Requête SQL

2015
Charges d'exploitation (compte 6) 1,413,376.91
Produits (compte 701) 1,824,184.24
taux de charge d'exploitation 77.48%
mode opératoire
 MAGASIN

Compte 60 à 63 Compte 70
1,413,376.91 € 1,824,184.24 €
Taux de charge d'exploitation 77.48%

CA 1,824,184.24 €

Chiffres d'affaires prévisionnels du magasin d'exposition sur les dix années et charges d'exploitation et amo

Années 2016-2017

CA prévisionnels (*6%N) (*2%N+1-N+9) estimation 109,451.05 €

Charges d'exploitation 84,802.61 €
Amortissement de la construction 5,540.00 €
Amortissement des aménagements 1,520.00 €
Total amortissement 7,060.00 €

CA

2016-2017
Chiffres d'affaires HT 109,451.05 €
Charges d'exploitation décaissés - 84,802.61 €
Dotations aux amortissements - 7,060.00 €
Resultats avant impots = 17,588.44 €
Impôt (25%) - 4,397.11 €
Résultat d'exploitation net = 13,191.33 €
Dotations aux amortissements + 7,060.00 €
capacité d'autofinancement (CAF) d'exploitation = 20,251.33 €

2016-2017
CA Prévisionnel 10j BFR 3,040.31 €
Variation du BFR 3,040.31 €

FLUX NETS DE TRESORERIE

Debut 2016-2017
Encaissements
Capacité d'autofinancement 0.00 €
 Valeur résiduelle 0.00 €
Récupération du BFR 0.00 €
Total encaissements 0.00 €
Décaissements

Investissement 126,000.00 €

Augmentation du BFR 3,040.31 €

Total décaissements 129,040.31 €
Flux nets de trésorerie -129,040.31 €
FNT actualisé 6% -129,040.31 €

Valeur Actuelle Nette (Van) 31,081.73 € Projet rentable

Taux interne de rentabilité (tir) 10.68% Projet acceptable car tir supérieur au taux d'actualisation
taux de profitabilité 1.24 Projet acceptable car taux de profitabilité supérieur à 1
Délai d récupération du capital investi (DRC7ans 8mois 22 jours Délai de récupération du cout de l'investissement faible donc pro

DRCI

1 -109,992.64 €
2 -91,695.18 €
3 -74,117.82 €
4 -57,231.72 €
5 -41,009.21 €
6 -25,423.75 €
7 -10,449.90 €
8 3,936.75 € 8.72
9 17,759.61 € 21.6
10 30.12
 compte rendu suite à la réunion
MAGASIN

Total Construction HT ( 2 Devis 110,800.00 € Amortissement sur 20 an 5,540.00 €

Total Agencement HT (Devis) 15,200.00 € Amortissement sur 10 an 1,520.00 €
Total Investissement 126,000.00 €

n sur les dix années et charges d'exploitation et amortissements

2017-2018 2018-2019 2019-2020 2020-2021 2021-2022

111,640.08 € 113,872.88 € 116,150.33 € 118,473.34 € 120,842.81 €

86,498.67 € 88,228.64 € 89,993.21 € 91,793.08 € 93,628.94 €
5,540.00 € 5,540.00 € 5,540.00 € 5,540.00 € 5,540.00 €
1,520.00 € 1,520.00 € 1,520.00 € 1,520.00 € 1,520.00 €
7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 €

CAF

2017-2018 2018-2019 2019-2020 2020-2021 2021-2022

111,640.08 € 113,872.88 € 116,150.33 € 118,473.34 € 120,842.81 €
86,498.67 € 88,228.64 € 89,993.21 € 91,793.08 € 93,628.94 €
7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 €
18,081.41 € 18,584.24 € 19,097.12 € 19,620.26 € 20,153.87 €
4,520.35 € 4,646.06 € 4,774.28 € 4,905.07 € 5,038.47 €
13,561.06 € 13,938.18 € 14,322.84 € 14,715.20 € 15,115.40 €
7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 €
20,621.06 € 20,998.18 € 21,382.84 € 21,775.20 € 22,175.40 €

Variation du BFR

2017-2018 2018-2019 2019-2020 2020-2021 2021-2022

3,101.11 € 3,163.14 € 3,226.40 € 3,290.93 € 3,356.74 €
60.81 € 62.02 € 63.26 € 64.53 € 65.82 €

BFR fin de période 5 ans 316.44 €

Fin 2016-2017 2017-2018 2018-2019 2019-2020 2020-2021

20,251.33 € 20,621.06 € 20,998.18 € 21,382.84 € 21,775.20 €

 20,251.33 € 20,621.06 € 20,998.18 € 21,382.84 € 21,775.20 €

60.81 € 62.02 € 63.26 € 64.53 € 65.82 €

60.81 € 62.02 € 63.26 € 64.53 € 65.82 €
20,190.52 € 20,559.03 € 20,934.91 € 21,318.31 € 21,709.38 €
19,047.66 € 18,297.47 € 17,577.36 € 16,886.10 € 16,222.51 €

t acceptable car tir supérieur au taux d'actualisation

t acceptable car taux de profitabilité supérieur à 1
de récupération du cout de l'investissement faible donc projet peu risqué

Donc 8 mois
Donc environ 22jours
mpte rendu suite à la réunion

2022-2023 2023-2024 2024-2025 2025-2026

123,259.66 € 125,724.86 € 128,239.35 € 130,804.14 €

95,501.52 € 97,411.55 € 99,359.78 € 101,346.97 €
5,540.00 € 5,540.00 € 5,540.00 € 5,540.00 €
1,520.00 € 1,520.00 € 1,520.00 € 1,520.00 €
7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 €

2022-2023 2023-2024 2024-2025 2025-2026

123,259.66 € 125,724.86 € 128,239.35 € 130,804.14 €
95,501.52 € 97,411.55 € 99,359.78 € 101,346.97 €
7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 €
20,698.15 € 21,253.31 € 21,819.58 € 22,397.17 €
5,174.54 € 5,313.33 € 5,454.89 € 5,599.29 €
15,523.61 € 15,939.98 € 16,364.68 € 16,797.88 €
7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 € 7,060.00 €
22,583.61 € 22,999.98 € 23,424.68 € 23,857.88 € 220,070.15 €

2022-2023 2023-2024 2024-2025 2025-2026

3,423.88 € 3,492.36 € 3,562.20 € 3,633.45 €
67.13 € 68.48 € 69.85 € 71.24 €

2021-2022 2022-2023 2023-2024 2024-2025 2025-2026

22,175.40 € 22,583.61 € 22,999.98 € 23,424.68 € 23,857.88 €

 0.00 €
0.00 €
22,175.40 € 22,583.61 € 22,999.98 € 23,424.68 € 23,857.88 €

67.13 € 68.48 € 69.85 € 71.24 €

67.13 € 68.48 € 69.85 € 71.24 €
22,108.27 € 22,515.13 € 22,930.14 € 23,353.44 € 23,857.88 €
15,585.46 € 14,973.85 € 14,386.65 € 13,822.86 € 13,322.11 € 31,081.73 €
 SAV

Amortissement Renault (Devis)

Amenagement 1500
Amortissement linéaire 3,200.00 €
Valeur d'acquisition 24000
Durée d'usage 5 ans
Date d'acquisition 10/1/2016
Taux linéaire 0.2
Valeur résiduelle 8000
Annuités Amortissement 0
Base amortissage 16000

Chiffres d'affaires prévisionnels du magasin d'exposition sur les dix années et charges

Charges d'exploitation décaissés Années 2016-2017

Frais d'immatriculation 280

Petit outillage 1,500
Renouvellement petit outillage 0
Carburant 1,000
Entretien du véhicule
Charges d'exploitation diverses 600
Salaire du technicien 22,950.00
Charges patronales 9,639.00
Total 35,969.00

Chiffres d'affaires HT (énoncé)

Charges d'exploitation décaissés -
Dotations aux amortissements -
Resultats avant impots =
 Impôt (25%) -
Résultat d'exploitation net =
Dotations aux amortissements +
CAF d'exploitation =

BFR Prévisionnel 10j du CA

Variation du BFR

FLUX NETS DE TRESORERIE

Encaissements
Capacité d'autofinancement
Valeur résiduelle
Récupération du BFR
Total encaissements
Décaissements
Investissement
Augmentation du BFR
Total décaissements
Flux nets de trésorerie
FNT actualisé 6%

Van 10,080.91 €
tir 14.27%
taux de profitabilité 1.41
DRCI 4 ans 5 mois et 19 jours

DRCI

1 -28,564.02 €
2 -26,494.66 €
3 -18,760.86 €
4 -8,921.01 €
5 10,080.91 €
V

sition sur les dix années et charges d'exploitation et amortissements

2017-2018 2018-2019 2019-2020 2020-2021

200 200 200 200

1,200 1,500 1,500 1,500
400 400 400 400
600 600 600 600
24,786.00 € 25,281.72 25,787.35 26,303.10
10,410.12 10,618.32 10,830.69 11,047.30
37,596.12 38,600.04 39,318.04 40,050.40

CAF

2016-2017 2017-2018 2018-2019 2019-2020

30000 40000 50000 55000
35,969.00 37,596.12 38,600.04 39,318.04
3,200.00 € 3,200.00 € 3,200.00 € 3,200.00 €
-9,169.00 -796.12 8,199.96 12,481.96
 -2292.25 -199.029999999999 2049.99 3120.49
-6,876.75 -597.09 6,149.97 9,361.47
3,200.00 € 3,200.00 € 3,200.00 € 3,200.00 €
-3,676.75 2,602.91 9,349.97 12,561.47

BFR 10 JOURS DE CA

2016-2017 2017-2018 2018-2019 2019-2020

833.3 1111.11 1388.9 1527.78
833.3 277.78 277.8 138.89

Debut 2016-2017 Fin 2016-2017 2017-2018 2018-2019

0.00 € -3,676.75 2,602.91 9,349.97

0.00 €
0.00 €
0.00 € -3,676.75 2,602.91 9,349.97

24000
833.3 277.78 277.8 138.89
24833 277.78 277.78 138.89
-24,833.33 € -3,954.53 2,325.13 9,211.08
-24,833.33 € -3730.69 2069.36 7733.80
1.06

Projet rentable
Projet acceptable car tir supérieur au taux d'actualisation
Projet acceptable car taux de profitabilité supérieur à 1
Délai de récupération du cout de l'investissement long donc projet un peu plus risqué

Somme des FNT actualisé positive à partir de 5 ans

5.63 Donc 5 mois
18.9 Donc environ 19 jours
 Salaire tecnicien
Année 1 1800*12+1800*3/12
Année 2 900 +
1800*13+900*1.2

charges patronale 42%

2020-2021
60000
40,050.40
3,200.00 €
16,749.60
 4187.40
12,562.20
3,200.00 €
15,762.20

2020-2021
1666.7
138.9

2019-2020 2020-2021

12,561.47 15,762.20
8000
1,666.67 €
12,561.47 25,428.86

138.9
138.89 0
12,422.58 25,428.86
9839.85 19001.93 10,080.91 €
 PLAN DE FINANCEMENT INITIALE
2016-2017
Ressources
Capacité d'autofinancement (CAF) 16,574.58 €
Augmentation de capital en numéraire
Nouveaux emprunts
Cession d'immobilisations
Variation du BFR
Total ressources 16,574.58 €
Emplois
Acquisitions (investissements MAG) 126,000.00 €
Acquisitions (investissements SAV) 24,000.00 €
Augmentation du BFR 3,873.64 €
Remboursement d'emprunts
Distribution des dividendes
Total emplois 153,873.64 €
Ressources - emplois -137,299.06 €
Trésorerie initiale 0.00 €
Trésorerie finale -137,299.06 €

Emprunts bancaires
80% du cout Construction HT + Architecte HT 88,640.00 €
Augmentation du capital (engagement associé) 80,000.00 €
Total financement 168,640.00 €

PLAFOND EMPRUNT 100 000€

PLAN DE FINANCEMENT FINALE

2016-2017
Ressources
Capacité d'autofinancement (CAF) 16,574.58 €
Augmentation de capital en numéraire 80,000.00 €
Nouveaux emprunts 65,000.00 €
Interets emprunts -1,526.66 €
Frais augmentation du capital -1,400.00 €
Frais de dossier -500.00 €
Variation du BFR
Total ressources 158,147.92 €
Emplois
Acquisitions (investissements MAG) 126,000.00 €
Acquisitions (investissements SAV) 24,000.00 €
Variation du BFR 3,873.64 €
Remboursement d'emprunts 4,189.17 €
Distribution des dividendes
Total emplois 158,062.81 €
Ressources - emplois 85.10 €
Trésorerie initiale 0.00 €
Trésorerie finale 85.10 €

Ca sert à voir ressource et emploi

Plan de financement pour voirdonc
financer la tresorie
voir notre capacité
de financement
emprunts ou par des
augmentation de capital
 Plan financement initiale cumul des deux projets

2017-2018 2018-2019 2019-2020

23,223.97 € 30,348.15 € 33,944.31 €

23,223.97 € 30,348.15 € 33,944.31 €

338.58 € 339.80 € 202.15 €

338.58 € 339.80 € 202.15 €

22,885.38 € 30,008.35 € 33,742.16 €
-137,299.1 € -114,413.68 € -84,405.33 €
-114,413.68 € -84,405.33 € -50,663.18 €

Plan financement finale cumul des deux projets sur cinq ans

2017-2018 2018-2019 2019-2020

23,223.97 € 30,348.15 € 33,944.31 €

-1,877.48 € -1,691.47 € -1,499.43 €

21,346.49 € 28,656.68 € 32,444.88 €

338.58 € 339.80 € 202.15 €

5,743.64 € 5,929.65 € 6,121.69 €
4,000.00 € 4,000.00 € 4,000.00 €
10,082.22 € 10,269.45 € 10,323.84 €
11,264.26 € 18,387.23 € 22,121.04 €
85.10 € 11,349.37 € 29,736.59 €
11,349.37 € 29,736.59 € 51,857.63 €
2020-2021

37,537.39 €

8,000.00 €
1,666.67 €
47,204.06 €

203.42 €

203.42 €
47,000.64 €
-50,663.18 €
-3,662.53 €

2020-2021
37,537.39 €

-1,301.17 €

1,666.67 €
37,902.89 €

203.42 €
6,319.95 €
4,000.00 €
10,523.36 €
27,379.53 €
51,857.63 €
79,237.16 €
 Calcul du tableau de remboursement d'un emprunt

Données à saisir
Montant emprunté 65,000.00
Date 1er versement 1/7/2016
Taux d'intérêt 3.20%
Durée en année 10
Nombre de versements sur la totalité de la durée de l'emprun 40

Annuités ou semestrialités ou trimestrialités ou mensualités 1,905.28 €

Versement Date versement Capital restant dû début de période Intérêts

1 1/10/2016 65,000.00 520.00 €
2 1/1/2017 63,614.72 508.92 €
3 1/4/2017 62,218.36 497.75 €
4 1/7/2017 60,810.83 486.49 €
5 1/10/2017 59,392.03 475.14 €
6 1/1/2018 57,961.89 463.70 €
7 1/4/2018 56,520.31 452.16 €
8 1/7/2018 55,067.19 440.54 €
9 1/10/2018 53,602.45 428.82 €
10 1/1/2019 52,125.99 417.01 €
11 1/4/2019 50,637.71 405.10 €
12 1/7/2019 49,137.54 393.10 €
13 1/10/2019 47,625.36 381.00 €
14 1/1/2020 46,101.08 368.81 €
15 1/4/2020 44,564.61 356.52 €
16 1/7/2020 43,015.85 344.13 €
17 1/10/2020 41,454.69 331.64 €
18 1/1/2021 39,881.05 319.05 €
19 1/4/2021 38,294.82 306.36 €
20 1/7/2021 36,695.90 293.57 €
21 1/10/2021 35,084.19 280.67 €
22 1/1/2022 33,459.58 267.68 €
23 1/4/2022 31,821.98 254.58 €
24 1/7/2022 30,171.28 241.37 €
25 1/10/2022 28,507.37 228.06 €
26 1/1/2023 26,830.15 214.64 €
27 1/4/2023 25,139.51 201.12 €
28 1/7/2023 23,435.34 187.48 €
29 1/10/2023 21,717.55 173.74 €
30 1/1/2024 19,986.01 159.89 €
31 1/4/2024 18,240.62 145.92 €
32 1/7/2024 16,481.26 131.85 €
33 1/10/2024 14,707.83 117.66 €
34 1/1/2025 12,920.22 103.36 €
35 1/4/2025 11,118.30 88.95 €
36 1/7/2025 9,301.96 74.42 €
37 1/10/2025 7,471.10 59.77 €
38 1/1/2026 5,625.59 45.00 €
39 1/4/2026 3,765.32 30.12 €
40 1/7/2026 1,890.16 15.12 €
u de remboursement d'un emprunt

(maximum 240 versements)

Remboursement A/S/T/M Capital restant dû fin de période

1,385.28 € 1,905.28 € 63,614.72
1,396.36 € 1,905.28 € 62,218.36
1,407.53 € 1,905.28 € 60,810.83
1,418.79 € 1,905.28 € 59,392.03
1,430.14 € 1,905.28 € 57,961.89
1,441.58 € 1,905.28 € 56,520.31
1,453.12 € 1,905.28 € 55,067.19
1,464.74 € 1,905.28 € 53,602.45
1,476.46 € 1,905.28 € 52,125.99
1,488.27 € 1,905.28 € 50,637.71
1,500.18 € 1,905.28 € 49,137.54
1,512.18 € 1,905.28 € 47,625.36
1,524.28 € 1,905.28 € 46,101.08
1,536.47 € 1,905.28 € 44,564.61
1,548.76 € 1,905.28 € 43,015.85
1,561.15 € 1,905.28 € 41,454.69
1,573.64 € 1,905.28 € 39,881.05
1,586.23 € 1,905.28 € 38,294.82
1,598.92 € 1,905.28 € 36,695.90
1,611.71 € 1,905.28 € 35,084.19
1,624.61 € 1,905.28 € 33,459.58
1,637.60 € 1,905.28 € 31,821.98
1,650.70 € 1,905.28 € 30,171.28
1,663.91 € 1,905.28 € 28,507.37
1,677.22 € 1,905.28 € 26,830.15
1,690.64 € 1,905.28 € 25,139.51
1,704.16 € 1,905.28 € 23,435.34
1,717.80 € 1,905.28 € 21,717.55
1,731.54 € 1,905.28 € 19,986.01
1,745.39 € 1,905.28 € 18,240.62
1,759.35 € 1,905.28 € 16,481.26
1,773.43 € 1,905.28 € 14,707.83
1,787.62 € 1,905.28 € 12,920.22
1,801.92 € 1,905.28 € 11,118.30
1,816.33 € 1,905.28 € 9,301.96
1,830.86 € 1,905.28 € 7,471.10
1,845.51 € 1,905.28 € 5,625.59
1,860.27 € 1,905.28 € 3,765.32
1,875.16 € 1,905.28 € 1,890.16
1,890.16 € 1,905.28 € -