Fiche de projet n° 10 Fabrication de baignoires acryliques

Objet :
Il s’agit de la création d’une unité de :
«Fabrication de baignoires acryliques ».

I-) Terrain et constructions:

- Bâtiment industriel : 1 500 m2 couverts.

II-) Equipements nécessaires :

Les équipements nécessaires pour cette unité sont les suivants :

1 Aménagement
2 Thermoformeuse
3 Unité d'usinage
4 Unité de projection de résines et fibres de renfort
5 Unité de C.A.O.
6 Balances de pesage
7 Chariot élévateur et transpalettes
8 Transformateur et installation électrique
9 Compresseur
10 Equipements informatiques
11 Logiciels de gestion
12 Camion

Fournisseurs d’équipements :
- AMUT spa (Italie)

III-) Emploi :

Une telle unité emploie :

- 1 directeur, 1 administratifs, 1 financier, et 2 commerciaux.
- 1 chef, 2 techniciens, 5 ouvriers / poste soit 2 chefs de poste, 4 techniciens et 10 ouvriers en deux
(2) postes.
Soit au total : env. 21 personnes.

IV-) Matières premières et consommables :

- Acrylique (renforcée ou non), fibres de verre, résines de polyester et utilités (eau, énergie, air
comprimé)

V-) Capacité de production :

Nous considérons une unité d’une capacité de traitement d’environ 15 000 articles / an de l’« Univers du
Bain ».

VI-) Process de fabrication :

- Chauffage, mise en forme et refroidissement de l’acrylique (moyennant des moules).

- Renforcement mécanique par projection de fibres et résines.
- Usinage de finition.

VII-) Le marché et la clientèle :

Le marché est celui du sanitaire sachant que les articles en « acrylique » en représentent environ 35%.
La présente unité focalise sur l’ « Univers du Bain ». La cible pour la présente unité serait :
• Local : 50 % (promoteurs immobiliers, hôteliers, cliniques, collectivités, grossistes..)
• Export : 50% (Pays limitrophes : Algérie et Libye)

VIII-) Produits / Prix :

Selon nos investigations, le prix de vente moyen des articles de l’ « Univers du Bain » serait de 250 dinars.
Le chiffre d’affaires serait de : 250 dinars / article * 15 000 *70% = env. 2 600 000 dinars / an.

IX-) Schéma des investissements :

Schéma d'Investissements et de Financement

Investissements Montants Financement Montant
Terrain En location à Capital (40%) 535 000
2000 dinars /
Génie Civil mois CMT (60%) 800 000
Aménagement 50 000
Equipements industriels 750 000
Equipements
informatiques 10 000
Logiciels 10 000
Chariot élévateur et
transpalettes 45 000
Matériel utilitaire de
transport 70 000
F.A.D. et A.T. au
Démarrage 200 000
Fonds de roulement 200 000
Total : 1 335 000 1 335 000
X-) Exploitation prévisionnelle et rentabilité :

Exploitations prévisionnelles
Désignation Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6
C.A. Local (50%) 1 312 500 1 378 125 1 447 031 1 519 383 1 595 352 1 675 120
C.A. Export (50%) 1 312 500 1 378 125 1 447 031 1 519 383 1 595 352 1 675 120
Chiffre d'Affaires (Dinars) 2 625 000 2 756 250 2 894 063 3 038 766 3 190 704 3 350 239
Achats d'Approvisionnements
Consommés 1 785 000 1 874 250 1 967 963 2 066 361 2 169 679 2 278 163
Marge sur coût matière 840 000 882 000 926 100 972 405 1 021 025 1 072 077
Charges de Personnel 160 875 168 919 177 365 186 233 195 545 205 322
Dotations aux Amortissements et aux
Provisions 213 833 213 833 213 833 140 500 140 500 117 500
Autres Charges d'Exploitation (Y
compris loyers) 286 500 299 625 313 406 327 877 343 070 359 024
Total des charges d'exploitation 2 446 208 2 556 627 2 672 567 2 720 970 2 848 794 2 960 008
Résultat d'Exploitation 178 792 199 623 221 496 317 796 341 910 390 231
Charges financières nettes (Tenant
compte d'un CMT d'investissement =
800 000 dinars) 107 460 98 209 72 149 53 597 41 024 29 371
Résultat des activités ordinaires Avant
Impôt 71 332 101 414 149 347 264 198 300 886 360 860
Impôts sur les bénéfices 10 700 20 283 29 869 52 840 60 177 72 172
Résultat Net de l'Exercice 60 632 81 131 119 477 211 359 240 709 288 688
Cash-Flow 274 465 294 965 333 311 351 859 381 209 406 188

Le taux de rentabilité interne (T.R.I.) serait à 18% compte tenu du tableau précédent d’exploitations
prévisionnelles.
Le « Pay-back » (actualisé ; Taux = 9.5%) est de 4 ans et 7 mois.

XI-) Conseils :

• Réaliser un partenariat avec les concepteurs de moules.

• Bien former l’équipe de thermoformage pour un minimum de déchet.
• La rentabilité serait meilleure les premières années en choisissant de réaliser le projet dans une
zone d’avantages fiscaux et financiers.