COMMENT CONNAITRE SON CLIENT ?

I. KYC (Know Your Customer)

Pour une institution financière ou une entreprise, le risque des amendes, des sanctions et une
atteinte à sa réputation est élevée si elle contribue à faciliter le blanchiment d'argent, la fraude
ou le financement du terrorisme.
Pour éviter cela, le KYC ("Know Your Customer" ou "Connaissez Votre Client" en français)
qui est une procédure mise en œuvre par les entreprises, les microfinances et les banques pour
vérifier l’identité de leurs clients ou d’une personne morale conformément aux
réglementations de customer due diligence en vigueur.
En effet, il s'agit d'un processus que les institutions financières et les entreprises suivent pour
vérifier l'identité de leurs clients et s'assurer de leur légitimité et de leur conformité aux
réglementations en vigueur. Il est mis en œuvre pour prévenir la fraude, le blanchiment
d'argent, le financement du terrorisme et d'autres activités illégales.
Le processus KYC consiste généralement à collecter et à vérifier différentes informations sur
un client, telles que son nom, son adresse, sa date de naissance, ainsi que des documents
d'identification tels que des passeports, des permis de conduire ou des cartes d'identité. Il peut
également impliquer la collecte d'informations sur l'activité professionnelle, privée ou
commerciale du client. Les informations collectées sont ensuite vérifiées auprès de différentes
bases de données publiques et privées pour en assurer l'exactitude.

II. Rôle du KYC

Le KYC est une obligation légale pour les institutions financières, qui leur impose de
connaître leur client. En cas de non-conformité des procédures et des réglementations, ils
risquent des sanctions.
Il set donc question pour ces institutions financières de faire preuve de vigilance à l'égard de
sa clientèle et de ses partenaires, notamment en matière d'identification (pièce d'identité
indispensable), de conservation des documents, de traçabilité ou encore de contrôles internes.
La finalité des procédures de vigilance à l'égard de la relation client (Know Your Business
Partner) est de découvrir de potentielles malversations, crimes économiques et corruption qui
incluent par exemple la fraude, l'évasion fiscale ou le financement du terrorisme.

III. Les Objectifs KYC

"KYC" fait référence aux mesures prises par une institution financière (ou une entreprise)
pour :
• Établir l'identité du client
• Comprendre la nature des activités du client (l'objectif principal est de s'assurer que
la source des fonds du client est légitime)
• Évaluer les risques de blanchiment d'argent associés à ce client afin de surveiller
ses activités.
En somme, les principaux objectifs du KYC sont :
 - Vérification de l'identité : Le KYC contribue à établir la véritable identité d'un client
en collectant des informations fiables et authentiques.

- Évaluation des risques : En réalisant un KYC, les institutions financières peuvent

évaluer les risques associés aux activités d'un client et déterminer s'il est impliqué dans
des activités illégales ou à haut risque.

- Conformité réglementaire : De nombreux pays ont mis en place des réglementations

KYC dans le cadre de leurs efforts de lutte contre le blanchiment d'argent (AML) et le
financement du terrorisme (FT). Les institutions financières doivent se conformer à
ces réglementations pour éviter les sanctions et les conséquences juridiques.

- Prévention de la fraude : Le KYC contribue à détecter et à prévenir le vol d'identité,

l'usurpation d'identité et d'autres activités frauduleuses en veillant à ce que l'identité du
client soit vérifiée avant de fournir des services ou d'effectuer des transactions
financières.

IV. Contexte
Le KYC (Know Your Customer) est un processus important pour les institutions financières,
y compris les microfinances. Le KYC vise à vérifier l'identité des clients, à évaluer les risques
liés à leurs activités et à s'assurer de la conformité réglementaire.
Dans le contexte spécifique de CECAW (Coopérative d'Epargne et de Crédit des Artisans
du Wouri), qui est une institution de microfinance, le processus KYC est mis en place pour
établir une relation commerciale avec les clients et s'assurer de leur identification, de leur
solvabilité et de leur conformité aux réglementations financières en vigueur.
Les raisons pouvant suscitées la mise en place d’un processus de KYC sont nombreuses. On
distingue :
- Conformité réglementaire : CECAW en tant qu’institution financière, elle est
soumise à des réglementations financières spécifiques qui exigent la mise en place
d'un processus KYC rigoureux. Cela peut inclure des exigences légales pour prévenir
le blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et d'autres activités illégales.

- Gestion des risques : Le processus KYC permettra à CECAW d'évaluer les risques
associés à chaque client et de prendre des décisions éclairées en matière d'octroi de
crédit ou d'autres services financiers. Cela aidera à minimiser les risques de non-
remboursement des prêts, de fraude et de pertes financières.

- Protection de l'institution : En vérifiant l'identité et la solvabilité des clients,

CECAW réduit les risques de fausses identités, d'utilisation abusive des services
financiers et de détournement de fonds.

- Prise de décision éclairée : Le processus KYC fournira à CECAW les informations

nécessaires pour prendre des décisions éclairées concernant l'admissibilité des clients
 aux produits et services financiers offerts. Cela permet de mieux adapter les offres aux
besoins des clients et de leur fournir un service de qualité.

V. Analyse des Besoins

Pour mieux comprendre les exigences et les objectifs de l'entreprise, nous utiliserons la
méthode de la bête a corne afin de déterminer les fonctionnalités et les caractéristiques clés du
processus KYC à réaliser. Il s’agit d’un diagramme représenté sous forme de graphique,
permettant de savoir si un produit ou un service répond aux besoins des utilisateurs et ceci à
travers trois questions :
 À qui le produit/service s'adresse-t-il ?
 Sur quoi agit-il ?
 Quel est l'objectif du produit/service ?
Nous obtenons ainsi :

À qui sert-il ? Sur quoi ?

CECAW Les Clients

Formulaires électroniques ou
physiques pour collecter les
informations des clients, Produit

Enquête sur le terrain

- Collecter les informations personnelles et financières des clients,

- Vérifier les informations fournies par le client,
- Évaluer les risques associés à chaque client,
- Communiquer les exigences réglementaires et les politiques internes Dans quel but ?
aux clients,
- Prévenir la fraude et les risques,
- Se conformer aux réglementations.

Figure 1 : Bete a corne

Le but principal de la mise en place d'un processus KYC (Know Your Customer) est de
permettre à une entreprise, telle que CECAW, d'établir une connaissance approfondie de ses
clients, de vérifier leur identité et de collecter les informations nécessaires pour évaluer leur
solvabilité.

VI. Moyens Utilises

Pour collecter les informations nécessaires à l’entreprise de connaître ses clients, nous
procèderons comme suit :
 Formulaires de demande :
Les formulaires de demande papier ou électroniques peuvent être utilisés pour recueillir les
informations personnelles et financières des clients. Ces formulaires peuvent être remplis par
les clients eux-mêmes ou avec l'aide du personnel de CECAW. Ces formulaires peuvent
inclure des champs pour les informations personnelles telles que le nom, l'adresse, la date de
naissance, le numéro de téléphone…. Ils peuvent également inclure des questions sur l'activité
professionnelle, les sources de revenus, les antécédents financiers….
 Documents d'identification officiels :
Les clients devront fournir des copies de leurs documents d'identification officiels, tels que
des cartes d'identité nationales, des passeports ou des permis de conduire…. Ces documents
permettront de vérifier l'identité des clients et de collecter des informations telles que le nom
complet, la date de naissance et l'adresse.
 Preuves de résidence :
Pour vérifier l'adresse des clients, des preuves de résidence peuvent être demandées. Cela
peut inclure des factures de services publics récentes, des relevés bancaires ou des documents
officiels contenant l'adresse du client.
 Entretiens en personne :
Les entretiens en personne avec les clients peuvent être réalisés pour recueillir des
informations supplémentaires et clarifier toute ambiguïté dans les formulaires de demande.
Cela permet également d'établir une relation de confiance avec les clients et de répondre à
leurs questions éventuelles. Mais surtout évaluer la compréhension du client concernant les
exigences KYC.
 Vérification électronique des documents :
Des outils technologiques peuvent être utilisés pour vérifier l'authenticité des documents
d'identification fournis par les clients. La reconnaissance optique de caractères (OCR) peut
être utilisée pour extraire les informations pertinentes des documents et les comparer avec les
données fournies par les clients.
 Bases de données tierces :
Des bases de données externes peuvent être consultées pour vérifier l'historique de crédit, les
antécédents criminels ou les activités professionnelles des clients. Cela nous permettra entre
autres de vérifier l'exactitude des informations fournies par les clients. Cela pourrait
également permettre de vérifier l'existence d'une entreprise ou l'identification des
bénéficiaires effectifs.
 Appels téléphoniques ou e-mails de vérification :
Il sera question de contacter les clients par téléphone ou par e-mail pour effectuer des
vérifications supplémentaires, confirmer les informations fournies ou demander des
documents supplémentaires si nécessaire.
 Recherche en ligne :
Une recherche en ligne peut être effectuée pour obtenir des informations complémentaires sur
les clients, telles que leur présence sur les réseaux sociaux ou leur historique professionnel.

VII. Procédures KYC

Les procédures de connaissance client en banque ainsi que pour les prestataires de
services financiers sont complexes. Elles visent à trier les clients en fonction de leur risque
relatif pour les besoins des services bancaires et financiers. Les procédures KYC des
institutions financières varient en fonction du domaine d'activité et des règles KYC
spécifiques de celles-ci.
Les procédures KYC comprennent des éléments tels que la vérification de l'identité, le
contrôle des personnes politiquement exposées (PPE) et des listes de sanctions, la
détection de la fidélité des visages et de la signature, ainsi que la vérification des
documents et de la biométrie.
Les documents fournis lors du processus KYC constituerons pour les institutions
financières les preuves nécessaires à la vérification de l'identité et à l'évaluation du niveau
de risque du client.
Le Fonctionnement De La Procédure KYC
L’objectif principal de la procédure KYC est de lutter contre la fraude au sens large,
l’usurpation d’identité ou encore le blanchiment d’argent.
Pour se faire, l’organisme ou l’établissement concerné est responsable de la collecte et de
la conservation de tous les documents et informations jugées nécessaires pour évaluer le
profil de ses clients. Il s’agit en effet d’un filtre indispensable pour évaluer le risque que
peut générer un client et mettre en œuvre toutes mesures de vigilances pour se prémunir
de ce risque.
L’une des particularités de cette procédure est le recours de plus en plus courant aux
technologies liées à l’intelligence artificielle. En effet, qu’il s’agisse de réaliser le KYC
d’une personne physique ou morale, le processus imposera toujours une étape de
vérification des documents officiels, via le scan de documents avec reconnaissance des
caractères ou via l’identification biométrique par webcam par exemple.
 COMPREHENSION DES DEFINTION DE
COLLECTE
PREOCCUPATIONS EN L'ENTREPRISE EN
D'INFORMATIONS
MATIERE DE MATIERE DE DUE
ESSENTIELLES
CONFORMITE DILIGENCE

SELECTION DES
PROSPECTS TIERS EN
FONCTION DES LISTES
VALIDATION DES
EVALUATION DES DE SURVEILLANCE ET
INFORMATIONS
RISQUES DES LISTES DE
COLLECTEES
PERSONNES
POLITIQUEMENT
EXPOSÉES

VERIFICATION
DEVELOPPEMENT D'UN
AUDIT DU PROCESSUS REGULIERE DU
PLAN DE SURVEILLANCE
DE DUE DILIGENCE PROCESSUS DE DUE
CONTINUE
DILIGENCE

Figure 2 : Processus de KYC

1. Etapes d'un processus KYC

Lorsqu’une personne décide d’ouvrir un compte dans un établissement, celle-ci doit d’abord
fournir certaines informations personnelles (lieu de résidence, date de naissance, email,
téléphone…). À cette occasion, l’établissement vérifie alors s’il s’agit d’une personne
politiquement exposée (PPE) ou présentant un possible conflit d’intérêts avec des
personnalités sensibles.
Par la suite, le téléversement de documents officiels est exigé (justificatif de domicile,
plusieurs pièces d’identité…). La photo d’identité sera scannée et conservée. Il est même
possible d’être rappelé par un opérateur dédié, chargé d’interagir en direct avec le futur client
afin de confirmer son identité.
Au terme d’un délai généralement relativement court afin de réduire les taux d’abandon, le
KYC est validé par les services compétents de l’entreprise. Dans ce cas de figure, le client
peut alors commencer à utiliser les services financiers (ouverture de compte, transactions,
paiement…).
En cas d’échec du processus, le client est en revanche invité à recommencer ou à fournir des
données et documents complémentaires en vue de vérifications plus soutenues.
Les principales étapes de la démarche KYC :
1. Etape 1 : vérifier l’identité des clients
La première procédure KYC concerne un ensemble de mesures destinées à s'assurer de
l'identité de ses clients.
Identifier son client, est une obligation légale de la procédure Know your customer
Il est question pour l’institution financière de savoir si une personne est bien celle qu'elle
prétend être, apres tout, le vol d'identité est répandu.
Il est donc primordial pour celle-ci d’appliquer ce type de mesure de sécurité avant d'engager
une relation d'affaires avec un client. Ceci est plus qu'une précaution, mais c'est une
obligation pour les institutions financières.
La procédure de vérification d'identité appliquer dans les procédures KYC sont :
• Nom
• Date de naissance
• Adresse
• Numéro d'identification ou de sécurité sociale.
Les documents à fournir à l’établissement financier dans le cadre de la procédure KYC
comprennent en particulier une pièce d'identité conforme et valide permettant une bonne
connaissance du client ou d'une personne morale. Elle peut être complétée par des méthodes
non documentaires, comme la comparaison informations fournies avec différentes bases de
données publiques, dans le cadre de la diligence raisonnable.
Les procédures exactes prennent en compte les spécificités des entreprises et des banques,
avec la mise en place de procédures de sécurité s'appuyant sur des facteurs tels que :
• Les types de comptes proposés par l’institution financière
• Les méthodes d'ouverture de comptes de l’institution financière
• Les types d'informations d'identification disponibles
• La taille, la localisation et la clientèle de l’institution financière, y compris les
types de produits et de services utilisés par les clients dans différentes zones
géographiques.

2. Etape 2 - Directives de diligence raisonnable

L’établissement financier peut procéder à une première analyse avant l’intégration
(onboarding) de son futur client.
L'objectif est de déterminer si la personne que l'on considère comme un client potentiel est
fiable et digne de confiance.
Le Customer Due Diligence (CDD) ou diligence raisonnable est un élément essentiel dans le
cadre du KYC et permet d'intégrer rapidement ses nouveaux clients.
La procédure intègre au customer onboarding (intégration des clients) la sécurité voulue par
les règles KYC.

Différents niveaux du processus de diligence raisonnable (due diligence)

Il existe trois niveaux de diligence raisonnable :
 • Le devoir de diligence simplifié ("DDS") correspond à des situations où le risque de
blanchiment d'argent ou de financement du terrorisme est faible et où un CDD
complet n'est pas nécessaire à la procédure KYC. Il s'agit par exemple de comptes de
faible montant.

• Le CDD de base désigne l'information obtenue pour tous les clients afin de vérifier
l'identité et d'évaluer les risques associés.

• La diligence accrue ("EDD") est une information supplémentaire recueillie pour les
clients à risque élevé. Une réponse détaillée est nécessaire.

Programme KYC de vigilance des entreprises : étapes clés à intégrer

La procédure Know your customer vise à s'assurer de l'identité et de la localisation du client
potentiel et acquérir une bonne compréhension de ses activités commerciales.
Il s'agit alors, à partir des documents collectés sur la personne morale ou la personne
physique, de classer les clients dans une catégorie de risque.
C'est ce qui permet de déterminer si une diligence raisonnable standard est adaptée ou s'il faut
appliquer une diligence renforcée dans le cadre du processus KYC.
Le processus peut être répété dans le temps, puisque les clients peuvent changer de catégorie
et présenter davantage de risques au fil du temps. Les évaluations périodiques de type know
your customer sont recommandées.
Les principaux facteurs à prendre en compte sont les suivants :
• Localisation de la personne
• Profession de la personne
• Type de transactions
• Modèle d'activité et types de transactions
• Méthode de paiement attendue
Il est nécessaire de conserver des enregistrements de tous les documents et des analyses KYC
pour chaque client, ou client potentiel, en cas d'audit prévu dans les réglementations.

3. Etape 3 - Un suivi permanent et sur le long terme des procédures KYC

Il est nécessaire de contrôler les documents autant de fois possible. L’entreprise devra donc
disposer d'un processus de surveillance et de vérification continu, tout au long des relations
commerciales avec le client.
Le fonctionnement du processus de surveillance continue comprend le contrôle des
documents, des transactions financières et des comptes sur la base de seuils élaborés dans le
cadre du profil d'un client.
En fonction des clients et du processus d'atténuation des risques, d'autres facteurs à surveiller
peuvent inclure :
• Des pics d'activités et de paiement
 • Versements transfrontaliers ou hors zone
• L'inscription de personnes sur des listes de sanctions
• Les mentions négatives dans les médias.
Il peut être nécessaire de remplir un rapport d'activité suspecte si l'activité du compte est jugée
inhabituelle.
Des examens périodiques du compte seront également considérés comme de bonnes pratiques
KYC. Et la vérification devra porter sur le dossier et les documents relatifs au compte. De
même que sur le montant des transactions, y compris en monnaie électronique, et vérifiez qu'il
correspond à l'objectif déclaré par vos clients.
Ainsi, nous pouvons mettre en place un processus KYC en suivant les étapes ci-dessous :
 Collecte des informations :
Le client fournit les informations requises telles que son identité personnelle, ses
coordonnées, ses informations professionnelles, ses sources de revenus, ses informations
financières….
 Vérification des documents d'identification :
L'institution vérifie l'authenticité des documents d'identification fournis par le client, tels que
le passeport, la carte d'identité nationale, le permis de conduire…. Cela peut se faire en
comparant les informations du document avec des bases de données gouvernementales ou en
utilisant des technologies de vérification automatisée ou en effectuant également des enquêtes
sur le client.
 Vérification de l'adresse :
L'institution devra vérifier les preuves d'adresse fournies par le client, telles que les factures
de services publics, les relevés bancaires…. Cela peut se faire en consultant des sources
fiables ou en utilisant des méthodes supplémentaires comme les enquêtes de voisinages.
 Vérification des références :
Nous pouvons demander aux clients de fournir des références personnelles ou
professionnelles pouvant attester de leur identité et de leur solvabilité. Les références peuvent
être contactées pour confirmer les informations fournies par le client et évaluer leur fiabilité.
 Surveillance des transactions :
Cela implique la surveillance continue des activités financières des clients afin de détecter
tout comportement suspect ou toute transaction inhabituelle. Cela peut être fait en utilisant des
outils de détection des fraudes ou en analysant les schémas de transactions pour identifier les
activités potentiellement illégales.
 Examen des bénéficiaires effectifs :
Cela consiste à enquêter sur les personnes physiques ou morales qui bénéficient réellement
des transactions financières effectuées par le client. Cette mesure vise à s'assurer que les
transactions ne sont pas utilisées pour dissimuler l'identité des véritables bénéficiaires ou pour
faciliter des activités illicites.
  Entretiens en personne :
Dans certains cas, nous pourrons effectuer des entretiens en personne avec les clients pour
valider les informations fournies, clarifier certains détails ou détecter des signaux d'alerte
potentiels.
 Évaluation des risques :
L'institution évalue le niveau de risque associé à la relation commerciale avec le client. Cela
peut inclure une évaluation de la réputation du client, de son historique financier, de la nature
de ses activités commerciales….
 Analyse des antécédents :
Dans certains cas, une vérification des antécédents du client peut être effectuée pour s'assurer
qu'il n'est pas impliqué dans des activités illégales, des actes de blanchiment d'argent ou des
financements du terrorisme.
 Approbation ou rejet :
Sur la base des informations collectées, de la vérification effectuée et de l'évaluation des
risques, l'institution peut décider d'approuver ou de rejeter la demande du client ou sa relation
commerciale. Dans certains cas, des demandes de documents ou d'informations
supplémentaires peuvent être faites pour clarifier certains aspects ou résoudre des problèmes
potentiels.
 Suivi continu :
Une fois que la relation commerciale est établie, un suivi continu peut être effectué pour
détecter tout changement significatif dans les informations du client ou dans ses activités qui
pourraient nécessiter une réévaluation du profil de risque.
NB : Certaines mesures supplémentaires comme la surveillance des transactions et l'examen
des bénéficiaires effectifs peuvent être prise en compte en fonction des politiques et des
réglementations spécifiques de l’institution. Elle permettra ainsi de renforcer la conformité
réglementaire ou de s'adapter à la politiques internes de gestion des risques de CECAW.

4. Informations à fournir
Dans une institution financière telle que CECAW lors d'un processus KYC, les informations
pouvant être demandées peuvent inclure :
 Informations personnelles :
Cela comprend des informations telles que :
• Nom complet
• Date de naissance
• Sexe
• Nationalité
• Adresse résidentielle
• Numéro de téléphone
 • Adresse e-mail
• État civil (célibataire, marié, divorcé, etc.)

 Documents d'identification :
Il est généralement demandé des documents officiels pour vérifier l'identité du client. Cela
peut inclure :
• Copie d'une pièce d'identité valide (passeport, carte d'identité nationale, permis
de conduire)
• Numéro d'identifiant unique (NUI), Registre de commerce….

 Preuve de résidence :
Le client devra fournir une preuve de résidence, telle qu'une facture de services publics
récente ou un relevé bancaire indiquant l'adresse actuelle.
 Informations professionnelles :
Cela peut inclure des détails surs :
• Statut professionnel (employé, travailleur indépendant, entrepreneur, etc.)
• Nom de l'employeur ou de l'entreprise
• Nom du précédent du client (Cas entrepreneur)
• Secteur d'activité (Entrepreneur ou employé)
• Poste occupé
• Adresse professionnelle
• Numéro d'identification fiscale (si applicable)

 Source de revenus :
Le client devra fournir des informations sur sa source de revenus, qu'il s'agisse de :
• Origine des revenus (salaire, investissements, activités commerciales, etc.)
• Montant estimé des revenus
• Documents justificatifs des revenus (relevés bancaires, fiches de paie,
déclarations fiscales, etc.)
• Explication de l'activité économique ou professionnelle générant les fonds

 Informations financières :
Le client devra fournir ses informations financiers, tels que :
• Détails des comptes bancaires (informations sur les comptes bancaires existants)
• Historique de crédit (le cas échéant) informations sur les prêts antérieurs ou les
obligations financières
• Informations sur les investissements et actifs détenus

 Objectifs financiers :
Ce sont les aspirations et aux intentions financières du client. Cela nous permettra de mieux
comprendre leurs besoins et de leur fournir des conseils et des produits adaptés à leurs
objectifs spécifiques.
• Objectifs d'épargne ou d'investissement : il s’agit de la raison pour laquelle le
client décide d’épargner ou d’investir
• Horizon de temps pour les objectifs financiers : il s’agit de la durée ou de la
période pendant laquelle les clients prévoient d'atteindre leurs objectifs
financiers.

 Informations sur les bénéficiaires effectifs :

• Identité des personnes physiques ou morales qui bénéficient réellement des
transactions financières effectuées par le client
• Pourcentage de participation ou de contrôle des bénéficiaires effectifs.

 Références :
Noms et coordonnées de personnes de confiance ou de références personnelles.