Contenu résumé des cours

Les plans de cours sont accessibles sur l’intranet de l’IEMN-IAE, dès le début d’année pour les cours du 1er semestre et au fur
et à mesure du 1er semestre pour les cours ayant lieu au 2e semestre.

Formation concernée L1  L2  L3 L3 M1  M2 DU Licence 3 Economie et Gestion

 pro   parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Mathématiques financières appliquées

Intervenant Clément CARIOU Enseignant

Crédits ECTS
Objectifs du cours : Se familiariser avec les principaux concepts des mathématiques financières et connaître les outils
techniques nécessaires pour résoudre les problèmes financiers.

Plan du cours : I.- Intérêts simples & Intérêts composés

Taux d'intérêt nominaux

Taux proportionnels
Taux équivalents…
Capitalisation/Actualisation
Formules et utilisations
II.- Les emprunts indivis
Rappels mathématiques
Annuités/mensualités
L’amortissement
Formules et utilisations

III.- L’évaluation financière et le risque

Rentabilité et le risque
Valeur actuelle nette (VAN)
Taux de rentabilité interne (TRI)
VAN corrigée
Formules et utilisations

Bibliographie de Introduction à la mathématique financière

référence :
Mathématiques financières
Niveau Licence, BTS
Formation concernée L1  L2  L3  L3 M1 M2 DU  Licence 3 Economie et Gestion
pro  
 parcours Finance Banque

Semestre 1  2

Intitulé du cours Macroéconomie Financière

Intervenant Thi Hong Hanh PHAM Maître de Conférences

Crédits ECTS 4

Objectifs du cours : À l'issue du cours les étudiants doivent comprendre l'environnement macroéconomique, les
raisons de la mise en place de politiques économiques et leur impact sur l'économie et donc
sur les marchés financiers.

Plan du cours : Chapitre 1 : Monnaie

Chapitre 2 : Taux d’intérêt

Chapitre 3 : Instruments et Mécanismes de transmission de la politique monétaire

Chapitre 4 : Monnaie et Inflation

Chapitre 5 : Financement de l’économie

Bibliographie de 1. Mishkin F., Monnaie, banque et marchés financiers, 10ème édition, Pearson.
référence : 2. Jacquillat B. et Solnik B., Marchés Financiers : Gestion de Portefeuille et des Risques,
Dunod.
3. Bodie Z. et Merton R., Finance, Pearson, 3ème édition.
4. Goux J-F., Macroéconomie monétaire et financière, Economica, 6ème Edition.
Formation concernée L1 L2  L3  L3 M1 M2 DU
Licence 3 Economie et Gestion
 pro   
parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Gestion Financière 1
Intervenant Sandra THABET Professeur Agrégé
Chargé d’enseignement
Crédits ECTS
Objectifs du cours : Donner aux étudiants de L3 les outils nécessaires au diagnostic financier

Plan du cours : Chapitre 1 : Les bases de l'analyse financière

Chapitre 2 : Analyse financière prospective

Chapitre 3 : Qu'y a-t-il dans un bilan ?

1- Les deux grandes parties du bilan : Actif et Passif

2- Valeur du patrimoine : Actif net, Capitaux propres

Chapitre 4 : Analyse de bilan:

1- Préalable : la méthode des ratios

2- L'argent est-il disponible: ratios de solvabilité et d'indépendance financière

Chapitre 5 : Analyse du bilan: relation de trésorerie

1- Fond de roulement (FR)

2- Besoin de fond de roulement (BFR)

3- Ratio de liquidité

4- Délais et rotations

Chapitre 6 : Analyser la rentabilité par les soldes intermédiaires de gestion

1- Premiers SIG : activité, valeur ajoutée

2- Autres coûts, et suite de la cascade des marges (soldes intermédiaires de gestion)

3- La CAF

4- Ratios et équilibres de gestion

5- Effet de levier, point mort

6- Sensibilité des résultats, effets divers

Chapitre 7 : Le tableau de financement / plan de financement

Chapitre 8 : Résumé de présentation d'une analyse financière

Bibliographie de Barreau Jean, Delahaye Jacqueline, Gestion financière, DECF, Dunod, Paris
référence :
Langlois G., Mollet M., Gestion financière, DECF, Foucher, Paris
Pierrat Christian, La politique financière de l’entreprise, Repères La découverte, Paris
Charreaux Gérard, Finance d’entreprise, EMS, Les essentiels de la gestion, Caen, 2000.
Vernimmen, Pierre, Finance d’entreprise, Dalloz
DCG 6, DSCG 2, Foucher, Paris
Formation concernée L1  L2  L3  L3 M1 M2 DU  Licence 3 CC
pro  


Semestre 1  2

Intitulé du cours Marchés Financiers

Intervenant Benoît Sévi Chargé d’enseignement

Simon Rousseau

Crédits ECTS

Objectifs du cours :

- Présentation des principaux principes de fonctionnement des marchés financiers, et

fonctions de ces marchés
- Développement des notions de capitalisation et actualisation
- Introduction à l’évaluation des produits obligataires (notions de sensibilité, duration)
- Discussion autour du concept de portefeuille obligataire
- Introduction au concept de valorisation d’une action

Plan du cours :
Chapitre 1 : Les fondamentaux des marchés financiers
Chapitre 2 : Le marché de la monnaie
Chapitre 3 : Le marché des obligations
Chapitre 4 : Le marché des actions

Bibliographie de
référence :
Finance, 3ème èd., Bodie et Merton, Pearson, 2011.
Monnaie, banques, finance, 2ème éd., Couppey-Soubeyran, Quadrige 2015
Finance de marché, 4ème éd., Portait et Poncet, Dalloz 2014
 L1 L2 L3 Lpro M1 DU
Formation concernée M2  L3 Economie Gestion
     
Parcours Banque
Semestre 1  2  Heures 14h

Intitulé du cours Comptabilité Générale

Intervenant GHARSALLI Mazen

Crédits ECTS

Objectifs du cours Comprendre la notion d’amortissement et de dépréciation en comptabilité.

Avoir les connaissances nécessaires pour la comptabilisation des opérations de fin
d’exercice.
Plan du cours : Chapitre 1 : Amortissements, dépréciations et cessions des immobilisations

Chapitre 2 : Valorisation des créances et des dettes et provisions

Bibliographie de - La comptabilité générale : principes généraux, techniques de comptabilisation des

référence : opérations courantes et de fin d’exercice.
- Comptabilité générale : Exercices avec corrigés détaillés.
Auteurs : Béatrice et Francis GRANDGUILLOT, Les ZOOM’S
657.1GRA,

Formation concernée L1 L2  L3 L3 M1 M2 DU Licence 3 Economie et Gestion

  pro    parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Théorie des Organisations
Intervenant Benoît JOURNE Professeur
Mme POURIAS
Crédits ECTS
Objectifs du cours : Cours transversal, la théorie des organisations décrit et analyse le fonctionnement des
organisations et le comportement des individus qui les composent.
Pourquoi enseigner la théorie des organisations ? D’abord pour vous donner des points de
repère sur les organisations dont vous allez faire partie; ensuite pour vous sensibiliser à la
dimension managériale de votre future activité ; enfin, pour accroître votre sens critique
face à des outils et des politiques contingents, souvent soumis aux phénomènes de mode.
Le cours comprend 12 séances de 3 heures (cours magistral). A l’issue de cet
enseignement, vous devez être capable de décrire et de comprendre le fonctionnement des
organisations, des groupes et des individus, et de les interroger avec un sens critique. Pour
atteindre ces objectifs, deux moyens :
- un apport magistral : portant sur les principales théories illustrées par des exemples
concrets
- un travail sur cas qui doit vous permettre de vous approprier le contenu du cours.

Plan du cours :
/Introduction /

*Chapitre 1 : l’environnement et l’organisation*

1. L’environnement des organisations

2. les structures organisationnelles et les nouvelles formes d’organisation
3. La culture organisationnelle

*Chapitre 2 : les groupes dans les organisations*

1. La prise de décision dans les Organisations

2. Les normes et règles
3. Les phénomènes de pouvoir, autorité et leadership

*Chapitre 3 : l’individu dans les organisations*

1. Les fondements du comportement individuel

2. la motivation et l'implication

*Chapitre 4 : le changement et l’apprentissage*

1. Le changement organisationnel
2. L’apprentissage organisationnel

*/Conclusion/** *

Bibliographie de Livian YF (2001). Organisation : Théories et pratiques, Paris : Dunod

référence : Rojot, J. (2005). Théorie des organisations, Paris : ESKA

L1 L2  L3  L3 M1 M2 DU
Formation concernée  pro    Licence 3 Economie et Gestion
 parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours ANGLAIS
Intervenant Timea LONHART PRCE
Crédits ECTS
Le TD d’anglais visera à développer les compétences en compréhension et en expression. On
Objectifs du cours : travaillera avec des documents écrits ainsi qu’audio et vidéo, didactisés et authentiques, tirés de la
presse ou des médias, pour affiner la compréhension ; l’expression orale sera exploitée à travers des
prises de parole dans le cadre des activités proposées en cours, ainsi que par le biais de présentations
que les étudiants feront individuellement ou bien en petit groupe ou en binôme. Une partie du temps de
cours (25%) sera consacré à l’introduction du test du TOEIC que les étudiants seront tenus de passer
avant la fin de l’année universitaire afin de valider leur Licence.

Thèmes abordés
Plan du cours :
 Banks, Bankers & Banking (roles and responsibilities, background of institutions, economic
situation, financial crisis)
 Finance (speaking about numbers, personal finance, investments)
 Corporate culture (banking business and ethics, dresscodes)
 Jobs and careers (applying for jobs, interviewing for jobs)
 Presenting, debating, negociating

Bibliographie de Livret d’anglais L3. Ce livret rassemble une série de documents authentiques tirés de la presse et des
référence : différents médias anglophones (International Herald Tribune, New York Times, The Economist, Wall
Street Journal, BBC, etc.) et abordant une série de thématiques liées au monde du travail et de
l’entreprise.
Pour l’entraînement au TOEIC, les bibliothèques universitaires offrent un grand choix d’ouvrages
spécialement conçus pour la préparation à ce test. Parmi d’autres :

- Murdoch-Stern Serena, Le nouveau TOEIC ® la méthode réussite, Paris Nathan, 2010

- Lougheed Lin, Préparation au nouveau TOEIC® méthode de préparation avec exercices
pratiques et tests blancs, Pearson Education France, 2011
- Gusdorf Florent, TOEFL-TOEIC express auto-évaluation, vocabulaire, Paris Ellipses, 2008
- Gusdorf Florent, TOEFL-TOEIC express auto-évaluation, grammaire, Paris Ellipses, 2009
Pour travailler en autonomie l’anglais, revoir les bases ou se perfectionner, différents sites gratuits
proposent des cours de grammaire ou de vocabulaire accompagnés d’exercices interactifs avec
autocorrection. Parmi d’autres :

- http://www.englishpage.com
- http://www.englishclub.com
- http://www.englishgrammarsecrets.com

Pour à la fois suivre l’actualité anglophone et améliorer ses compétences en compréhension, deux sites
incontournables : BBC Learning English (UK) et VOA Learning English (US), spécialement conçus pour
les apprenants de l’anglais :

- http://www.bbc.co.uk/worldservice/learningenglish/
- http://learningenglish.voanews.com/
Enfin, les étudiants de l’Université de Nantes peuvent utiliser gratuitement, depuis l’intranet, TELL ME
MORE ainsi que NUMERIL@NG, deux plateformes permettant un travail en autonomie de la
compréhension orale et écrite (documents authentiques assortis de d’exercices de compréhension,
grammaire et vocabulaire).

L1 L2 L3 Lpro M1 DU
Formation concernée
    
M2 

Licence 3 Economie et Gestion
parcours Banque
Semestre 1  2  Heures 24h par semestre

Intitulé du cours LV2 Espagnol

Intervenant Dr. Cristina Correro Iglesias

Crédits ECTS
Consolider la connaissance de la langue espagnole
Objectifs du cours
Lire, interpréter, comprendre et produit des textes complexes d’analyse économique
Consolider des compétences communicatives à l’oral avec un lexique approprié
Savoir décrire la situation macroéconomique des pays ibéro-américains ainsi que des organisations le
plus importantes.

Les compétences en espagnol acquises en L2 seront élargies ainsi que les compétences spécifiques
Plan du cours :
nécessaires à la compréhension, l'interprétation et production de textes économiques et de gestion. Les
activités de formation proposées comprennent des tâches pour développer des stratégies et des
méthodes de lecture et de compréhension textuelle ; tâches pour développer des stratégies et des
méthodes d’analyse ; des tâches sur la grammaire, les problèmes linguistiques (périphrase, reformulation
ou explication) et interculturels ; tâches d'amélioration de la production textuelle en espagnol et révision
des textes défectueux ; diverses tâches de communication orale et écrite. Chacun des textes proposés
suivra la même structure : processus de lecture et de compression ; résolution des problèmes et des
ressources documentaires ; phase de production du texte.

Activités-méthodes pédagogiques :
Dirigé : Activités de compréhension orale et écrite. Résolution d'exercices de compréhension et de
production grammaticale.
Encadré : Préparation, supervision et révision d'exercices oraux et écrits. Encadrement et révision
d'exercices (grammaire à domicile).
Autonome : Préparation et réalisation d'une présentation contenant la description
macroéconomique d'un pays ibéro-américain. Préparation et mise en œuvre des activités de
production écrite.

Bibliographie de Agencia EFE (2001). Manual de español urgente, 14ª edición corregida y aumentada. Madrid:
référence : Cátedra.
Alonso, González, Ortin (2018). Emprendedores 1. Madrid : Sgel.
Diccionario francés-español Collins, Madrid: Grijalbo, 2009.
Di Tullio, Ángela (2005). Manual de gramática del español. Buenos Aires: Edicial.
El PAÍS (2014). Libro de estilo. Edición electrónica. Madrid: Ediciones El País.
Gómez Torrego, Leonardo (2006). Hablar y escribir correctamente I y II. Gramática normativa del
español actual. Madrid: Arco Libros.
Gran diccionario francés-español, español - francés. París: Larousse, 2007.
Real Academia Española y Asociación de Academias de la Lengua Española. Ortografía de la
lengua española. Madrid: Espasa, 2010.

Moliner, M. (2008 3ed). Diccionario de uso del español. Madrid: Gredos.

Real Academia Española. Diccionario de la lengua española, Madrid: Espasa. Disponible en línea
www.rae.es

Real Academia Española (2010). Nueva gramática de la lengua española, 2 vols. Madrid: Espasa
Calpe.
-
Formation concernée L1 L2  L3 L3 M1 M2 DU
  pro    Licence 3 Economie et Gestion
 parcours Banque
Semestre 1  2 
Intitulé du cours Allemand
Intervenant Annette ZIEROTH PRAG

Crédits ECTS (UE)

Objectifs du cours : - comprendre les médias allemands (presse, reportages vidéos)
- réagir de façon spontanée en langue allemande à l’oral et à l’écrit
- savoir argumenter en langue allemande (savoir défendre un point de vue dans une discussion)
à l’oral et à l’écrit
- mieux comprendre la société allemande
- réfléchir sur les différences culturelles, politiques et économiques en Europe
- développer l’esprit critique chez l’étudiant
- savoir travailler efficacement en binôme ou en petits groupe en langue étrangère
- être actif à l’oral
- parler toujours allemand dans le cours (ne pas parler français !!!)
Aptitudes requises
- ne pas apprendre par cœur, mais en contexte
- être créatif et soucieux de chercher des solutions en cas de manque de vocabulaire
- essayer de formuler ses propres idées
- être prêt à présenter devant un partenaire ou un groupe son point de vue
- travail régulier à haute voix en dehors du cours
- capacité d’écouter son partenaire
- être prêt à travailler en binôme ou en mini-groupe
- accepter l’entraide
Le cours se passe entièrement en allemand. Toutes les notions sont abordées sans passer par la
traduction. Les étudiants préparent les documents vidéo ou audio chez eux et préparent un bilan oral
Méthode ou écrit ou des discussions pour chaque cours.
d’enseignement La compréhension orale et l’activité orale des étudiants sont au centre de ce cours !
Plan du cours : Thèmes abordés : La société allemande (monde du travail, la vie politique, évènements
culturels, systèmes éducatifs, économie)
- Les traditions allemandes (culinaires, musicales …)
- L’histoire, la géographie et la civilisation allemande
- La société occidentale, ses modes de vie
- Les conséquences économiques et écologiques d’une surconsommation en Europe et dans
le monde
Les supports de cours changent tous les ans, de façon à toujours travailler à partir de
documents récents.

Bibliographie de Supports vidéos visibles dans les des médiathèques suivantes :ZDF- Mediathek, ARD-Mediathek,
référence : NDR-Mediathek, ARTE 7
http://www.zdf.de/ZDFmediathek#/hauptnavigation/startseite

http://www.ardmediathek.de/

http://www.ndr.de/mediathek/index.html

http://videos.arte.tv/de/videos#/tv/coverflow///1/120/

Textes tirés des journaux suivants: Der Spiegel online, Die Zeit online, Die TAZ online ….
Formation concernée L1 L2  L3  L3 M1 M2 DU
 pro    Licence 3 Economie et Gestion
 parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Environnement bancaire
Intervenant Antoine NADOUA Chargé d’enseignement
Crédits ECTS
Objectifs du cours : Découvrir l’environnement global et le quotidien commercial et technique du chargé de clientèle

1) Environnement bancaire global

Plan du cours : - La Banque : définition, marché, organisations, carrières
- Organismes de régulation nationaux et internationaux
- La réglementation : blanchiment, protection client et ratios prudentiels
- Relation client et grands équilibres

2) Environnement bancaire local de l’agence

- Marché et relations locales
- Organisation interne
- Objectifs et compte de résultat

3) Environnement bancaire global

- La Banque : définition, marché, organisations, carrières
- Organismes de régulation nationaux et internationaux
- La réglementation : blanchiment, protection client et ratios prudentiels
- Relation client et grands équilibres
-
4) Environnement bancaire local de l’agence
- Marché et relations locales
- Organisation interne
- Objectifs et compte de résultat
5) Les placements
- Gamme des placements : bancaire, assurance vie et financiers
- La fiscalité du particulier
- Formalisme
- Diagnostic client et approche commerciale
- Cas pratiques
6) Les crédits
- Gamme des crédits
- Critères d’octroi
- Diagnostic client et approche commerciale
- Formalisme:
- Cas pratiques
7) Les assurances
- Les fondamentaux
- Les différents contrats
- L’approche commerciale au sein de la banque
Bibliographie de • Site de la FBF,
référence : • Sites institutionnels des banques
• Basic Job, techniques bancaires 2013
• Techniques bancaires : 332.1 BER Bernet Rollande chez Dunod
Techniques bancaires : 332.1 MON Monnier/Mahier chez Dunod
Formation concernée L1  L2  L3  L3 M1 M2 DU  Licence 3 Economie et Gestion
pro  
 parcours Finance Banque

Semestre 1  2

Intitulé du cours Techniques quantitatives financières

Intervenant Thi Hong Hanh PHAM Maître de Conférences

Crédits ECTS 3

Objectifs du cours : Ce cours a pour objectif d’enseigner les concepts fondamentaux d’un point de vue pratique
avec notamment l’utilisation des fonctions financières d’Excel. En outre, les bases
statistiques nécessaires à une bonne compréhension de la finance seront également
abordées.

Plan du cours : Chapitre 1 : Rappel de Probabilité

Chapitre 2 : Estimation et Tests d’hypothèses

Chapitre 3 : Analyse de Variances ANOVA

Chapitre 4 : Régression linéaire

Bibliographie de
référence : 1. Thomas Mazzoni, A first Course in Quantitative Finance, Cambridge.
2. Simon Benninga, Financial Modeling, 4th Edition, MIT Press.
3. Sébasrien Bossu, et Philippe Henrotte, Finance des marchés, Techniques
quantitatives et applications pratiques, Dunod.
Formation concernée L1 L2 L3 L3 M1 M2 DU
   pro    Licence 3

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Introduction à la Gestion de Patrimoine UE :
Intervenant Simon PAPIN Vacataire – Altéa Patrimoine
Crédits ECTS
Objectifs du cours : Le cours a pour but de présenter les différents aspects du métier de conseiller en gestion de
patrimoine. Il vise à présenter l’importance des différentes matières enseignées.

Plan du cours :
I – Introduction
Les raisons d’une découverte client
Les interlocuteurs habituels du CGP
La finalité de la gestion de patrimoine

II – La gestion de patrimoine en 6 étapes

De la collecte des données au diagnostic
Les préconisations, leurs mises en place et suivis

III – Les objectifs du client

Tous différents : comment les catégoriser ?
Les typologies de clients

IV – Les principaux points de la découverte

Situation familiale
Budget
Patrimoine : immobilier et financier
Fiscalités
Spécificités du professionnel : aspects juridiques, fiscaux et sociaux
Patrimoine professionnel

V – L’étude patrimoniale
Les documents à recueillir
Les objectifs de base
L’étude patrimoniale

Bibliographie de Gestion de Patrimoine :

référence :
William DOSIK - Le Conseil en gestion de patrimoine, 9ème édition

Presse :
Revue Banque
Banque Stratégie
Presse économique et financière : Les échos, la Tribune, Financial Times, AGEFI Hebdo…
Formation concernée L1  L2  L3  L3 M1 M2 DU  Licence 3 Economie et Gestion
pro  
 parcours Banque

Semestre 1  2

Intitulé du cours Marketing bancaire

Intervenant Jean-Marie Mathy Chargé d’enseignement

Crédits ECTS

Objectifs du cours : L’objectif est de comprendre et maîtriser les notions du marketing fondamental et
d’introduire le marketing des services avant d'aborder le cours de marketing bancaire.

Plan du cours : 1 Identifier et définir la stratégie des acteurs en banque assurance

 Identifier les outils du développement

 Déterminer les facteurs influant sur la demande et l’offre
 Comprendre et analyser les axes de développement de ces acteurs
2- La marketing des services

 Identifier les différences entre marketing des biens et marketing des services et les
conséquences sur la gestion de la relation client
 Définir la notion de servuction
3 Segmentation et besoins du client

 Positionner une offre

 Définir la notion de valeur client
 La notion de persona et besoin client
 Analyser les cycles de vie des clients
4-Distribution et fidélisation client

 Identifier les mécanismes de pilotage de la relation et fidélisation client

 Identifier les canaux de distribution client
5 L’agence la clé de voute du marketing bancaire

 La communication
 L’analyse interne externe de l’agence
 Le plan de développement de l’agence
6 Vision prospective

 L’impact et enjeux des NTIC sur le secteur banque assurance

Bibliographie de Marketing de la banque et de l'assurance - 2e éd. - Le digital au cœur de la relation client de
référence : Anne Julien.

Stratégie de la banque Assurance Eric Lamarque chez Dunod

Formation concernée L1 L2  L3  L3 M1 M2 DU
Licence 3 Economie et Gestion
 pro   
parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Préparation à l’insertion professionnelle
Intervenant Jean Marie MATHY Chargé d’enseignement
Chargé d’enseignement
Crédits ECTS

Objectifs du cours : se préparer à chercher efficacement puis trouver un stage correspondant à ses aspirations et
ses compétences

Plan du cours :

4 thèmes principaux abordés :

Le CV et la lettre de motivation, bases indispensables de la recherche.

Le fond et la forme ou comment se présenter en entretien. Mises en situation.

Quelques règles juridiques et factuelles du marché du travail.

Les différents interlocuteurs et les différentes façons de recruter. Mises en situation.

Bibliographie de
référence :
Formation concernée L1 L2 L3 L3 M1 M2 DU Licence 3 Economie et Gestion
   pro    parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Économie de la banque
Intervenants Chantal GARCIA Maitre de conférences
Professeur
Crédits ECTS
Objectifs du cours : L’objectif du cours « Économie de la banque » est de présenter les principes fondamentaux de la
discipline et de permettre aux étudiants d’appréhender les ramifications de l’ensemble du domaine.
Le cours couvre des aspects à la fois théoriques et appliqués et vise en particulier à expliquer la
raison d’être des institutions bancaires, les différents services offerts par les banques, leur rôle dans
le système financier et les développements récents susceptibles d’affecter l’industrie bancaire.

Plan du cours : PARTIE I. LE SYSTEME FINANCIER

Chapitre 1 : Les marchés financiers, les banques, la monnaie et la politique monétaire

Chapitre 2 : Le système financier -- vue d’ensemble

PARTIE II. L’INTERMEDIATION FINANCIERE

Chapitre 3 : Brève incursion dans la théorie moderne de l’intermédiation financière

Chapitre 4 : L’évolution des systèmes financiers

PARTIE III. LES MISSIONS MONETAIRES ET PRUDENTIELLES DES BANQUES CENTRALES

Chapitre 5 : La monnaie et la création monétaire

Chapitre 6 : La régulation prudentielle

PARTIE IV. LA RELATION BANQUE - EMPRUNTEUR

PARTIE V. SYSTEME D’INFORMATION ET STRATEGIES D’ORGANISATION INTERNE

PARTIE VI : COOPETITION ET CANAUX DE DISTRIBUTION

Bibliographie de Frederic Mishkin, Monnaie, banque et marchés financiers, Pearson Education France, 2005
référence :
Laurence Scialom, Economie bancaire, La Découverte, 2004
Dominique Plihon, Jézabel Couppey et Dhafer Saïdane, Les banques, acteurs de la globalisation
financière, La Documentation Française, 2006
Frédéric Lobez, et Laurent Vilanova, Microéconomie bancaire, PUF, 2006
Frantz Rowe, Des banques et des réseaux : productivité et avantages concurrentiels, Economica,
1994
Formation concernée L1  L2  L3  L3 M1 M2 DU  Licence 3 Economie et Gestion
pro  
 parcours Banque

Semestre 1  2

Intitulé du cours Finance Internationale

Intervenant Hamza Bennani Chargé d’enseignement

Crédits ECTS

Objectifs du cours : Ce cours a pour objectif de familiariser les étudiants avec les dimensions macroéconomique
et microéconomique de la finance internationale. Le but étant de leur permettre de
comprendre les enjeux contemporains de la régulation financière pour éviter la répétition
des crises passées et in fine, de les éclairer sur les défis futurs relatifs à la finance
internationale.

Plan du cours : Chapitre 1. Vue d’ensemble du système financier

Chapitre 2. Le marché des changes

Chapitre 3. Pourquoi existe-t-il des marchés financiers ?

Chapitre 4. Analyse économique de la régulation financière

Chapitre 5. Les crises financières dans les pays développés

Chapitre 6. Les crises financières dans les pays émergents

Bibliographie de Krugman, P. R., Obstfeld, M., & Melitz, M. (2022). International Finance: Theory and Policy.
référence : Pearson Higher Ed.
Mishkin, F. S. (2012). The Economics of Money, Banking and Financial Markets (The Pearson
Series in Economics).
Formation concernée L1 O L2 O L3 L3 M1 M2 DU O Licence 3 Economie et Gestion
pro O O
O parcours Banque

Semestre 1 O 2O

Intitulé du cours Management Bancaire

Intervenant FLORENTIN Philippe Chargé d’enseignement

Crédits ECTS

Objectifs du cours : La fonction managériale est fondamentale, bien la connaître permet au manager de se
faire accepter et fédérer les énergies, l’efficacité collective et l’épanouissement personnel
de chacun. L’objectif de ce cours est de transmettre les éléments primordiaux
indispensables pour gérer une équipe.

Plan du cours : Évolution du métier de manager :

- Pilotage de l’activité,
- Animation gestion des RH,
- Organisation

Aspects pratiques du management bancaire : les canaux de communication

- Prise de poste
- Réussir une réunion
- Plan d’action commercial
- animation individuelle

Bibliographie de La motivation selon F. HERZBERG : Two factor theory of motivation

référence :
Theory of human motivation H. MASLOW

Guide de survie du manager Laurent COMBALBER, Dimitri LINARDOS

Formation concernée L1 L2  L3  L3 M1 M2 DU
 pro   
Licence 3 Economie et Gestion

parcours Banque
Semestre 1  2 
Intitulé du cours Comptabilité bancaire
Intervenant Pierre-Antoine ALBUFERA Chargé d’enseignement
Crédits ECTS
Objectifs du cours : L’environnement bancaire et comptable
L’organisation du système
Les écritures comptables

Plan du cours : Section 1 : environnement bancaire et comptable

Section 2 : activités bancaires

Section 3 : sources du droit comptable

Section 4 : l’organisation du système comptable

Section 5 : les écritures comptables

Classe 1 : les opérations interbancaires

Classe 2 : les opérations avec la clientèle

Classe 3 : les opérations sur titres et opérations diverses

Classe 4 : les valeurs immobilisées

Classe 5 : les capitaux propres

Classe 6 et 7 : les comptes de resultat

Bibliographie de Comptabilité et audit bancaires Dov OGIEN Ed : DUNOD

référence :
Pratique de la comptabilité bancaire Antoine SARDI Ed : AFGES
Formation concernée L1 L2  L3  L3 M1 M2 DU
Licence 3 Economie et Gestion
 pro   
parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Droit Bancaire et financier
Intervenant Stéphane GORAGUER Chargé d’enseignement
Crédits ECTS
Objectifs du cours : Présentation des règles de droit relatives aux comptes bancaires, aux instruments de paiement, aux
opérations de crédit et aux garanties

Plan du cours : Introduction : Règles relatives au droit des obligations, Règles relatives à la déontologie bancaire,
Rôle du banquier
Le compte de chèques et le compte courant
L’ouverture du compte
Capacité du postulant : Majeurs incapables, mineurs
Contrôles obligatoires / Remise des conditions de compte
Intervention d'un tiers sur le compte : Procuration, compte joint, compte indivis
Délivrance de chéquiers
Distinction compte de dépôt et compte courant
Le fonctionnement du compte
Moyens de paiement :
Avis de prélèvements, virements, chèques, cartes, effets de commerce
Les incidents de fonctionnement : Chèques sans provision, saisies
La clôture du compte
Les opérations de crédit
Généralités : Les différents mécanismes juridiques utilisés en droit du crédit, règles relatives
aux taux, crédits à durée déterminée et à durée indéterminée
Le crédit aux particuliers : Crédits à la consommation, crédits immobiliers
Le crédit aux entreprises
La diversité des opérations de crédit
Les crédits de mobilisation de créances commerciales :
L'escompte, la cession de créances professionnelles, l'affacturage
Le crédit-bail
Les crédits liés au commerce extérieur
La responsabilité du banquier : rupture abusive et soutien abusif
Les garanties
Les garanties légales
Les garanties conventionnelles : Cautionnement, lettre d'intention, garantie
autonome, hypothèque, gage et nantissement

Bibliographie de
référence :
Formation concernée L1 L2  L3  L3 M1 M2 DU
 Licence 3 Economie et Gestion
pro   
parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Fiscalité du particulier
Intervenant Simon PAPIN Chargé d’enseignement
Crédits ECTS
Objectifs du cours : Ce cours rappelle les éléments fondamentaux en matière d’imposition sur le revenu. Il analyse les
dernières stratégies à mettre en œuvre pour les différents placements en tenant compte des réductions d’impôt.
Plan du cours : Introduction

PARTIE I – Imposition sur le revenu

Chapitre 1 Rappel des principes de l’impôt sur le revenu des salaires et des retraites
1-1 Principes généraux d’imposition : détermination du revenu imposable
1-2 Situation de famille
1-3 Enfants et personnes à charge
1-4 Traitements et salaires
1-5 Pensions et retraites

Chapitre 2 Revenus des valeurs et capitaux mobiliers

2-1 Revenus des créances, dépôts et comptes courants
2-2 Revenus des titres de créances négociables
2-3 Revenus des bons, assurance vie
2-4 Revenus des bons de caisse et bons du trésor
2-5 Revenus des obligations
2-6 Revenus des actions et parts sociales
2-7 Revenus des valeurs mobilières étrangères
2-8 Produits des parts d’OPCVM
2-9 Produits des PEA et PEP
2-10 Produits PERP

Chapitre 3 Revenus fonciers

3-1 Régime général
3-2 Régime optionnels
3-3 Régimes spéciaux

Chapitre 4 Régime des plus-values

4-1 Plus-values immobilières
4-2 Plus values mobilières

Chapitre 5 Charges à déduire du revenu global

Chapitre 6 Charges ouvrant droit à réductions d’impôt

Chapitre 7 Déclaration pré remplie, calcul et paiement de l’impôt

Partie II Imposition sur le capital

Chapitre 8 Impôt solidarité fortune (I.S.F.)

Chapitre 9 Les droits de mutation à titre gratuit

Chapitre 10 Les droits d’enregistrement applicables aux particuliers pour les ventes

Bibliographie de - Fiscalité, placements et réductions d’impôts de Gervais MOREL aux éditions FiscabanquePrécis de fiscalité
référence : de Maurice COZIAN
- Guide Pratique du Contribuable
- Guide de la Déclaration de Revenus Revue Le Particulier
Formation concernée L1 L2  L3  L3 M1 M2 DU
 Licence 3 Economie et Gestion
pro   
parcours Banque

Semestre 1  2 
Intitulé du cours Introduction à la gestion des risques
Intervenant Pierre-Antoine Albufera Chargé d’enseignement
Crédits ECTS
Plan du cours :
I L’Entreprise et les grandes masses du bilan
1 Généralités
2 Analyse du besoin en fonds de roulement
A définition
B décomposition /analyse du BFR
C relation FDR BFR TRESORERIE
Première politique FDR = BFR maximum
Deuxième politique FDR = BFR minimum
Troisième politique FDR = BFR moyen
3 Trésorerie et cycle d’exploitation
Origine des problèmes structurels /conjoncturels

II- les décisions d’investissement

1-Généralités
2- Politique d’investissement
A Investissement de remplacement et de modernisation
B Les investissements d’expansion
C Les investissements stratégiques

3 Procédure de sélection des investissements

A Génération de proposition
B La sélection des projets
C Le contrôle et le suivi des investissements

III Flux de liquidité prévisionnels d’un projet d’investissement

1 Pourquoi l’entreprise investit elle ?
2 Quand l’entreprise doit - elle investir ?
3 Quelles formes peuvent prendre les investissements des entreprises ?

4 horizon et flux de liquidité prévisionnels

IV-Principaux critères de sélection du projet

1 Valeur actuelle VAN
A Principes fondamentaux
B Diagnostic d’utilisation
2 Taux de rendement interne TRI
A Principes fondamentaux
B Calcul du TRI
C Diagnostic d’utilisation
D Quand le critère TRI contrôle celui de la VAN
3 Délai de récupération actualisé DRA (ou play-back actualisé)
A Principes fondamentaux
B Calcul, règles de décision
C diagnostic d’utilisation
4 les critères globaux VANI et TIRI

5 Indice de profitabilité
Définition

6 Une comparaison cohérente entre projets

A comparaison de projets : montant initial diffèrent
B comparaison de projets : durée de vie différente

V Le financement
1 Les documents nécessaires
A Plan de financement
B Plan de trésorerie
2 Revenu et trésorerie
a. La capacité d’autofinancement
 B L’excédent de trésorerie d’exploitation ETE

3 Analyse de la solvabilité

a. Généralités
b. Affaires industrielles et commerciales
c. Critères d’évaluation de la solvabilité
d. Analyse de l’évolution et du niveau de la solvabilité

4 Besoins, contraintes et règles de financement des

investissements

a. Besoins de financement
b. Les contraintes d’endettement global : rentabilité et
sécurité
c. Les contraintes de structure financière
Bibliographie de
référence :