NOS VENTES N-1 Prévu N

Ventes des véhicules d'occasion 0€

Renault Clio 3,373,472 € 3,373,472 €
Renault Captur 2,884,344 € 2,884,344 €
Renault Megane 654,947 € 654,950 €
Renault Scenic 5,032,783 € 5,032,783 €
Renault Twingo 532,345 € 532,345 €
Renault Arkana 877,733 € 877,993 €
Dacia Sandero 4,543,490 € 4,543,490 €
Volvo V60 462,883 € 762,899 €
TOTAL DES VENTES VEHICULES 18,361,997 € 18,662,276 €
0€
Entretiens et services 2,347,268 € 234,727 €
Extensions de garantie 55,474 € 5,547 €
Contrats d'entretien 58,725 € 5,873 €
TOTAL DES PRESTATIONS DE SERVICES 2,461,467 €
CHIFFRE D'AFFAIRES GLOBAL 20,823,464 € 18,908,423 €
 Contrôle des réalisations / prévisions
Ecart N / N-1 Colonne1 Janvier Février Mars Avril Mai Juin
Juillet Août Septembre Octobre Novembre Décembre Janvier Février
Mars Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre
Novembre Décembre
 NOS CHARGES 2023 Prévu N Ecart N / N-1
NOS ACHATS VARIABLES
Renault Clio occasion 677,986.00 €
Renault Captur occasion 657,546.00 €
Renault Megane occasion 57,484.00 €
Renault Scenic occasion 43,535.00 €
Renault Twingo occasion 4,353.00 €
Renault Arkana occasion 543,545.00 €
Dacia Sandero occasion 32,132.00 €
Volvo V60 occasion 87,694.00 €
Variation de stock 2,347.00 €
TOTAL COUT D'ACHAT DES MARCHANDISES 2,106,622.00 €
Autres achats proportionnels au chiffre d'affaires
Carburant + gaz + eau + électricité 43,783.00 €
Location de matériel 24,855.00 €
Transports sur achats 5,499.00 €
Transports sur ventes 36,968.00 €
Etudes spécifiques pour une prestation 3,635.00 €
Frais d'accessoires 653.00 €
TOTAL DES AUTRES ACHATS VARIABLES 115,393.00 €
TAUX DES CHARGES VARIABLES 2,222,015.00 €
MARGES BRUTES TOTALES SUR COUTS VARIABLES
TAUX DE MARGE SUR COUTS VARIABLES

NOS CHARGES FIXES

Matériel informatique 23,498.00 €
Fournitures d'exploitation, entretien et petit équipement 567,464.00 €
Fournitures administratives 86,755.00 €
Location et crédit de bail des véhicules 0.00 €
Entretien et réparation 8,945.00 €
Assurances 0.00 €
Services extérieurs divers 8,569.00 €
Honoraires comptables 4,831.00 €
Publicité & annonces 3,536.00 €
Dons et pouboires 343.00 €
Déplacements, missions et réceptions 36,547.00 €
Frais de téléphone et internet 483.00 €
Services bancaires 5,439.00 €
Cotisation syndicale 4,354.00 €
Dotations aux amortissements et provisions
TOTAL AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES
NOS IMPOTS ET TAXES
CFE 347.00 €
Autres (taxe apprentissage) 3,454.00 €
Ecotaxe 344.00 €
CSG Déductibles
TOTAL IMPOTS ET TAXES 4,145.00 €
NOS CHARGES DU PERSONNEL
Rémuneration du gérant
Cotisation sociale du gérant
Rémuneration brute du personnel 1,045,200.00 €
Cotisation sociale patronale 94,500.00 €
Autres charges sociales (médecine du travail) 1,300.00 €
Autres cotisations sociales pour l'exploitant MADELIN 435.00 €
TOTAL DES CHARGES DU PERSONNEL 1,141,435.00 €
NOS AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE
Redevance (concession, licences, brevets) 5,474.00 €
Risques de perte sur impayés clients 3,433.00 €
Divers 543.00 €
TOTAL AUTRES CHARGES 9,450.00 €
NOS CHARGES FINANCIERES
Charges d'intérêts sur emprunts
Charges d'intérêts sur découverts et escomptes
Charges d'intérêts sur autres dettes
Charges perte de change
TOTAL CHARGES FINANCIERES
NOS TRANSFERTS DE CHARGES
Remboursement formation / prise en charge
Remboursement assurances / sinistres
Autres
TOTAL DES TRANSFERTS DES CHARGES
TOTAL DES CHARGES FIXES 18,934,025.00 €
 Contrôle des réalisations / prévisions
Ecart N / N-1 Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet
Août Septembre Octobre Novembre Décembre Janvier Février Mars
Avril Mai Juin Juillet Août Septembre Octobre Novembre
Décembre
Intitul de poste Type de contrat Durée Statut Date estimée de démarrage

TOTAL

Intitul de poste Type de contrat Durée Statut Date estimée de démarrage

Assistant
Alternance 24 mois ETAM 9/5/2022
comptable 
Temps
Assistant
CDI partiel ETAM 2/15/2023
comptable 
(4/5j)
Assistant
CDI ETAM 2/15/2023
comptable 
Assistant
CDD  24 mois ETAM 8/1/2022
comptable 
Comptable
CDI ETAM 7/1/2022
général
Comptable
CDI ETAM 10/5/2022
général 

Chef comptable CDI Cadres 7/1/2022

Directeur
adjoint CDI Cadres 1/25/2022
Financier
Directeur
CDI Cadres 1/25/2022
financier 
TOTAL
salaire annuel brut Effectif Charge patronale Masse salariale Masse salariale globale
20,000.00 € 10 6,000.00 € 26,000.00 € 260,000.00 €
22,000.00 € 8 6,600.00 € 28,600.00 € 228,800.00 €
30,000.00 € 3 9,000.00 € 39,000.00 € 117,000.00 €
32,000.00 € 3 9,600.00 € 41,600.00 € 124,800.00 €
45,000.00 € 1 13,500.00 € 58,500.00 € 58,500.00 €
60,000.00 € 1 18,000.00 € 78,000.00 € 78,000.00 €
70,000.00 € 1 21,000.00 € 91,000.00 € 91,000.00 €
279,000.00 € 27.00 83,700.00 € 362,700.00 € 958,100.00 €

salaire annuel brut Effectif Charge patronale Masse salariale Masse salariale globale

12,000.00 € 3 3,600.00 € 15,600.00 € 46,800.00 €

17,000.00 € 2 5,100.00 € 22,100.00 € 44,200.00 €

22,000.00 € 4 6,600.00 € 28,600.00 € 114,400.00 €

25,000.00 € 5 7,500.00 € 32,500.00 € 162,500.00 €

32,000.00 € 4 9,600.00 € 41,600.00 € 166,400.00 €

32,000.00 € 4 9,600.00 € 41,600.00 € 166,400.00 €

45,000.00 € 3 13,500.00 € 58,500.00 € 175,500.00 €

60,000.00 € 1 18,000.00 € 78,000.00 € 78,000.00 €

70,000.00 € 1 21,000.00 € 91,000.00 € 91,000.00 €

315,000.00 € 27.00 94,500.00 € 409,500.00 € 1,045,200.00 €
Désignation Montant
Prix d'achat local 2,178,000.00 €
Honoraire Notaire 2% 43,560.00 €
Coût de l'emprunt 25,348.38 €
Cout d'acquisition du local 2,246,908.38 €
 Détails
Désignation Local
Valeur du bien brute 2,246,908
Durée de l'amortissement en année 25
Date d'acquisition du bien 9/1/2023
Date de début d'exercice 9/1/2023
Durée d'utilisation la 1ère année en jours 120
Durée d'utilisation la dernière année en jours 240
Année Base amortissable Annuité Cumul Amortissement VNC
2023 2,246,908 29,959 € 29,959 € 2,216,950 €
2024 2,246,908 89,876 € 119,835 € 2,127,073 €
2025 2,246,908 89,876 € 209,711 € 2,037,197 €
2026 2,246,908 89,876 € 299,588 € 1,947,321 €
2027 2,246,908 89,876 € 389,464 € 1,857,444 €
2028 2,246,908 89,876 € 479,340 € 1,767,568 €
2029 2,246,908 89,876 € 569,217 € 1,677,692 €
2030 2,246,908 89,876 € 659,093 € 1,587,815 €
2031 2,246,908 89,876 € 748,969 € 1,497,939 €
2032 2,246,908 89,876 € 838,846 € 1,408,063 €
2033 2,246,908 89,876 € 928,722 € 1,318,186 €
2034 2,246,908 89,876 € 1,018,598 € 1,228,310 €
2035 2,246,908 89,876 € 1,108,475 € 1,138,434 €
2036 2,246,908 89,876 € 1,198,351 € 1,048,557 €
2037 2,246,908 89,876 € 1,288,227 € 958,681 €
2038 2,246,908 89,876 € 1,378,104 € 868,805 €
2039 2,246,908 89,876 € 1,467,980 € 778,928 €
2040 2,246,908 89,876 € 1,557,856 € 689,052 €
2041 2,246,908 89,876 € 1,647,733 € 599,176 €
2042 2,246,908 89,876 € 1,737,609 € 509,299 €
2043 2,246,908 89,876 € 1,827,485 € 419,423 €
2044 2,246,908 89,876 € 1,917,362 € 329,547 €
2045 2,246,908 89,876 € 2,007,238 € 239,670 €
2046 2,246,908 89,876 € 2,097,114 € 149,794 €
2047 2,246,908 89,876 € 2,186,991 € 59,918 €
2048 2,246,908 59,918 € 2,246,908 € 0€
 100% KP KP et emprunt 70% KP et 30%
50% emprunt
Projet A Projet C Projet D
Capitaux propres 2,178,000.00 € 1,089,000.00 € 1,524,600.00 €
Capitaux empruntés - € 1,089,000.00 € 653,400.00 €
Capitaux investis 2,178,000.00 € 2,178,000.00 € 2,178,000.00 €
Taux de rentabilité économique 10% 10% 10%
Bénéfice 217,800.00 € 217,800.00 € 217,800.00 €
Intérêt de la dette 0 20,691.00 € 12,414.60 €
Bénéfice après charges financières 217,800.00 € 197,109.00 € 205,385.40 €
Taux de rentabilité financières 10% 18% 13%

Montant de l'emprunt 1,525,000.00 € Annuel

Taux intérêt 1.9% Mensuel
Durée 20 Coût crédit
Date 1/1/2023 Coût assurance
Assurance 500 Coût total

Annuel Date versement Restant dû Annuel

1 2023 1,525,000.00 € 77,012.88 €
2 2024 1,449,935.87 € 77,012.88 €
3 2025 1,374,800.43 € 77,012.88 €
4 2026 1,299,593.61 € 77,012.88 €
5 2027 1,224,315.34 € 77,012.88 €
6 2028 1,148,965.56 € 77,012.88 €
7 2029 1,073,544.20 € 77,012.88 €
8 2030 998,051.18 € 77,012.88 €
9 2031 922,486.45 € 77,012.88 €
10 2032 846,849.93 € 77,012.88 €
11 2033 771,141.56 € 77,012.88 €
12 2034 695,361.26 € 77,012.88 €
13 2035 619,508.97 € 77,012.88 €
14 2036 543,584.63 € 77,012.88 €
15 2037 467,588.15 € 77,012.88 €
16 2038 391,519.48 € 77,012.88 €
17 2039 315,378.54 € 77,012.88 €
18 2040 239,165.27 € 77,012.88 €
19 2041 162,879.60 € 77,012.88 €
20 2042 86,521.45 € 77,012.88 €
 Financement
30% KP et 70%
emprunt
Projet E 2178000
653,400.00 €
1,524,600.00 €
2,178,000.00 €
10%
217,800.00 €
28,967.40 €
188,832.60 €
29%

77,012.88 €
6,417.74 €
15,348.38 €
10,000.00 €
1,550,348.38 € 25,348.38 €

Amortissements Intérêts Assurance

75,064.13 € 1,448.75 € 500.00 €
75,135.44 € 1,377.44 € 500.00 €
75,206.82 € 1,306.06 € 500.00 €
75,278.27 € 1,234.61 € 500.00 €
75,349.78 € 1,163.10 € 500.00 €
75,421.36 € 1,091.52 € 500.00 €
75,493.01 € 1,019.87 € 500.00 €
75,564.73 € 948.15 € 500.00 €
75,636.52 € 876.36 € 500.00 €
75,708.37 € 804.51 € 500.00 €
75,780.30 € 732.58 € 500.00 €
75,852.29 € 660.59 € 500.00 €
75,924.35 € 588.53 € 500.00 €
75,996.48 € 516.41 € 500.00 €
76,068.67 € 444.21 € 500.00 €
76,140.94 € 371.94 € 500.00 €
76,213.27 € 299.61 € 500.00 €
76,285.67 € 227.21 € 500.00 €
76,358.15 € 154.74 € 500.00 €
76,430.69 € 82.20 € 500.00 €
15,348.38 € 10,000.00 €
 Exercice N Exercice N-1
GROUPE RENAULT clos le
clos le 30/09/2024
30/09/2023
Performance opérationnelle

Chiffre d'affaires 20,823,464.00 € 18,908,422.70 €

Marge brute 949 928 € 732 199 €

Excédent brut d'exploitation (EBITDA) 97 176 € -8 053 €

Résultat d'exploitation (EBIT) 83 384 € -20 646 €

Résultat net 78 107 € -18 287 €

Taux de croissance du chiffre d'affaires 28.20% n/c

Taux de marge brute 62.70% 61.90%

Taux de marge d'EBITDA 6.40% -0.70%

Taux de marge opérationnelle (EBIT) 5.50% -1.70%

Gestion BFR

BFR (Besoin en fonds de roulement) 71 869 € 12 956 €

BFR exploitation 64 580 € 63 334 €

BFR hors exploitation 7 289 € -50 378 €
BFR, en jours de CA 17.3 4

BFR exploitation, en jours de CA 15.6 19.6

BFR hors exploitation, en jours de CA 1.8 -15.6

Délai de paiement clients, en jours 30.7 3.4

Délai de paiement fournisseurs, en jours 51.4 4.1

Ratio des stocks / CA, en jours 21.2 19.3

Autonomie financière

Capacité d'autofinancement 991 899 € 675 694 €

Capacité d'autofinancement / CA 6.10% -0.50%

Fonds de roulement net global 199 085 € 172 631 €

Couverture du BFR 2.8 13.3

Trésorerie 127 216 € 159 676 €
Dettes financières 254 554 € 284 315 €
Dette
financière 127 338 € 124 639 €
nette (DFN)
Capacité de remboursement 1.4 -21.9

Ratio d'endettement (Gearing) 0.4 0.6

Coût de la
2.10% 0.80%
dette
Autonomie financière 32.30% 31.80%
Taux de levier (DFN/EBITDA) 1.3 -15.5
Investissem
35 686 € n/c
ents
Flux de
trésorerie -2 699 € n/c
libre
Capacité de remboursement de la dette ( n/c n/c

Solvabilité

Etat des dettes à 1 an au plus 431 168 € n/c

Liquidité générale 1.3 n/c

Couverture des dettes 3.4 3
Fonds
783 272 € 605 164 €
propres

Rentabilité
Marge nette 5.20% 1.50%

Rentabilité sur fonds propres 27.60% 8.90%

Rentabilité économique 8.90% 2.80%

Valeur ajoutée 469 841 € 298 720 €
Valeur ajoutée / CA 31.00% 25.30%

Structure d'activité
Poids des salaires 46.70% 39.40%
Salaires / CA 26.30% 24.70%
Impôts et
118 716 € 112 872 €
taxes
Chiffres
d'affaires à n/c n/c
l'export

Poids des charges financières 0.40% 0.20%

Poids des stocks 10.00% 9.70%

Poids des immobilisations 38.60% 49.10%

Poids des immobilisations corporelles 7.50% 6.80%

Poids des immobilisations incorporelles 29.60% 40.30%

Vetusté des immobilisations 57.50% n/c