Première Journée d’Actuariat

UAR - USTHB , le 15 Avril 2006

ACTUARIAT ET ASSURANCE :
Environnement et Méthodologies de travail
de l’actuaire

Présenté par les actuaires :

Mme D. SALAMA (CAAR),
Mlle T. AMROUCHE (SAA),
M. M. GHERNOUTI (CNA).

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 Plan:

I. Actuariat : métiers et profils

II. L’actuariat en Algérie : bilan et
perspectives
III. Méthodologies de travail de l’actuaire

Conclusion

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 I- Actuariat : métiers et profils

1. Naissance du métier d’actuaire

2. Développement du métier d’actuaire
3. Qu’est ce que l’actuariat ?
4. Actuaire: Métier pluridisciplinaire
5. Missions de l’Actuaire
6. Profil d’Actuaire

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I-1. NAISSANCE DU METIER D’ACTUAIRE

ƒ XVIII siècle avec l’essor de l’activité de l’assurance

incendie en Grande Bretagne.
ƒ XIX siècle naissance du premier institut des actuaires
de Londres.
ƒ En 1889, l’Actuarial Society of America «ASA», devient
la principale structure de la profession d’Actuaires aux
Etats Unies.
ƒ En 1890, création de l’Institut des Actuaires Français.
ƒ1885, naissance de l’Association Actuarielle
Internationale « AAI » à Bruxelles.

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I-2. DEVELOPPEMENT DU METIER D’ACTUAIRE

Années 30-60S

Assurances Fonds de
Collectives Pension
« Maladies »

Profession « Actuaire »

Années 70S

• La législation Nord Américaine accroît la responsabilité des

actuaires pour la certification des réserves.
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 I-3. Qu’est ce que l’actuariat ?
ƒ En latin: actuarius
ƒ En Anglais: actuary
« expert who calculates insurance risks and premiums ».

«l’Actuaire est un spécialiste de la gestion des risques

auxquels sont soumis la plupart des agents économiques»

ƒ Il est chargé de proposer des modèles mathématiques

permettant de gérer au mieux l'évolution incertaine de
l'environnement (élaboration et tarification de contrats
d'assurance, évaluation de produits financiers, choix
d'investissements, gestion des risques financiers).

Historiquement, les études actuarielles sont apparues

dès que s'est posé le problème d'organisation et de
financement d'un système d'assurance sur la vie.
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 I-4. Actuaire: Métier pluridisciplinaire (I)
Economie Assurance / Finance

Management des risques

Economiste/ Finance internationale

Statisticien Gestion financière

Econométrie
Actuariat
Mathématiques appliquées
aux sciences économiques
Informatique et
Système intelligents
Mathématiques appliquées
et informatiques Sciences de Modélisation
la décision

Techniques / Outils
Mathématiques (statistiques)USTHB- Avril 2006(informatique) 7
 Actuaire: Métier pluridisciplinaire (II)

Aujourd'hui, l'activité de l'actuaire s'est

étendue à l'ensemble des systèmes
d'assurance, de banque et de finance :
• Organisation des régimes de retraite et de prévoyance;
• Assurances incendie, accidents, risques divers (IARD);
• Banque & Finance .

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Actuaire: Métier pluridisciplinaire ( III )

Répartition des actuaires en France

7%
12%

Banques
Conseil
Retraite
Administration
13% Assurance
60%
8%

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 I-5. Missions de l’Actuaire (I)

► Conception et adaptation des produits :

• Définition de produits: analyser les risques- définir
les garanties – concevoir les tarifs – élaborer les
normes de tarification – prévoir les résultats…
• Adaptation de produits: concevoir les outils
d’analyse – réaliser les études techniques sur le
portefeuille – proposer des adaptations en termes de
tarification et de garanties…

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 Missions de l’Actuaire (II)

► Gestion des contrats :

• Contrats: élaborer les états et les normes – assurer
le suivi et l’analyse technique – définir et assurer le
suivi du portefeuille – exploiter les résultats
techniques…
• Portefeuille: actualiser les barèmes de
provisionnement – définir les besoins de réassurance
– calculer le montant des réserves obligatoires –
vérifier les équilibres techniques – élaborer des
modèles de rentabilité…

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 Missions de l’Actuaire (III)
► Gestion de bilan :
• Comptes: analyser les tendances des différents
marchés – évaluer les portefeuilles – concevoir des
systèmes de pilotage – élaborer les outils de suivi.
• Études: définir les méthodes d’élaboration des
comptes – mettre aux normes les comptes – réaliser et
suivre les comptes mensuels – provisionner les
engagements…
• Actif / passif: suivre l’évolution des provisions–
évaluer les fonds propres – analyser et suivre les
placements – concevoir les modèles de prévision –
proposer des stratégies de gestion…

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 Mission de l’Actuaire (IV)
Activités et responsabilités:

• Il anticipe et évalue les risques matériels et humains.

• Il doit établir le montant des primes versées par les
assurés pour chaque type de contrat.
• Il doit estimer les réserves nécessaires que la
compagnie doit établir pour faire face aux dépenses
en fonction des différents contrats signés avec ses
clients.
• Il négocie les diverses procédures avec les chargés
d’études, les courtiers, les agents généraux, les
partenaires des sociétés concurrentes...

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 I-5. Profil d’Actuaire (I)

Formation requise:

• De formation scientifique ,Mathématiques,

Probabilités, Statistique, Informatique;
•L'actuaire doit maîtriser, non seulement les
techniques statistiques, les outils et techniques
informatiques, mais aussi les aspects juridiques,
comptables, fiscaux et commerciaux dans lesquels se
situe son intervention.
•L’actuaire doit avoir des connaissances en droit,
finance, fiscalité des assurances et en organisation.

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 II- L’actuariat en Algérie :
bilan et perspectives

1. Contexte
2. Formation en Actuariat
3. Bilan : 6 ans après
4. Perspectives : La nouvelle loi des
assurances (loi 06-04)

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 II-1. Contexte
ƒ L’activité de l’assurance en Algérie est un
héritage des compagnies françaises ;
ƒ Les tarifs sont devenus obsolètes : ils ne
répondent plus à la réalité du marché ;
ƒ Absence d’outils de tarification adaptés
(table de mortalité, indices de références,) ;
ƒ Ouverture du marché des assurances :
l’ordonnance 95-07.

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 II-2. Formation en Actuariat
ƒ PGS en sciences actuarielles : USTHB-
UAR
– La première promotion 1999 : 15 actuaires
– La deuxième promotion (en cours de formation)

ƒ Autres formations
– Certaines écoles proposent des formations de
courte durée en actuariat.

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 II-3. Bilan : 6 ans après
ƒ Intégration des compagnies en janvier
2000 :
– première expérience en Algérie,
– méconnaissance du rôle de l’actuaire,
ƒ Difficultés dans l’exercice du métier :
– absence du statut de l’actuaire dans
l’organisation,
– système d’information insuffisant ou inexistant
répondant aux besoins statistiques,
– ….
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 Bilan : 6 ans après
ƒ Au niveau des compagnies d’assurance :
– Participation à la mise en place des SI : paramétrage du
progiciel….;
– Participation à l’élaboration et au développement de
nouveaux produits d’assurance notamment en
assurance-vie ;
– Révision de tarifs existants ;

ƒ Au niveau du CNA-DASS/MF :
– Outils de tarification et de régulation du marché : table
de mortalité, indices de référence ;
– Tarifs de références ;
…..
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 II-4. Perspectives :
La nouvelle loi des assurances (Loi 06-04)
ƒ Définition : Art. 270 bis.
« Est considéré comme actuaire toute personne qui réalise des
études économiques, financières et statistiques dans le but de
mettre au point ou de modifier des contrats d’assurance. Il évalue
les risques et les coûts pour les assurés et les assureurs et il fixe
les tarifs des cotisations en veillant à la rentabilité de la société. Il
suit les résultats d’exploitation et surveille les réserves
financières de la société ».

ƒ Agrément : Art. 271

« Pour exercer leur activité auprès d’une société d’assurance, les
experts, commissaires d’avaries et actuaires doivent être agréés
par l’association des sociétés d’assurance et inscrits sur la liste
ouverte à cet effet ».

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 La nouvelle loi des assurances
(Loi 06-04 du 20 février 2006 modifiant et complétant
l’ord. 95-07 relative aux assurances)
ƒ Un statut et un ancrage juridique au métier de
l’actuaire :
– Objectivité
– Responsabilisation
– Activité libérale

ƒ Représentation au sein du CNA ;

Nécessité de s’organiser : création

de l’association des actuaires
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 III- Méthodologie de travail de
l’actuaire
1. L’opération l’assurance
2. Techniques et méthodes de tarification:
2.1. Étude du risque
2.2. Segmentation du tarif
2.3. Modélisation et tarification
2.4. Réassurance
3. Evaluation des provisions techniques
4. Surveillance du portefeuille

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 III-1. L’opération d’assurance
Assuré

Prime Prestation
Risque

Assureur

Temps

- Aspect juridique: un contrat d’assurance

Aspect statistique: loi des grands nombres et
mutualisation des risques
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 III-2. Techniques et méthodes de tarification
2.1. Étude du risque
ƒ Description du risque;
ƒ Conditions de gestion du risque :
– Assurabilité : conditions de la mutualisation;
– Frais de fonctionnement: frais généraux,
commissions,…
– Rentabilité (dégager un bénéfice)

ƒ Collecte et traitement des données :

– Dégager, identifier les variables explicatives du
risque

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 Quelles données peut-il utiliser?

Pour un produit déjà en portefeuille

– Tarification à l’aide du portefeuille existant
– Exemple: changement de la structure tarifaire ou de
niveau de la prime
Pour un nouveau produit:
– Recours aux données disponibles dans l’entreprise,
– Recours aux bases de données communes (UAR,
CNA,..)
– Recours à des données extérieures à l’assurance
(nécessité de mise en place de la BD hors secteur)

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III-2. Techniques et méthodes de tarification
2.2. Segmentation du tarif
Objectif: déterminer une prime en fonction des facteurs de
tarification (discriminer les bons et les mauvais risques).
Cette discrimination permet à l’assureur d’éviter une
antisélection des risques.

– Utilisation des techniques de traitement et d’analyse de

données :
ƒ Analyse univariée,
ƒ Analyse multivariée (ACP,…)
– Méthodes de classification,
– Modèles linéaires généralisés GLM

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 III-2. Techniques et méthodes de tarification:
2.3. Modélisation et tarification

Estimation de la prime pure:

ƒ Prime Pure = E(X)
Espérance mathématique de la somme des montants de
règlements qui sera effectué au titre de la garantie donnée.

ƒ Cette valeur moyenne anticipée résulte la plupart du temps

du produit :
Prime Pure = fréquence × coût moyen

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 Modélisation de la prime pure (I)

La modélisation passe par le choix :

ƒ De la variable expliquée :
ƒ Fréquence,
ƒ Coût moyen,
ƒ Prime Pure,
ƒ De l’hypothèse de distribution de la variable
expliquée.
ƒ De la structure paramétrique
ƒ Multiplicatif,
ƒ Additif
ƒ Des variables explicatives indépendantes

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 Modélisation de la prime pure (II)

Deux approches sont possibles :

1. Approche directe :
Modélisation directe de la prime pure

Intérêt : plus grande robustesse et

puissance du modèle.
Inconvénient : l’adossement de la prime
pure à une loi connue est rare.

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 Modélisation de la prime pure (III)

Deux approches sont possibles :

2. Approche indirecte :
Modélisation par le modèle composé
(fréquence * coût moyen)

Intérêt : plus grande réussite quand on essaye

de modéliser le risque par un phénomène
aléatoire.
Inconvénient : perte de robustesse et de
puissance du modèle (nombre de paramètres×2)

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 Le modèle composé ou collectif:
Modélisation de la fréquence
Lois susceptibles de convenir
‰ Binomiale,
‰ Poisson,
‰ Binomiale négative
‰ Poisson-Mélanges,

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 Le modèle composé :
Modélisation du coût des sinistres
La modélisation des coûts de sinistres est
fortement liée à leur nature et surtout à
leur variabilité.

Lois susceptibles de convenir

‰ Gamma,
‰ Log-Normale,
‰ Log-Gamma,
‰ Pareto ,

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 Calcul de la Prime commerciale

Eléments constitutifs de la PC:

– Prime de risque (prime pure + marge de
sécurité)
– Frais généraux,
– Commissions,
– Produits financiers,
– Profit,
– Taxes.

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 Finalisation du tarif
ƒ Passage de la PP à la PC
PC= PP + Chargements

ƒ Validation du tarif
– Simulation étude des S/P
– Intégration des contraintes commerciales
– Ecarts entre ancien tarif et nouveau tarif

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 L’adéquation tarifaire:
Processus de surveillance du tarif
Tarif théorique

Tarif applicable
Ajustements… Modèle
Statistique
Simulations
Tarifaires Primes réelles
Sinistres réels

Actions Contrôle à Nouveau

ponctuelles posteriori tarif

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 2.4. Réassurance
But:
– Homogénéiser les risques en portefeuille;
– Protéger son bilan et son compte de résultat;
– Augmenter ses capacités de souscription;
– Lisser les résultat dans le temps;

L’actuaire participe à :
ƒ L’élaboration du programme de réassurance de la société
par:
– Détermination des type de traité de réassurance par catégorie de
risques (proportionnel ou non proportionnel);
– Fixation des pleins de conservation, de souscription;
– Détermination du taux de cession
– La négociation des traités avec le réassureur professionnel
Résolution des problème d’optimisation mathématiques

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 III-3. Évaluation des Provisions Techniques :
Nécessité du provisionnement
ƒ Fonctionnement en capitalisation d’une compagnie d’assurance.
ƒ lnversion du cycle production.
Obligation de constituer des réserves ou provision technique
pour faire face aux engagement contractés.

Engagements envers les assurés = Provisions techniques

ƒ Représentation des provisions techniques par des valeurs d’actifs

sûres et réglementées.

ƒ Les provisions techniques : On distinguera notamment

– La provision pour primes non acquises PPNA et la provision pour risques
en cours PREC qui représentent des engagements relatifs à des sinistres
non encore survenus à la date de l’inventaire.
– La provision pour sinistres à payer PSAP qui est relative à des sinistres
survenus.
– IBNR (sinistres tardifs)

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 Méthodes d’évaluation des SAP

ƒ Les méthodes réglementaires

– L’évaluation « dossier par dossier »
– La Méthode du coût moyen;…
ƒ Les méthodes « statistiques »:
– Les méthodes de Chain-ladder;
– Méthodes de régression;

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 III-3. Surveillance du portefeuille:
Indicateurs et outils de suivi

ƒ Indicateurs de mesure de l’activité de la société :

– comparaison Primes (n+1) / Primes (n)
– Nombre affaires nouvelles
– Nombre de résiliations
ƒ Indicateurs mesurant le niveau de provisionnement :
– SAP(à la clôture) / Primes Émises
ƒ Indicateurs techniques :
– S/P = (Charge sinistre)/(primes acquise)
– Charg/PE= (chargements)/(Primes émises)
– PF/PE = (produits financiers alloués)/( primes émises)

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 Indicateurs et outils de suivi
ƒ L’analyse des résultats par exercice de survenance:
– Ratio S/P (par exercice de survenance)
– Ratio combiné

Outils d’analyse:
états financiers et comptables annexés au bilan
(états n° 1, 3 et 4)

Organisation des données sous forme matricielle :

Triangle de liquidation des sinistres

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 Conclusion
Il appartient aux actuaires de savoir
transmettre les progrès des
mathématiques pour mieux satisfaire les
besoins pratiques des assureurs et des
institutions financières : c’est à eux qu’il
appartient de faire évoluer les règles et
usages.

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NOUS VOUS REMERCIONS POUR
VOTRE ATTENTION

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