922,99 €
TOTAL 7 686 596,36 € 7 673 286,46 € 8 436 854,99 € 7 639 653,51 € 90,55%
 Groupe Réalisé 2018 Réalisé 2019 Réalisé 2020
1 1 429 186,24 € 1 444 657,11 € 1 299 551,67 €

2 5 059 230,95 € 5 141 396,01 € 5 526 186,69 €

3 1 198 179,17 € 1 087 233,34 € 813 915,15 €

Résultats N-1

TOTAL 7 686 596,36 € 7 673 286,46 € 7 639 653,51 €

Analyse des variations :

• On notera une baisse considérable des dépenses sur ce

chapitre du fait d’une part à un ajustement au plus juste des
rattachements de 2020 et d’autre part moins de paiement
pour des factures antérieures à l’année 2020
Groupe 1 • - 53,00 % pour l’eau
• - 5,00 % pour l’alimentation
• + 106,00 % fournitures médicales
• - 22,00 % prestations à caractères médicales

• Hausse de la masse salariale du au fait des mouvements de

Groupe 2 personnel, ainsi qu’à la prime Covid versée en juin et la
prime grand âge versée en décembre

• La baisse s’explique par le fait que nous ne payons plus de

redevance pour l’EHPAD la Filandiére à la ville
Groupe 3 • - 11,00 % sur les assurances
• - 23,00 % sur les prestations de services grâce à une
renégociation des contrats
Ventilation en ternaire

SECTION D'EXPLOITATION
REALISE RESULTATS DE
SECTIONS TARIFAIRES DEPENSES RECETTES L'EXERCICE
HEBERGEMENT 4 026 683,52 € 3 418 767,35 € -607 916,17 €
DEPENDANCE 1 351 778,07 € 1 087 806,79 € -263 971,28 €
SOINS 2 261 191,92 € 3 416 117,59 € 1 154 925,67 €
TOTAL EXPLOITATION 7 639 653,51 € 7 922 691,73 € 283 038,22 €
RESULTAT A INCORPORER 0,00 € 0,00 € -323 179,84 €
RESULTAT A AFFECTER 7 639 653,51 € 7 922 691,73 € -40 141,62 €
 ZOOM SUR LA MASSE SALARIALE

Groupe Réalisé 2018 Réalisé 2019 Réalisé 2020

2 5 059 230,95 € 5 141 396,01 € 5 526 186,69 €
Effectif
EHPAD AZEMIA
2018 2019 2020
POSTE ETP POSTE ETP POSTE ETP
Secteur Administratif 3.50 3.50 3.50 3.50 3,6 3,6
Secteur Social 9 9 9 9 9 9
Secteur Médico-Social 26 25.50 26 26 24,8 24,4
Secteur Technique 15 14.65 15 15 17 16,85
Secteur Animation 2 2 2 2 2 1
TOTAL 55.50 54.65 55.50 56.50 56,4 54,85

Mouvement de personnel :

 Réajustement du positionnement du personnel

 Au 1er février mutation en interne d’une auxiliaire de soins
 Au 1er avril arrivé d’une auxiliaire de soins
 Au 1er juin arrivé de deux auxiliaires de soins
 Le 16 juillet démission d’un adjoint technique
 Au 1er septembre arrivé d’un adjoint technique
 Au 1er septembre départ en retrait d’un adjoint technique
 Au 1er septembre mise en disponibilité d’une infirmière
 Au 1er octobre nomination stagiaire d’un agent social
 Au 1er novembre arrivé d’un agent social
Effectif
EHPAD FILANDIERE
2018 2019 2020
POSTE ETP POSTE ETP POSTE ETP
Secteur Administratif 2.50 2.50 2.50 2.50 1,4 2,4
Secteur Social 26 25.60 26 26 23 23
Secteur Médico-Social 14 14 14 14 17 17
Secteur Technique 13 12.50 13 13 10 10
Secteur Animation 2 2 2 2 2 2
TOTAL 57.50 56.60 57.50 57.50 53,4 54,4

Mouvement de personnel :
 Réajustement du positionnement du personnel
 Au 1er avril nomination stagiaire d’une auxiliaire de soins
 Au 1er avril mutation interne d’un adjoint administratif
 Au 14 avril arrivé d’une auxiliaire de soins
 Au 15 avril démission d’une auxiliaire de soins
 Au 30 avril départ à la retraite d’un adjoint technique
 Au 1er juin nomination stagiaire au 1er juin d’un agent social
 Au 16 juillet intégration directe d’une auxiliaire de soins
 Au 31 août départ à la retraite d’un adjoint technique
 Au 31 août fin contrat d’un agent social
 Au 1er septembre arrivé d’un agent sociale et d’une auxiliaire de
soins
Effectif

ACCUEIL DE JOUR

2018 2019 2020

POSTE ETP POSTE ETP POSTE ETP
Secteur Social 2 1.20 2 2 2 1,2
Secteur Médico-Social 3 3 3 3 3,2 3,2
TOTAL 5 4.20 5 5 5,2 4,4

Mouvement de personnel :

 Réajustement positionnement personnel

 Le 10 août décès d’un agent social
• 1 Agent « La compréhension des fonctions cognitives » : 2 jours

• 2 Agents « AFGSU niveau 2 recyclage » : 1 journée

• 2 Agents « AFGSU niveau 2 » : 3 jours

• 1 Agent « Prévention et secours civiques niveau 1 » : 1 journée organisé par la Croix Rouge
• 3 Agents « Alimentation et personnes âgées» : 3 jours

• 1 Agent « Créer et conduire un atelier de danse assise » : 1 journée

• 1 Agent « Toucher massage et toucher rationnel en EHPAD» : 2 jours

• 2 Agents « Intimité et sexualité chez les personnes âgées » : 2 jours

• 1 Agent « Accompagnement VAE – diplôme aide soignante » : 11 mois

PREPARATIONS
CONCOURS

• 1 Agent « Méthode de l’entretien avec le jury animateur » : 1 journée

• 1 Agent « Préparation examen agent social » : 6 jours
• 2 Agents « Méthodologie de l’épreuve de questions à réponses courte » : 2 jours

• 1 Agent « Examen professionnel d’adjoint technique de 2ème classe » : 1 journée

RENCONTRES ET ECHANGES

• 2 Agents « 12ème colloque national : les politiques vieillesses » : 1 journée

• 1 Agent « Web conférence les nouvelles modalités d’organisation des formations

ACTIVITE DU SERVICE

PROJETS

Financé par l’ARS :

 Théâtre : inter-établissements « La Providence » et « les EHPAD du CCAS »
 Bucco-dentaire : inter-établissements « La Harpe » et « les EHPAD du CCAS »
 Zoothérapie
Financé par la CFPPA :
 Clown : 2 séances par mois/par EHPAD

 Janvier : galettes des rois et vœux du Maire

 Août : début des travaux pour la réfection des murs et sols des salles de bains sur la Filandiére, 15 sont
concernées
 Septembre : sortie en forêt pour les résidents des deux EHPAD
Indicateurs
Indicateurs
 RECETTES DE FONCTIONNEMENT

Groupes Réalisé 2018 Réalisé 2019 BP 2020 Réalisé 2020 % Exécution

1 7 262 262,15 € 6 870 818,66 € 7 385 093,11 € 7 277 180,83 € 98,54%

2 553 703,76 € 570 979,81 € 881 524,80 € 635 379,02 € 72,08%

3 29 634,41 € 28 284,19 € 8 000,00 € 10 131,88 € 126,65%

Résultat N-1

TOTAL 7 845 600,32 € 7 470 082,66 € 8 274 617,91 € 7 922 691,73 € 95,75%

Groupes :
1. Produits de la tarification
2. Autres produits relatifs à l’exploitation
3. Produits financiers et exceptionnels
 Groupes Réalisé 2018 Réalisé 2019 Réalisé 2020
1 7 262 262,15 € 6 870 818,66 € 7 277 180,83 €

2 553 703,76 € 570 979,81 € 635 379,02 €

3 29 634,41 € 28 284,19 € 10 131,88 €

Résultat N-1

TOTAL 7 845 600,32 € 7 470 082,66 € 7 922 691,73 €

Analyses des variations
• Au vu de la crise sanitaire, l’ARS nous a octroyé des
dotations supplémentaires
• 212 785,00 € compensation des pertes de recettes et
prime Grand Age
Groupe 1 • 232 250,00 € prime Covid
• 138 592,00 € compensation des surcoûts
• 6 581,00 € financement forfaitaire masques
• 24 301,00 € qualité de vie au travail

• Remboursements des indemnités journalières

Groupe 2 • Subvention du CCAS des déficits lissés 2015-2016-2017
et 2018, ainsi que pour la prime Covid et Grand Age

• Régularisation rattachement et don

• Reprise de provisions pour renouvellement des
Groupe 3 immobilisations sur 20 ans suite à une délibération prise
en 2010.
 EVOLUTION DES RESULTATS D’INVESTISSEMENT

Sections Réalisé 2018 Réalisé 2019 Réalisé 2020

Dépenses 225 056,59 € 194 775,22 € 154 504,80 €

Recettes 74 798,83 € 91 517,86 € 62 519,54 €

RESULTAT EXERCICE -150 257,76 € -103 257,36 € -91 985,26 €

 DEPENSES D’INVESTISSEMENT

Chapitres Réalisé 2018 Réalisé 2019 BP 2020 Réalisé 2020 % Exécution

14 - Provisions réglementées 0,00 € - €

16 - Emprunts et dettes assimilées 91 383,17 € 66 038,55 € 63 561,18 € 60 937,82 € 95,87%

20 - Immobilisations incoroporelles 7 248,00 € - € 0,00 € 0,00 € 0,00%

21 - Immobilisations corporelles 126 425,42 € 128 736,67 € 631 492,64 € 93 566,98 € 14,82%

Résultat N-1

TOTAL 225 056,59 € 194 775,22 € 695 053,82 € 154 504,80 € 22,23%
 Chapittres Réalisé 2018 Réalisé 2019 Réalisé 2020
14 - Provisions réglementées 0,00 € - €

16 - Emprunts et dettes assimilées 91 383,17 € 66 038,55 € 60 937,82 €

20 - Immobilisations incoroporelles 7 248,00 € - € 0,00 €

21 - Immobilisations corporelles 126 425,42 € 128 736,67 € 93 566,98 €

Résultat N-1

TOTAL 225 056,59 € 194 775,22 € 154 504,80 €

Analyse des variations

16 – Emprunts et dettes • Cautions d’entrées

assimilés

20 – Immobilisations • Aucun achat

incorporelles

• Travaux salle de bains Filandiére

• Matériels de cuisine
21 – Immobilisations • Linge de lit
corporelles • Rideaux
• Remplacement stores
Ventilation en ternaire

SECTION D'INVESTISSEMENT
REALISE RESULTATS DE
SECTIONS TARIFAIRES DEPENSES RECETTES L'EXERCICE
HEBERGEMENT 116 469,58 € 62 074,87 € -54 394,71 €
DEPENDANCE 0,00 € 0,00 € 0,00 €
SOINS 38 035,22 € 444,67 € -37 590,55 €
TOTAL INVESTISSEMENT 154 504,80 € 62 519,54 € -91 985,26 €
REPORT 0,00 € 586 713,55 € 586 713,55 €
RESULTAT A AFFECTER 154 504,80 € 649 233,09 € 494 728,29 €
 RECETTES D’INVESTISSEMENT

Chapitres Réalisé 2018 Réalisé 2019 BP 2020 Réalisé 2020 % Exécution

10 - Apports, dotations , réserves 0,00 € 21 841,00 € 28 340,27 € 21 118,00 € 74,52%

13 - Subventions d'investissement 1 991,00 € - €

16 - Emprunts et dettes assimilées 72 807,83 € 69 676,86 € 80 000,00 € 41 401,54 € 51,75%

28 - Autres immobilisations corporelles 0,00 € - €

Résultat N-1 586 713,55 €

TOTAL 74 798,83 € 91 517,86 € 695 053,82 € 62 519,54 € 8,99%

 Chapitres Réalisé 2018 Réalisé 2019 Réalisé 2020
10 - Apports, dotations , réserves 0,00 € 21 841,00 € 21 118,00 €

13 - Subventions d'investissement 1 991,00 € - €

16 - Emprunts et dettes assimilées 72 807,83 € 69 676,86 € 41 401,54 €

28 - Autres immobilisations corporelles 0,00 € - €

Résultat N-1

TOTAL 74 798,83 € 91 517,86 € 62 519,54 €

 Analyse des variations

10 – Apports, dotations, • FCTVA biens achetés en 2019

réserves

16 – Emprunts et dettes • Encaissement des cautions versées par les résidents

assimilées

28 – Autres
• Aucune dotations aux amortissement du fait du passage en
immobilisations EPRD.
corporelles