Farandole Présentation fonctionnelle

Thème Observations
Fonctionnalités L’application imbrique des fonctions de gestion budgétaire et de production
métiers de documents budgétaires :
 Application maître des enveloppes budgétaires
 Modifications budgétaires : mixte production de décision et
modification des enveloppes budgétaires.
 Production des documents budgétaires relatifs aux lois de finances :
projet de loi de finances (PLF), Projets Annuels de Performances
(PAP), rapports annuels de Performance (RAP), etc.
 Productions d’autres documents qui couvrent tout le spectre des
productions budgétaires dont les projets de loi de finances rectificative
(PLFR) sauf le projet de loi de règlement (produit par la DGFiP).
 Production des dotations budgétaires de la loi de finances initiales
(LFI) : décrets de répartition
 Suivi budgétaire des opérateurs de l’Etat : module qui permet une
saisie détaillée des données budgétaires afin de les utiliser dans
plusieurs productions après agrégat ou transformation.
 Module transfert : centralisation des modifications de programme
et/ou de titre opérées lors de la phase de négociation budgétaire à
l’issue de l’envoi des lettres plafonds.
 Tenue des nomenclatures budgétaires.
Utilisateurs Les utilisateurs de la Direction ont accès via le portail TURGOT.
Les ministères ont un accès direct à Farandole via ADER.
Les utilisateurs ont accès aux programmes qu’ils gèrent.
Un système d’interfaçage permet l’import ou l’export de données avec
l’application de gestion comptable de l’État (Chorus). Des données
concernant les projets sont également envoyées à ELOI (Assemblée
Nationale). L’OGR de l’ONP sera alimenté par FARANDOLE : lien
programme – ministère et lien catégorie d’emploi - ministères.
Des données peuvent être intégrées en masse via Excel. Elles concernent les
opérateurs et le « Jaune Associations », et les « Voies et moyens Tomes 1 et
2 ».
Procédures Lors de la phase de préparation du budget, l’application permet la production
métiers portées des programmes annuels de performance (PAP), le Projet de loi de finances
par l’outil (PLF), les Projet de loi de finances rectificatif le cas échéant (PLFR), les
« Voies et moyens tomes 1 et 2 », les Documents de Politique transversales
(DPT ou « Oranges ») , les « Jaunes » associations et opérateurs et les annexes
RAP (rapport annuel de Performance) du Projet de Loi de Règlement.

Les PAP et RAP regroupent tous les programmes d’une mission. Chaque
ministère gestionnaire peut saisir les informations relatives à ses missions
pour produire l’ensemble des annexes (PAP, RAP, …) ainsi que des DPT et
de certains « Jaunes ».
L’utilisation de l’application dépend de l’organisation des ministères qui
mettent en place leur propre procédure pour produire les PAP et les RAP.
L’application fournit des maquettes que les utilisateurs alimentent directement
ou avec des formulaires selon les parties à produire.
Thème Observations
La saisie concerne :
 Une partie littéraire qui permet de décrire une mission.
 Puis une partie littéraire qui décrit le programme et ses données
chiffrées. Le format des indicateurs de performance est libre. La partie
« justification au premier euro » est mixte (littérale et chiffres). Elle
contient des tableaux formatés.
Les parties relatives aux dépenses fiscales sont saisies par la Direction de la
Législation Fiscale (DLF) et sont mises en forme automatiquement pour
chaque programme.
La DLF saisit des articles de loi discaux dans les projets de loi (PLF et PLFR).
Des restitutions sous forme d’états de travail et de productions complètes ou
partielle du PLF, de ses annexes (PAP, DPT, …) ainsi que des annexes RAP
au PLR sont à disposition.
D’autres restitutions plus détaillées permettent de contrôler la saisie qui est
plus fine que les productions. Cette différence s’explique par le fait que les
saisies sont utilisées par plusieurs productions à différents niveaux d’agrégats.
Tous les documents destinés aux Assemblées (liste de diffusion gérée par
BLF) sont produits au format PDF et transmis à un imprimeur.
Tous les amendements intègrent Farandole pour finalement produire la LFI N
au plus tard au 31/12/N-1.
Le budget porté par la LFI est déversé dans CHORUS et les décrets de
réparation publiés au JO.
En cours de gestion, l’application assure la gestion complète des mouvements
de crédits, des projets de loi de finances rectificative (PLFR). A l’issue du
débat budgétaire du PLFR, la même procédure est suivie.
Tous les mouvements de crédits et les LFR sont transmis à Chorus par
interface dès leurs parutions au JO. La saisie de la date de publication est
nécessaire pour autoriser l’envoi.
En fin d’exercice, les données de l’exécution jusqu’en mars N+1 sont extraites
de Chorus et injectées dans Farandole via un fichier plat. Le Bureau 1BE
intervient sur les données injectées.
La produire les rapports annuels de performance (RAP) annexés au projet de
loi de règlement (PLR) est faite selon la même procédure que les PAP.
Le PLR lui-même est produit par la DGFiP.
Les RAP ou « rouges » sont imprimés par la même procédure que les PAP.

L’application est maîtresse de la nomenclature par destination : Missions,

Programmes, Action, Sous-action. Cette nomenclature est diffusée à
l’application interministérielle de gestion CHORUS. Ces diffusions ont lieu
quotidiennement. Potentiellement, les programmes, actions et sous actions
peuvent être modifiées en cours d’année.
Le Tome 1 des voies et moyens décrit une nomenclature de recette. Le niveau
de granularité utilisé par Chorus est plus fin que celui géré et utilisé par la
Direction. FARANDOLE intègre le niveau le plus fin de cette nomenclature
fournie par la DGFiP pour le besoin exclusif de CHORUS.
Suivi des opérateurs de l’Etat (SIOPE) : un module spécifique a été développé
en 2011 pour permettre la saisie et la synthèse des données liées aux
opérateurs. Il permet la saisie des budgets prévisionnels, les décisions
modificatives et les comptes financiers. Une partie de ces saisies sont
Thème Observations
exploitées par les PAP. L’avantage est d’anticiper la saisie dévolue aux PAP.
Ces données constituent 40 % des données saisissables.
Les décisions modificatives ne sont pas systématiquement renseignées par les
ministères.

Module de transfert : dans le cadre de la préparation du PLF, les lettres

plafonds matérialisent la base de la négociation budgétaire. Par rapport à cette
base des transferts entre programmes, entres titres ont lieu. Farandole
centralise l’ensemble de ces transferts afin de produire des restitutions utiles
aux arbitrages et RIM de négociations.

Un workflow (appelé « livraison ») est utilisé par les PAP, RAP, DPT. Des
lots sont définis au niveau des programmes. Au terme de la saisie de chaque
lot, une validation bloque la saisie et donne la main à un second groupe
d’utilisateurs (optionnel selon l’organisation ministérielle), puis une seconde
validation permet de donner la main aux bureaux sectoriels de la Direction et
in fine aux bureaux de synthèse.
Pour certaines productions, le CBCM et la DLF sont inclus dans des
workflows.
La Direction peut forcer la fin des phases de saisie des ministères en cas de
retard du calendrier. La saisie peut aussi être rouverte.
La consultation est toujours possible quel que soit l’état du processus.
Des workflows existent également dans le module des transferts et dans le
SIOPE.
Documentation Une documentation en ligne est disponible.
Formation outil Deux présentations sont organisées annuellement à l’occasion de la saisie des
et assistance PAP et des RAP. Elles sont à destinations des utilisateurs dans les ministères.
En interne, aucun besoin n’a été identifié mais une assistance est disponible au
cas par cas.
Acteurs
Concernant les usagers métiers extérieurs, il existe deux profils :
 Saisie des PAP et RAP autorisée par programme et par niveau de
saisie (il en existe deux).
 Saisie des DPT autorisée par DPT.
 Pour le SIOPE, des comptes utilisateurs sont gérés indépendamment.
 Les CBCM ont des droits en saisie pour la Comptabilité d’Analyse des
Couts (CAC)
 La DLF a deux profils, un pour la saisie d’articles des projets de lois
de finances et un second pour les dépenses fiscales (Voies et moyens
Tome 2 et PAP, RAP)
Les droits en saisie sont partagés : la dernière saisie écrase la précédente.

Concernant les usagers internes à la Direction du Budget :

 Les Bureaux sectoriels ont des droits en saisie sur les PAP, RAP et
mouvement infra annuels liés à la gestion de leur Bureau. La
consultation est ouverte sur la partie en saisie.
 Les bureaux de synthèses ont des droits en saisie sur la totalité des
programmes et des référentiels.
 Le BII a des droits étendus d’administrateurs.
Thème Observations
Mise en ligne Une production de fichiers HTML est à destination du « forum de la
sur internet des performance » à chaque fin de campagne de documents produits : PAP, RAP,
documents PLFR , LFI, DPT.
budgétaires Exemple :
http://www.performance-publique.budget.gouv.fr/ressources-documentaires/lois-projets-de-lois-et-
documents-annexes-par-annee/exercice-2014/projet-de-loi-de-finances-pour-2014.html

Socle technique L’application a été développée en 2004 pour une mise en production début
2005 et a fait l’objet d’une mise à jour des plateformes matérielles et des
logiciels de base en 2011.
En termes d’architecture fonctionnelle, l’application repose sur deux
principaux modules :
Un module « saisie / agrégation » chargé de la saisie, du stockage des
informations et de l’agrégation des données.
Un module « éditique » chargé de la production de l’ensemble des documents
nécessaires,

L’architecture technique a pour caractéristiques principales :

 Interface client reposant sur un client léger (navigateur Microsoft
Internet Explorer) avec, par le biais d’un active X, possibilité
d’utilisation d’un traitement de texte Microsoft Word (production de
documents au format RTF) pour les saisies « Riche » (texte utilisant
des mises en formes diverses et pouvant intégrer des tableaux,
graphiques, …).
 Réseau de transport AdER / SIGMA (réseau inter administration
supportant notamment les protocoles TCP/IP et http).
 Serveurs web, d’application (norme J2EE) et de bases de données
Oracle centralisés à la direction du Budget.

Une évolution envisagée permettra la saisie des textes avec LibreOffice afin
de se conformer à la circulaire interministérielle concernant l’usage des
logiciels libres.