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CODE
CODE PROCESSUS RISQUE IMPACT PROBABILITE CRITICITE CLASSEMENT
RISQUE
Engagements non autorisé passé
P04 VENTE SP01-R01 3 12
avec le client
P04 VENTE SP01-R02 Politique de prix incohérente 6 1
P04 VENTE SP01-R03 Fluctuation de change non favorable 2 2
Arrivée tardive des propositions
P04 VENTE SP01-R04 1 1
commerciales
Mauvais engagement sur des
P04 VENTE SP01-R05 services en dehors du prix 6 24
(livraison…)
Engagements non autorisé passé
P04 VENTE SP02-R01 2 1
avec le client
P04 VENTE SP02-R02 Vente à des clients non solvables 6 2
Mauvais services dus à des
P04 VENTE SP02-R03 5 1
informations incorrectes sur le client
Délais ou erreurs dans la
P04 VENTE SP02-R04 6 3
commande
P04 VENTE SP02-R05 Défaut dans le conseil au client 3 3
Rep :
CODE
CODE PROCESSUS RISQUE IMPACT PROBABILITE CRITICITE CLASSEMENT
RISQUE
P04 VENTE SP01-R01 Engagements non autorisé passé avec le client 3 5 15 3e
P04 VENTE SP01-R02 Politique de prix incohérente 6 1 6 6e
P04 VENTE SP01-R03 Fluctuation de change non favorable 2 2 4 8e
P04 VENTE SP01-R04 Arrivée tardive des propositions commerciales 1 1 1 10e
P04 VENTE SP01-R05 Mauvais engagement sur des services en dehors du prix (livr 4 6 24 1er
P04 VENTE SP02-R01 Engagements non autorisé passé avec le client 2 1 2 9e
P04 VENTE SP02-R02 Vente à des clients non solvables 7 2 14 4e
P04 VENTE SP02-R03 Mauvais services dus à des informations incorrectes sur le clie 5 1 5 7e
P04 VENTE SP02-R04 Délais ou erreurs dans la commande 6 3 18 2e
P04 VENTE SP02-R05 Défaut dans le conseil au client 3 3 9 5e
CRITICITE
10,8
MOYENNE=
Exercice 4 : Audit par Nature
Vous êtes auditeur au sein de la société d’Etat florissante SOFITEX SA. Votre supérieur hiérarchique aimerait tester
vos connaissances en matière d’audit par nature. Il vous est demandé de cocher dans le tableau ci-dessous qui fait
ressortir les différentes fonctions au sein de la SOFITEX SA l’audit par nature correspondant :
Rep :
Achats X
Vente X
Formation X
Audit Trésorerie X
Interne Informatique X
Sécurité,
Hygiène, X
Environnement
Recrutement X
Production X