Bilan 2020 2021

TOTAL GENERAL ACTIF 29,679,561 42,271,949

TOTAL ACTIF NON COURANT 1,769,196 1,548,047.00
Ecart d'acquisition-goodwill positif ou négatif
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles 1,769,196 1,548,047
IMPOT DIFFERE -
Immobilisations financières -
TOTAL ACTIF COURANT 27,910,365 40,723,902.00
Stocks et encours 10,802,620 11,365,214
Clients 5,246,351 6,740,939
Autres débiteurs 291,892 326,842
Impôts et assimilés 18,941
Autres créances et emplois assimilés
Placements et autres actifs financiers courants
Trésorerie 11,550,561 22,290,907

- 0 -

TCR
 2022 2020

47,837,271 TOTAL GENERAL PASSIFS 29,679,561

1,326,897.00 TOTAL CAPITAUX PROPRES 9,642,437
Capital émis 5,100,000
Primes et réserves - Réserves consolidées (1)
1,326,897 Ecart de réévaluation
Résultat net - Résultat net part du groupe (1) 4,542,437
Autres capitaux propores - Report à nouveau -
46,510,374.00 TOTAL PASSIFS NON-COURANTS 785,000
11,474,165 Emprunts et dettes financières 785,000
8,286,070 Autres dettes non courantes
33,815 Provisions et produits constatés d'avance
35,624 TOTAL PASSIFS COURANTS: 19,252,124
Fournisseurs et comptes rattachés 14,927,180
Impôts 3,817,252
26,680,700 Autres dettes 507,692
Trésorerie passif -

- 0

ANALYSE ANALYSE
DE LA PERFORMANCE DE LA STRUCTURE
 2021 2022

42,271,949 47,837,271
11,879,795 9,521,830
5,053,491 3,455,326

6,826,304 6,066,504

543,600 397,000
543,600 397,000

29,848,554 37,918,441
24,947,405 31,835,710
4,320,270 5,838,418
178,334 244,313
402,545
 Tableau des Comptes
de Resultats
LIBELLEE 2020
Ventes et produits annexes 72,337,560
Variation stocks produits finis et en cours
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
I-PRODUCTION DE L'EXERCICE 72,337,560
Achats consommés 60,739,652
Services extérieurs et autres consommations 844,691
II-CONSOMMATION DE L'EXERCICE 61,584,343
III-VALEUR AJOUTEE D'EXPLOITATION 10,753,217
Charges de personnel 3,108,803
Impôts, taxes et versements assimilés 744,626
IV-EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION 6,899,788
Autres produits opérationnels 867,233
Autres charges opérationnelles 483,367
Dotations aux amortissements, provisions et pertes de valeurs 221,150
Reprise sur pertes de valeur et provisions -
V- RESULTAT OPERATIONNEL 7,062,504
Produits financiers
Charges financières -
VI-RESULTAT ORDINAIRE AVANT IMPOTS 7,062,504
Impôts exigibles sur résultats ordinaires 2,520,067
VII-RESULTAT NET DES ACTIVITES ORDINAIRES 4,542,437
Eléments extraordinaires (produits & charges) -
VIII-RESULTAT NET DE L'EXERCICE 4,542,437

TOTAL DES PRODUITS 73,204,793

TOTAL DES CHARGES 67,795,123

ANALYSE
BILAN DE LA PERFORMANCE
omptes
ats
2021 2022 Tendances
88,474,640 94,974,130

88,474,640 94,974,130
71,504,419 79,344,679
1,045,580.00 851,487.00
72,549,999 80,196,166
15,924,641 14,777,964
3,563,804 4,021,756
922,429 980,721
11,438,408 9,775,487
317,935 32,359
785,565 402,447
221,150 221,150

10,749,628 9,184,249
-
18,981.00
10,730,647 9,184,249
3,904,343 3,117,745
6,826,304 6,066,504

6,826,304 6,066,504

88,792,575 95,006,489
81,648,336 88,907,626

ANALYSE ANALYSE
E LA PERFORMANCE DE LA STRUCTURE
 Ratios de Structure Financière

BILAN TCR ANALYSE

DE LA PERFORMANCE

2019 2020

EQUILIBRE FINANCIER
Fond de Roulement 8,658,241 10,875,348
Besoins en Fond de Roulement - 2,892,320 - 11,013,014
Trésorerie nette 11,550,561 21,888,362

STRUCTURE FINANCIERE
Solvabilité 1228% 2185%
Indépendance Financière 32% 28%
Permanance des ressources de financement 35% 29%

LIQUIDITE
Liquidité Générale 143% 135%
Liquidité Réduite 87% 97%
Liquidité Immediéate 60% 75%
inancière EQUILIBRE FINANCIER
-18,088,767 2021
8,591,933

-11,013,014 2020
10,875,348
11,550,561
-2,892,320 2019
8,658,241

2021
Indépendance Financière Perma
Solvabilité
8,591,933 100%
32%
- 18,088,767 28%
50% 20% 35%
26,680,700 50%

2185% 2398%
1228%
2398%
20%
21% Liquidité Générale Liq
Liquidité Reduite

122% 143% 87% 97% 92%

135% 122%
92% 60%
70% 100% 75%
IER
100% 50% 75% 25%
26,680,700
100% 50% 75% 25%
8,591,933 100% 50% 75% 25%
21,888,362
TN BFR
10,875,348
FR
11,550,561

8,658,241

Permanance Ressources Fi-

nancières

35% 50%
29% 21%

Liquidité Immédiate

75%
60% 70%
25%
 BILAN TCR ANALYSE
DE LA PERFORMANCE

Ratios de Performance

2019 2020 2021

AGREGATS DE GESTION 100% 100% 100%

Valeur Ajoutée 10,753,217 15,924,641 14,777,964
Taux d'integration 14.9% 18.0% 15.6%
EBITDA (EBE) 6,899,788 11,438,408 9,775,487
Pourcentage 9.5% 12.9% 10.3%
Resultat net 4,542,437 6,826,304 6,066,504
Rentabilité (ROS° 6.3% 7.7% 6.4%

ROTATION DES ACTIF CIRCULANT

Rotation des stocks 65 57
Délais de Paiement Fournisseurs Jrs 74 105 121
Délais de Recouvrement Clients Jrs 22 23 26

BILAN TCR
ANALYSE
DE LA STRUCTURE
 2019 2020 2021

SEUIL DE RENTABILITE Ratios de rentabilité

Charges Fixes 6,210,780 9,098,337 8,711,460 ROE
charges Variables 60,739,652 71,504,419 79,344,679 ROA
CA réalisé 72,337,560 88,474,640 94,974,130 CAF
CA Seuil de Rentabilité 38,737,388.75 47,434,390.55 52,936,173.80
position 187% 187% 179%
16% 19% 16%
Levier Opèrationnel
Δ Chiffre d'affaires 22% 7%
Δ EBITDA 66% -15%
Levier Opèrationnel 2.95 -1.98
 2020 2021 2022

atios de rentabilité
47% 57% 64%
257% 441% 457%
4,763,587 7,047,454 6,287,654
 TEMPLATE AUTOMATIS
DES RATIO

BILAN

ANALYSE
DE LA STRUCTURE
E AUTOMATISE DE CALCUL
DES RATIOS

TCR

ANALYSE
DE LA
PERFORMANCE