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Fiche technique

LES MOYENS DE PAIEMENT


A LINTERNATIONAL
La gestion du risque client est plus importante l'export que sur le march national, dans la
mesure o, outre le risque commercial, il faut adjoindre le risque pays (risques conomique,
politique, souverain) et prendre en considration le fait que le recours aux procdures de
recouvrement est plus ais dans son propre pays que lorsque l'on a faire un crancier
situ des milliers de kilomtres, dans un pays de droit, de culture et de langue diffrentes.
Il faut donc tre vigilant, bien identifier ces risques et matriser diffrents outils (scurisation
juridique, gestion du poste client, renseignement de notorit, externalisation, assurancecrdit (1) et techniques de paiement) qui, employs et combins de faon judicieuse,
permettront de les rduire au minimum.
1) TERMINOLOGIE
Linstrument de paiement est la forme matrielle qui sert de support au paiement. La
technique, quant elle, exprime la procdure suivie pour que le paiement puisse tre ralis,
elle est donc couple linstrument de paiement. Certaines techniques permettent une
scurisation totale du paiement.
2) LES INSTRUMENTS DE PAIEMENT
a) Le chque :
Le chque matrialise une crance exprimant une reconnaissance de dette de la part de
l'acheteur. A proscrire linternational pour les raisons suivantes :
l'exportateur n'est avis du paiement qu' rception du chque (dlai poste),
le temps d'encaissement peut tre plus ou moins long : le circuit d'encaissement fait que
l'exportateur doit attendre entre 10 jours et 2 mois pour disposer effectivement du montant
du chque,
il n'assure pas la garantie d'tre pay si la provision est insuffisante ou inexistante au
moment o le chque est prsent en banque. De plus, dans certains pays, l'acheteur
peut faire librement opposition,
risques de perte, de vol, de falsification.
L'utilisation des chques suppose donc un degr lev de confiance entre l'exportateur et
son client tranger, gnralement pour de petits montants. Le chque certifi ou le chque
de banque peut tre une solution pour scuriser le paiement, nanmoins les cots
dmission sont trs levs.

Mise jour : janvier 2014

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b) Leffet de commerce : lettre de change ou traite :
La lettre de change, galement appele traite, est un moyen de paiement par lequel le
fournisseur (tireur) donne l'ordre son client (tir) de payer soit lui-mme, soit un tiers
(bnficiaire), une certaine somme, une date dtermine.
En pratique, le vendeur envoie une traite son client, gnralement en mme temps que la
facture, pour que celui-ci la signe et la lui retourne accepte. Le transfert des fonds, par
virement, permettra le rglement de la traite chance.
La lettre de change matrialise une crance et permet d'accorder un dlai de paiement. De
ce fait, elle est assez frquemment utilise dans les changes internationaux.
Attention toutefois la lgislation locale : cot du droit de timbre, langue de rdaction...
La lettre de change est soumise l'acceptation du tir. Comme dans le cas du chque, la
provision peut tre insuffisante ou inexistante chance. Le moyen de pallier ce risque
dimpay est de demander une traite avalise (engagement solidaire d'une banque de
payer la traite).
Le billet ordre est aussi un effet de commerce, la diffrence de la traite, il est mis par le
dbiteur. Il est trs peu utilis linternational.
c) Le virement :
Il s'agit du transfert d'un compte un autre, opr par une banque, sur ordre de
l'importateur, au profit de l'exportateur. Le mode de transmission le plus courant est le
virement par Swift : (Society For Workdwide Interbank Financial Telecommunication). Ce
systme est bas sur l'utilisation d'un rseau tlmatique entre banques adhrentes.
Lavantage du virement est sa rapidit, nanmoins, il napporte pas de garantie de paiement.
Attention en cas de paiement par avance convenu par virement, la marchandise ne doit tre
expdie qu'aprs avoir reu, de la banque du client, un tlex ou un fax confirmant que le
virement a bien t effectu ou, pour certains pays difficiles , que lorsque le compte est
crdit.
En Union europenne, les paiements lectroniques raliss au sein de la zone euro (ex :
carte de crdit, de dbit, virement bancaire ou prlvement) se font dsormais dans le cadre
de lespace unique de paiement en euros (SEPA Single European Payments Area).
Lobjectif est une harmonisation des pratiques bancaires (dlais, cots) pour rendre les
transactions de la zone euro aussi rapides et faciles que sur un march national.
3) LES TECHNIQUES DE PAIEMENT
a) Lencaissement simple :
Cette technique de paiement est linitiative de lacheteur. Elle a lavantage dtre peu
coteuse et simple dutilisation, par contre elle napporte aucune garantie de paiement. A
utiliser donc prudemment avec des partenaires srs et pour des changes avec des pays
sans risque.

Mise jour : janvier 2014

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b) Le contre remboursement :
Dans ce cas, cest le transporteur qui sert dintermdiaire financier et assure lencaissement
du prix et son rapatriement. Cependant, lexportateur doit tre sr que lacheteur acceptera
la marchandise et l encore, il na pas de garantie sur la solvabilit du client au moment de la
livraison.
c) Lencaissement documentaire :
Lencaissement documentaire rpond aux besoins essentiels des deux parties :
lacheteur souhaite recevoir dans les qualits, les quantits et les dlais prescrits la
marchandise commande,
le vendeur souhaite avoir la garantie dtre pay.
Ces techniques bancaires sont chacune soumises une codification unique tablie par la
Chambre de Commerce Internationale (ICC) et reconnue par les diffrents pays.
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Le crdit documentaire(2) (documentary credit ou letter of credit L/C)

Il sagit de lengagement dune banque payer un montant dtermin au fournisseur dune


marchandise ou dune prestation, contre remise, dans un dlai fix, de documents
conformes prouvant que la marchandise a t expdie ou la prestation effectue.
Il existe diffrents types de crdits documentaires : irrvocable (couvre le risque
commercial) ou irrvocable et confirm (couvre tous les risques : commercial, politique,
non transfert, etc.). Gnralement coteux et lourd mettre en place, la technique du crdit
documentaire est prconise dans le cas de montants levs et/ou destination de pays
risques.
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La remise documentaire(3) (D/P documents against payment ; D/P documents


against acceptance)

Dans cette technique, lexportateur mandate sa banque pour recueillir, par l'intermdiaire de
son correspondant, le rglement ou l'acception de paiement par traite de l'acheteur, au
moment de la prsentation des documents (qui permettent de rceptionner la marchandise).
Cette technique moins lourde mettre en place que le crdit documentaire, napporte
cependant aucune garantie sur la solvabilit de lacheteur au moment de la remise des
documents, ni sur le risque pays, ni sur le risque de non leve des documents.
A utiliser avec prudence, de prfrence lorsque l'acheteur est solvable, que l'exportateur
entretient dj un courant d'affaires avec lui, et que le pays de l'acheteur a une bonne
stabilit conomique et politique.
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La lettre de crdit stand-by(4) (SBLC)

Alternative intressante au crdit documentaire, la standby est lengagement irrvocable


dune banque dindemniser son bnficiaire, en cas de dfaillance du donneur dordre.
Cest une garantie bancaire premire demande documentaire, qui se diffrencie des
garanties bancaires classiques (soumises au droit du pays dmission) par le fait quelle est
rgie par des rgles fixes par la Chambre de Commerce Internationale.

Mise jour : janvier 2014

Fiche technique
Conclusion : le choix de la technique de paiement dpend donc du client et du pays concern.
Attention galement au choix de linstrument de paiement dans le cadre de la technique : une
mauvaise corrlation entre les deux peut faire perdre la scurit de paiement.
Nhsitez pas vous faire conseiller par vos banques et par votre CCI.
d) Lobligation bancaire de paiement (Bank Payment Obligation - BPO) Nouveau !
La BPO est une nouvelle technique de paiement dveloppe par Swift et la chambre de
commerce internationale (ICC). Il sagit dun engagement irrvocable donn par une banque
une autre banque deffectuer un paiement une date donne suite un fait gnrateur. Ce
fait gnrateur est avr si et seulement si le rapprochement lectronique de donnes
ralis par le Swift TSU (trade services utility) ou une application technique quivalente
aboutit avec succs.
La BPO est rgi par des rgles uniformes : uniform rules for BPO/ URBPO datant davril
2013.
Elle permet de scuriser le paiement dune chance via lchange de donnes
lectroniques et non plus lchange de documents, cest donc une alternative au crdit
documentaire. Une attention toute particulire doit tre accorde aux donnes lectroniques
qui devront tre 100% compatibles pour dclencher le paiement. Cette technique est en
cours de dploiement dans le rseau bancaire.

4) VOS CONTACTS RGLEMENTATION GREX

Dolores Adamski
Amandine Bastien
Carole Gros-Jean
Claire Quesada

04 76 28 28 37
04 76 28 28 46
04 76 28 28 38
04 76 28 28 45

dolores.adamski@grex.fr
amandine.bastien@grex.fr
carole.gros-jean@grex.fr
claire.quesada@grex.fr

Fiche ralise avec le concours de :

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Toutefois, ils ne peuvent en aucun cas tre tenus responsables de lutilisation et de linterprtation de linformation
contenue dans cette fiche technique qui ne vise pas dlivrer des conseils personnaliss ou lis des cas
particuliers.

Mise jour : janvier 2014