CG - SCHEMA COMPLET 2020 - sociétés de capitaux (S.A.

ACTIF BILAN APRES REPARTITION AU ………… PASSIF

Codes Exercice Codes Exercice
FRAIS D'ETABLISSEMENT 20 ………………. CAPITAUX PROPRES 10/15 ……………….
ACTIFS IMMOBILISES 21/28 ………………. Apport 10/11 ………………
Immob.incorporelles 21 ……………… Capital 10 ……………….
Immobilisations corporelles 22/27 ……………… Capital souscrit 100 ……………….
Terrains et constructions 22 ………………. Capital non appelé (-) 101 ……………….
Installations, mach.et outillage 23 ………………. En dehors du capital 11 ………………
Mobilier et matériel roulant 24 ………………. Primes d'émission 1100/10 ……………….
Location-financ.et droits similaires 25 ………………. Autres 1109/19 ……………….
Autres immob.corporelles 26 ………………. Plus-values de réévaluation 12 ………………
Immob. en cours et acomptes versés 27 ………………. Réserves 13 ………………
Immobilisations financières 28 ……………… Réserves indisponibles 130/1 ………………
Entreprises liées 280/1 ……………… Réserve légale 130 ……………….
Participations 280 ………………. Réserves statutairement indisponibles 1311 ……………….
Créances 281 ………………. Acquisitions d'actions propres 1312 ……………….
Entreprises avec lesquelles il existe Soutien financier 1313 ……………….
un lien de participation 282/3 ……………… Autres 1319 ……………….
Participations 282 ………………. Réserves immunisées 132 ……………….
Créances 283 ………………. Réserves disponibles 133 ……………….
Autres immobilisations financières 284/8 ……………… Bénéfice (Perte) reporté(e) 14 ………………
Actions et parts 284 ………………. Subsides en capital 15 ………………
Créances et cautionnements en 285/8 ………………. Avance aux associés sur 19 ………………
numéraire répartition de l'actif net (-)
PROVISIONS & IMPÔTS DIFFERES 16 ……………….
ACTIFS CIRCULANTS 29/58 ………………. Prov.pour risques et charges 160/5 ………………
Créances à plus d'un an 29 ……………… Pensions & obligations similaires 160 ……………….
Créances commerciales 290 ………………. Charges fiscales 161 ……………….
Autres créances 291 ………………. Grosses réparations & gros entretien 162 ……………….
Stocks et cdes en cours d'exécution 3 ……………… Obligations environnementales 163 ……………….
Stocks 30/36 ……………… Autres risques et charges 164/5 ……………….
Approvisionnements 30/31 ………………. Impôts différés 168 ………………
Encours de fabrication 32 ………………. DETTES 17/49 ……………….
Produits finis 33 ………………. Dettes à plus d'un an 17 ………………
Marchandises 34 ………………. Dettes financières 170/4 ………………
Immeubles destinés à la vente 35 ………………. Emprunts subordonnés 170 ……………….
Acomptes versés 36 ………………. Emprunts oblig.non subordonnés 171 ……………….
Commandes en cours d'exécution. 37 ……………… Dettes de loc.financ.& assimilées 172 ……………….
Créances à un an au plus 40/41 ……………… Etablissements de crédit 173 ……………….
Créances commerciales 40 ………………. Autres emprunts 174 ……………….
Autres créances 41 ………………. Dettes commerciales 175 ………………
Placements de trésorerie 50/53 ……………… Fournisseurs 1750 ……………….
Actions propres 50 ………………. Effets à payer 1751 ……………….
Autres placements 51/53 ………………. Acomptes sur commandes 176 ………………
Valeurs disponibles 54/58 ……………… Autres dettes 178/9 ………………
Comptes de régularisation 490/1 ……………… Dettes à un an au plus 42/48 ………………
Dettes +1an échéant ds l'année 42 ………………
Dettes financières 43 ………………
Etablissements de crédit 430/8 ……………….
Autres emprunts 439 ……………….
Dettes commerciales 44 ………………
Fournisseurs 440/4 ……………….
Effets à payer 441 ……………….
Acomptes sur commandes 46 ………………
Dettes fiscales, salariales et sociales 45 ………………
Impôts 450/3 ……………….
Rémunér.& charges sociales 454/9 ……………….
Autres dettes 47/48 ………………
Comptes de régularisation 492/3 ………………
TOTAL DE L'ACTIF 20/58 TOTAL DU PASSIF 10/49
 CG - SCHEMA COMPLET 2020, sociétés sans capitaux (SRL - SC)

ACTIF BILAN APRES REPARTITION AU ………… PASSIF

Codes Exercice Codes Exercice
FRAIS D'ETABLISSEMENT 20 ………………. CAPITAUX PROPRES 10/15 ……………….
ACTIFS IMMOBILISES 21/28 ………………. Apport 10/11 ………………
Immob.incorporelles 21 ……………… Disponible 110 ……………….
Immobilisations corporelles 22/27 ……………… Indisponible 111 ……………….
Terrains et constructions 22 ………………. Plus-values de réévaluation 12 ………………
Installations, mach.et outillage 23 ………………. Réserves 13 ………………
Mobilier et matériel roulant 24 ………………. Réserves indisponibles 130/1 ………………
Location-financ.et droits similaires 25 ………………. Réserves statutairement indisponibles 1311 ……………….
Autres immob.corporelles 26 ………………. Acquisitions d'actions propres 1312 ……………….
Immob. en cours et acomptes versés 27 ………………. Soutien financier 1313
Immobilisations financières 28 ……………… Autres 1319
Entreprises liées 280/1 ……………… Réserves immunisées 132 ……………….
Participations 280 ………………. Réserves disponibles 133 ……………….
Créances 281 ………………. Bénéfice (Perte) reporté(e) 14 ………………
Entreprises avec lesquelles il existe Subsides en capital 15 ………………
un lien de participation 282/3 ……………… Avance aux associés sur 19 ………………
Participations 282 ………………. répartition de l'actif net (-)
Créances 283 ……………….
Autres immobilisations financières 284/8 ……………… PROVISIONS & IMPÔTS DIFFERES 16 ……………….
Actions et parts 284 ………………. Prov.pour risques et charges 160/5 ………………
Créances et cautionnements en 285/8 ………………. Pensions & obligations similaires 160 ……………….
numéraire Charges fiscales 161 ……………….
Grosses réparations & gros entretien 162 ……………….
ACTIFS CIRCULANTS 29/58 ………………. Obligations environnementales 163 ……………….
Créances à plus d'un an 29 ……………… Autres risques et charges 164/5 ……………….
Créances commerciales 290 ………………. Impôts différés 168 ………………
Autres créances 291 ……………….
Stocks et cdes en cours d'exécution 3 ……………… DETTES 17/49 ……………….
Stocks 30/36 ……………… Dettes à plus d'un an 17 ………………
Approvisionnements 30/31 ………………. Dettes financières 170/4 ………………
Encours de fabrication 32 ………………. Emprunts subordonnés 170 ……………….
Produits finis 33 ………………. Emprunts oblig.non subordonnés 171 ……………….
Marchandises 34 ………………. Dettes de loc.financ.& assimilées 172 ……………….
Immeubles destinés à la vente 35 ………………. Etablissements de crédit 173 ……………….
Acomptes versés 36 ………………. Autres emprunts 174 ……………….
Commandes en cours d'exécution. 37 ……………… Dettes commerciales 175 ………………
Créances à un an au plus 40/41 ……………… Fournisseurs 1750 ……………….
Créances commerciales 40 ………………. Effets à payer 1751 ……………….
Autres créances 41 ………………. Acomptes sur commandes 176 ………………
Placements de trésorerie 50/53 ……………… Autres dettes 178/9 ………………
Actions propres 50 ………………. Dettes à un an au plus 42/48 ………………
Autres placements 51/53 ………………. Dettes +1an échéant ds l'année 42 ………………
Valeurs disponibles 54/58 ……………… Dettes financières 43 ………………
Comptes de régularisation 490/1 ……………… Etablissements de crédit 430/8 ……………….
Autres emprunts 439 ……………….
Dettes commerciales 44 ………………
Fournisseurs 440/4 ……………….
Effets à payer 441 ……………….
Acomptes sur commandes 46 ………………
Dettes fiscales, salariales et sociales 45 ………………
Impôts 450/3 ……………….
Rémunér.& charges sociales 454/9 ……………….
Autres dettes 47/48 ………………
Comptes de régularisation 492/3 ………………
TOTAL DE L'ACTIF 20/58 TOTAL DU PASSIF 10/49
 CG - SCHEMA COMPLET 2020, toutes sociétés

COMPTE DE RESULTATS
Codes
Ventes et prestations 70/76A ……………………….
Chiffre d'affaires 70 ………………..
Variation des encours de fabrication, des produits finis et
commandes en cours d'exécution (augmentation +, réduct -) 71 …………………
Production immobilisée 72 …………………
Autres produits d'exploitation 74 …………………
Produits d'exploitation non récurrents 76A …………………
Coût des ventes et prestations 60/66A ……………………….
Approvisionnements et marchandises 60 …………………
Achats 600/8 ……………….
Variation des stocks (réduction +, augmentation -) 609 ……………….
Services et biens divers 61 …………………
Rémunérations, charges sociales et pensions 62 …………………
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, 630 …………………
sur immobilisations incorpor.et corporelles
Réductions de valeur sur stocks, cdes en cours d'exécution 631/4 …………………
et sur créances commerciales (dotations +, reprises -)
Provisions pour risques et charges (dotations +,reprises -) 635/8 …………………
Autres charges d'exploitation 640/8 …………………
Charges d'expl.portées à l'actif au titre de frais de restructur. 649 …………………
Charges d'exploitation non récurrentes 66A …………………
Bénéfice (Perte) d'exploitation 9901
Produits financiers 75/76B ……………………….
Produits financiers récurrents 75 …………………
Produits des immobilisations financières 750 ……………….
Produits des actifs circulants 751 ……………….
Autres produits financiers 752/9 ……………….
Produits financiers non récurrents 76B …………………
Charges financières 65/66B ……………………….
Charges financières récurrentes 65 …………………
Charges des dettes 650 ……………….
Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks,
commandes en cours et créances commerciales :
dotations (reprises) (+) /(-) 651 ……………….
Autres charges financières 652/9 ……………….
Charges financières non récurrentes 66B …………………
Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+) (-) 9903
Prélèvements sur les impôts différés 780 …………………
Transfert aux impôts différés 680 …………………
Impôts sur le résultat (+) (-) 67/77 …………………
Impôts (-) 670/3 ……………….
Régularisation d'impôts et reprises de prov.fiscales 77 ……………….
Bénéfice (Perte) de l'exercice (+) (-) 9904
Prélèvements sur les réserves immunisées 789 …………………
Transfert aux réserves immunisées 689 …………………
Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+) (-) 9905
CG - SCHEMA COMPLET 2020, toutes sociétés

AFFECTATIONS ET PRELEVEMENTS

Bénéfice (Perte) à affecter (+) (-) 9906 ……………………….

Bénéfice (Perte)- de l'exercice à affecter (9905) ……………………
Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent 14 P ……………………

Prélèvements sur les capitaux propres 791/2 ……………………….

Sur l'apport 791 ……………………
Sur les réserves 792 ……………………

Affectation aux capitaux propres 691/2 ……………………….

A l'apport 691 ……………………
À la réserve légale 6920 ……………………
Aux autres réserves 6921 ……………………

Bénéfice (Perte) à reporter (+) (-) (14) ……………………….

Intervention d'associés dans la perte 794 ……………………….

Bénéfice à distribuer 694/7 ……………………….

Rémunération de l'apport 694 ……………………
Administrateurs ou gérants 695 ……………………
Employés 696 ……………………
Autres allocataires 697 ……………………