KPMG Note de Synthese

Executive Summary
Quelle est la place du

tourisme dans
l’économie nationale?
Juin, 2019
Poids du tourisme
Le tourisme en Tunisie:
La plus forte croissance de la contribution directe du tourisme au PIB en Afrique

du Nord a été enregistrée en Tunisie avec un taux de +4,2% en 2018.
 En Tunisie le tourisme joue un rôle important dans l’économie nationale.
 Cependant, il serait judicieux de:
Repenser un nouveau Business Model basé sur un

repositionnement stratégique et une nouvelle distribution, une
meilleure accessibilité et une mise en valeur du patrimoine.
Repenser le traitement des marchés émetteurs en adaptant ce

traitement à la spécificité des attentes clients de chacun de ces
marchés ,
Promouvoir la diversification du produit touristique en développant

de nouveaux segments,
Promouvoir les déclinaisons d’identités régionales.
 Compte tenu de l’importance du secteur touristique dans l’économie nationale,

il est nécessaire de définir avec précision la contribution réelle du secteur à
l’économie nationale, au plan de la contribution au PIB, de l’emploi, des entrées
en devises .
 Cette révision de la contribution du tourisme à l’économie nationale fait appel à

un retraitement, détaillé dans la partie suivante.
© 2019 KPMG Entreprises, a Tunisian entity. Member firms of the KPMG network of independent firms are affiliated with KPMG
International. KPMG International provides no services to clients. No member firm has any authority to obligate or bind KPMG
International or any other member firm vis-à-vis third parties, nor does KPMG International have any such authority to obligate or bind 2
any member firm. All rights reserved.
Tunisie: un musée à ciel ouvert
3
Poids du tourisme
Le tourisme dans le monde:
 Le tourisme, moteur reconnu de l’économie mondiale, a représenté 10,4%

du PIB mondial en 2017,
 Dans le monde, près de 1 emploi sur 10 est lié au secteur du tourisme
 Le tourisme constitue une source principale de devises pour de nombreux

pays.
 Le tourisme est également un levier efficace pour la réalisation des

objectifs de croissance durable, de résorption du chômage et de réduction
de la pauvreté.
Le tourisme en Afrique:
 Le continent africain a connu une très forte dynamique en matière de

tourisme avec 3,34% de croissance en 2017.
 Le tourisme en Afrique du Nord est leader en terme de contribution directe

à l’emploi (4,4% vs. 3,8 pour la contribution mondiale de l’emploi direct
enregistré dans le secteur du tourisme en 2017)
 La moyenne de la contribution directe du tourisme à l’emploi en Afrique du

Nord est de 501,5k emplois (vs. une moyenne mondiale de 973,5k emplois
en 2017).
Référentiel international
 Afin de définir avec précision la contribution réelle du secteur à l’économie
nationale, au plan de la contribution au PIB, de l’emploi, des entrées en
devises , nous avons procédé aux réajustements suivants:
Etape 1 Etudes des standards internationaux
 Nous nous sommes basés sur les standards internationaux afin d’utiliser
un référentiel commun qui permet de comparer les chiffres sur une base
harmonieuse.
 Selon l’Organisation Mondiale du Tourisme, la contribution directe du

« Tourisme et Voyages » à l’économie nationale se mesure à travers les
rubriques suivantes:
Agence de
voyages et Services
autres services culturels
de réservation
Biens
Services
caractéristiques du
d’hébergement
tourisme propre à
pour les visiteurs
chaque pays
Contribution
Services de
directe Services de
restauration et de
transport
consommation de
boissons
Services
Services sportifs caractéristiques
et récréatifs du tourisme
propre à chaque
pays
Retraitements effet direct
Etape 2 Application des retraitements:
L’étude porte sur les effets directs, indirects et induits du tourisme sur le
PIB. Les retraitements ont donc été appliqués pour tous les types d’effet.
Méthodologie:
Application des standards internationaux pour effectuer les corrections
nécessaires en vue de réaliser une évaluation probante et réaliste de la
contribution du tourisme à l’économie nationale.
Ajustements de la contribution directe:
En Tunisie, la contribution directe du tourisme se mesure par la somme des

valeurs ajoutées des secteurs de l’hôtellerie, de la restauration et des cafés
(HORECA) que l’Institut National des Statistiques considère comme une
branche à part.
Les limites de cette méthode sont les suivantes:
a. Elle surestime la valeur ajoutée provenant de la restauration (pas de
distinction entre restauration et cafés touristiques et non
touristiques)
b. Elle sous-estime la rubrique hébergement (car elle ne prend en
considération que les hôtels, appart-hôtels, clubs résidentiels,
auberges de jeunesses, meublés, pensions, chambres d’hôtes …
et elle exclue les locations de logements de particulier à particulier,
tels que Airbnb, booking.com, petites annonces (ex: pour locations
estivales …).
c. Elle ne prend pas en compte les autres rubriques liées directement
au tourisme, et donc les valeurs ajoutées relatives au:
- Transport (aérien, terrestre, maritime, ferroviaire…);
- Location de matériel de transport;
- Agences de voyages;
- Loisirs (services culturels, sportifs et récréatifs);
- Autres biens et services caractéristiques du tourisme en
Tunisie.
Méthode de retraitement:
A partir des données de l’INS ( la contribution

directe au PIB de HORECA en 2017 étant estimée
à 4,1% ) , nous avons procédé aux réajustements
suivants:
a) Dissociation de HO-RE-CA (estimation

de la contribution directe au PIB des
hôtels, restaurants et cafés, de façon
dissociée) ;
b) Exclusion des contributions non

touristiques et rajout des contributions
touristiques
c) Inclusion des contributions touristiques

non comptabilisées dans HORECA, à
savoir :
• Agences de voyage;
• Transport;
• Commerce de détail;
• Autres services au tourisme (services

culturels, sportifs et récréatifs, et
autres services personnels);
• Visiteurs hors hôtels.
7
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Méthodologie d’ajustement effet direct
1 Partir de la contribution estimée par l’INS
HORECA
ACTUEL
4,1%
(INS)
2 Dissocier la rubrique HORECA et en exclure les contributions non touristiques
1,06% 0,21% 0,42%
Contribution Contribution Contribution

ajustée ajustée ajustée
HOTELS RESTO CAFE
Contribution 1,69%
HORECA
corrigée
3 Calculer les contributions touristiques non comptabilisées
0,9% 1,98% 0,64% 1,05%
Contribution Contribution Contribution Contribution

Autres
Agence de Commerce services au
Voyages Transport de détail tourisme
Contribution Contribution
Contribution Contribution additionnelle
transport transport transport
Aérien Maritime Terrestre au tourisme
1,4% 0,3% 0,26% 4,57%

Récapitulatif de l’effet direct
Le résultat des retraitements pour la contribution directe du tourisme au PIB est
le suivant:
Contribution corrigée
1,69% 4,57% 6,26%

Contribution
HORECA Correction
Tourisme Corrigée
corrigé
Contribution partiellement corrigée
4,1% 8,67%
4,57% Contribution
Correction partiellement
HORECA Tourisme
(INS) Corrigée
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Retraitements de l’effet indirect
Ajustements de la contribution indirecte:
Afin d’évaluer l’impact de l’effet indirect du tourisme sur le PIB du pays,

nous avons considéré:
1. L’effet sur la chaine de logistique:
 Il s’agit de l’estimation des achats de biens et services nationaux
(tels que les produits alimentaires, les biens d’ameublement, les
différents intrants comme l’énergie et l’eau, et autres services)
effectués directement par différents acteurs du secteur de
tourisme en tant qu'intrants pour leur production touristique
finale.
2. L’investissement en capital:
 Il s’agit de l’estimation des dépenses d’investissement de
toutes les industries directement impliquées dans les voyages
et le tourisme.
3. Les dépenses du gouvernement:
• Il s’agit des dépenses publiques effectuées en soutien de
l'activité touristique générale.
• Cela inclut les dépenses des gouvernements nationaux,
régionaux et locaux. Par exemple, elles comprennent la
promotion du tourisme, les services d’information des
visiteurs, les services administratifs et d’autres services
publics.
L’effet indirect est ainsi calculé par la détermination:

— des dépenses en matière de biens et services nationaux
achetés par le secteur du tourisme pour la production des biens
et services touristiques,
— des investissements effectuées dans le secteur du tourisme, et
— des dépenses gouvernementales liées à l’activité touristique.
Ces dépenses sont estimées à partir du fichier de la comptabilité

nationale de l’INS.
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Récapitulatif de l’effet indirect
1 Effet indirect - HORECA
0,5% 0,11% 0,15%
Effet indirect Effet indirect Effet indirect

HOTELS RESTO CAFE
Effet indirect 0,76%

HORECA
2 Effet indirect des autres contributions touristiques (ACT)

0,49% 1,29% 0,28% 0,45%
Contribution Contribution Contribution Contribution

Agence Transport Commerce Autres
services au
Voyages de détail tourisme
2,51%
Contribution Contribution Contribution

transport transport transport Contribution
Aérien Maritime Terrestre additionnelle
au tourisme
0,95% 0,21% 0,13%
3 Effet indirect total
1% 4,27%
0,76% 2,51% Total dépenses
Investissement
Effet Effet +
indirect indirect des Effet indirect
gouvernement
HORECA ACT total
Chaine logistique Investissement + dep publiques
Conclusion et mapping
En résumé, la contribution totale du tourisme au PIB national après
retraitement, calculs des effets directs et indirects et estimation de
l’effet induit, s’établit à 13,03%, versus 14,2% établis par la WTTC, et
4,1% établi par l’INS (HORECA).
WTTC Nos Résultats

(World Travel and basés sur les
Tourism Council) statistiques nationales
2017
Effet 6,9% Effet 6,26%

direct direct
Effet Effet
indirect 4,8% indirect 4,27%
Effet Effet
2,5% 2,5%
2,6%
induit induit
Contribution totale du Contribution totale du

secteur touristique au PIB secteur touristique au PIB
= 14,2% = 13,03%
Notre estimation des contributions directes et indirectes est basée sur

une analyse détaillée par branche d’activité qui composent le secteur
touristique, alors que les données utilisées par WTTC sont globales et
comprennent des éléments qui n’appartiennent pas au secteur
touristique tels que les cafés et restaurants locaux.
Evolution de la contribution du
secteur touristique dans le PIB
Année 2017 Année 2018 Année 2019
(Prévision)
HORECA 4,1% 4,4% 4,6%
Dont HORECA
touristique 1,53% 1,64% 1,72%
Autres services
4,73% 5,08% 5,31%
liés au tourisme
Contribution
6,26% 6,72% 7,02%
directe
Achat B&S 3,27% 3,51% 3,67%
Investissement 0,3% 0,3% 0,3%
Dépenses
publiques 0,7% 0,77% 0,71%
Contribution
indirecte 4,27% 4,58% 4,68%
Contribution
induite 2,5% 2,5% 2,5%
Contribution
totale du 13,03% 13,80% 14,20%
tourisme au PIB
Les effets du tourisme sur
l’emploi- Année 2018
100k emplois 289k emplois

directs indirects
Activités directement liées au Activités satellites du secteur
secteur du tourisme touristique
98k emplois 291k emplois

permanents occasionnels
9,4% de la population 11,14% de la population

active travaille dans le secteur active occupée travaille dans le
du tourisme secteur du tourisme
© KPMG
© 2019 2019 KPMG Entreprises,
Entreprises, a Tunisian
a Tunisian entity. firms
entity. Member Member of thefirms
KPMG of network
the KPMG network of firms
of independent independent firms
are affiliated are
with affiliated
KPMG with KPMG
International.
KPMGInternational. KPMG International
International provides provides
no services to no member
clients. No servicesfirm
to clients.
has anyNo member
authority firm has
to obligate orany
bindauthority to obligateor
KPMG International orany
bind KPMG
other
14
International
member or third
firm vis-à-vis any other member
parties, nor doesfirm
KPMGvis-à-vis third parties,
International norsuch
have any doesauthority
KPMG International haveany
to obligate or bind anymember
such authority to obligate or bind
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any
reserved member firm. All rights reserved.
Document Classification: KPMG Confidential
Les Effets du tourisme sur
l’investissement et les recettes en
devises
21,1% 16,9%
En 2018, le taux de couverture du L’investissement touristique
déficit commercial par les recettes représente 16,9% de la VA des
touristiques a atteint 21,1%. services d’hôtellerie et de
restauration en 2017 , versus 10,7%
en 2016 et 15,5% en 2002.
Effet des recettes en devises du Effet du tourisme sur

tourisme sur la couverture du déficit l’investissement
commercial
2x
En 2017, l’investissement touristique a
augmenté 2 fois par rapport à 2015 pour
atteindre TND 447,2m.
La plus forte chute de l’investissement
touristique (-47%), est enregistrée entre
2010 (TND 376,4m) et 2015 (TND 200,2m),
marquée par les deux chutes en 2011 (post
révolution) et 2015 (attentats terroristes).
Moncef Boussannouga Zammouri
Senior Partner
Email: mzammouri@kpmg.com
Manel Zammouri Miladi

Partner, Advisory
Email: manelzammouri@kpmg.com
Mohamed Safouane Ben Aissa

Director , Advisory
Email: safouanebenaissa@kpmg.com
Mongi Safra
Director
Email: msafra@kpmg.com
Nadia Ben Ammar

Director , Advisory
Email: nbenammar@kpmg.com
Abubaker Zlitni
Consultant , Advisory
Email: azlitni@kpmg.com
kpmg.com/socialmedia kpmg.com/app
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Executive Summary

Quelle est la place du

La plus forte croissance de la contribution directe du tourisme au PIB en Afrique

 En Tunisie le tourisme joue un rôle important dans l’économie nationale.

 Cependant, il serait judicieux de:

Repenser un nouveau Business Model basé sur un

Repenser le traitement des marchés émetteurs en adaptant ce

Promouvoir la diversification du produit touristique en développant

Promouvoir les déclinaisons d’identités régionales.

 Compte tenu de l’importance du secteur touristique dans l’économie nationale,

 Cette révision de la contribution du tourisme à l’économie nationale fait appel à

 Le tourisme, moteur reconnu de l’économie mondiale, a représenté 10,4%

 Dans le monde, près de 1 emploi sur 10 est lié au secteur du tourisme

 Le tourisme constitue une source principale de devises pour de nombreux

 Le tourisme est également un levier efficace pour la réalisation des

 Le continent africain a connu une très forte dynamique en matière de

 Le tourisme en Afrique du Nord est leader en terme de contribution directe

 La moyenne de la contribution directe du tourisme à l’emploi en Afrique du

Etape 1 Etudes des standards internationaux

 Selon l’Organisation Mondiale du Tourisme, la contribution directe du

Ajustements de la contribution directe:

En Tunisie, la contribution directe du tourisme se mesure par la somme des

A partir des données de l’INS ( la contribution

a) Dissociation de HO-RE-CA (estimation

b) Exclusion des contributions non

c) Inclusion des contributions touristiques

• Autres services au tourisme (services

• Visiteurs hors hôtels.

2 Dissocier la rubrique HORECA et en exclure les contributions non touristiques

1,06% 0,21% 0,42%

Contribution Contribution Contribution

3 Calculer les contributions touristiques non comptabilisées

0,9% 1,98% 0,64% 1,05%

Contribution Contribution Contribution Contribution

1,4% 0,3% 0,26% 4,57%

1,69% 4,57% 6,26%

Contribution partiellement corrigée

Afin d’évaluer l’impact de l’effet indirect du tourisme sur le PIB du pays,

L’effet indirect est ainsi calculé par la détermination:

Ces dépenses sont estimées à partir du fichier de la comptabilité

0,5% 0,11% 0,15%

Effet indirect Effet indirect Effet indirect

Effet indirect 0,76%

2 Effet indirect des autres contributions touristiques (ACT)

Contribution Contribution Contribution Contribution

Contribution Contribution Contribution

0,95% 0,21% 0,13%

3 Effet indirect total

WTTC Nos Résultats

Effet 6,9% Effet 6,26%

Contribution totale du Contribution totale du

Notre estimation des contributions directes et indirectes est basée sur

HORECA 4,1% 4,4% 4,6%

Achat B&S 3,27% 3,51% 3,67%

Investissement 0,3% 0,3% 0,3%

100k emplois 289k emplois

98k emplois 291k emplois

9,4% de la population 11,14% de la population

Effet des recettes en devises du Effet du tourisme sur

Manel Zammouri Miladi

Mohamed Safouane Ben Aissa

Nadia Ben Ammar

© 2019 KPMG Entreprises, a Tunisian entity. Member firms of